5) В результате внедрения кредитного продукта ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 «Бонус кредит» получит в 2013 г. дополнительный доход в размере 900 млн. руб. и выпустит в обращение дополнительно 150 карт Visa Classic, в 2014 г. Доход составит 1126 млн. руб., выпуск карт - 170 шт., а в 2015 г. доход АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 составит 1351 млн. руб., при выпуске карт 190 шт.
6) Открытие дополнительных пунктов кредитования клиентов увеличит
процентный доход по кредитам ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 в 2013 г. на 3290,1 млн. руб. комиссионный доход - на 2467,6 млн. руб., таким образом, прибыль составит 5608,66 млн. руб., а в 2015 г. прибыль составит 6138,4 млн. руб.
7)В результате внедрения нового кредитного продукта «Акционный» ОАО «АСБ «Беларусбанк» Филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. получит в 2013 г. доход в размере 488,85 млн. руб., в 2014 г. доход составит 1094,8 млн. руб., а в 2015 г. - 1759,7 млн. руб.
8) Реализация предложенных мероприятий приведет к улучшению экономических показателей филиала: доходы филиала, составят в 2013 г. 4861,75 млн. руб., прибыль - 557,05 млн. руб. Рентабельность банковской деятельности составит 12,94 %, а уровень прибыльности доходов 11,46 %. В 2014г. доходы составят 5785,1 млн. руб., прибыль - 711,9 млн. руб. Рентабельность банковской деятельности увеличится на 1,09 % и составит 14,03%. В 2015г. прогнозируемые доходы составят 6812,10 млн. руб., прибыль - 1036 млн. руб., в результате чего рентабельность банковской деятельности увеличится до 17,94 %, рентабельность доходов - до 15,21 %.
На основании вышесказанного можно сделать вывод, что главная цель дипломной работы достигнута и реализация предлагаемых проектов ОАО АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 приведет к увеличению эффективности кредитной деятельности банка.
Список использованных источников
1 Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года. С изменениями и дополнениями в соответствии с Законом РБ от 13 июля 2013 г. № 416-3.
2 Гражданский кодекс Республики Беларусь. - Мн.: Национальный центр правовой информации Республики Беларусь, 1999. С изменениями и дополнениями в соответствии с Законом РБ от 12 июля 2013 г. № 55-3.
3 Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006--2011 гг. Утверждена Указом Президента Республики Беларусь от 15.01.2007 г., № 27 [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. -- Минск, 2007.
4 Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 с изм. и доп. от 18 апреля 2013 г. // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 2013 г., № 79, 8/23873.
5 Банковские риски : учебное пособие / под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И. - Москва.: КНОРУС, 2007. - 232 с.
6 Батлеева, Т.А., Столяров И.И. Рынок ценных бумаг: Учеб. пособие. -- Москва.: ИНФРА-М, 2006.
7 Белотелова, Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. -- Москва.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008.
8 Бахолдиы А.А. Финансовая стабильность, денежно-кредитная политика и банковские риски / / Финансы и кредит. - 2007. - № 5 (245). - С.59-61
9 Бидник, Н. Б. Использование экономических методов и моделей в экономике, финансах/ Н. Б. Бидник // Научный вестник НЛТУ Украины. - 2008. - №18. - С. 258 - 262.
10 Вешкин, Ю.Г., Авагян Г.Я. Банковские системы зарубежных стран: курс лекций. -- Москва.: Экономистъ, 2006. - 300с.
11 Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие. - 5-е изд, перераб. и доп. - Москва.: Знание, 2006. - 311с. - (Высшее образование XXI века).
12 Галанов, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебник. -- Москва.: ИНФРА- М, 2008.
13 Довнар, Ю.П. Банковское право. Особенная часть / Ю.П. Довнар. - Мн.: Амалфея, 2007. - 340 с. 8 Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-Москва.: Экономический проект: Альма Матер, 2011, 177 С.
14 Дащинская, Н. П., Финансово-банковская статистика: учеб. пособие/ Н.П. Дащинская. - Минск.: Изд. центр БГУ,2007. - 318с.
15 Жукова, Е. Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям; под ред. Е. Ф. Жукова - 4-е изд., переработки и доп. - Москва., ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 687с.
16 Жарковская, Е. П. Банковское дело / Е. П. Жарковская. - Москва.: Омега-Л, 2006. - 542 с.
17 Кредитование в банках [Электронный ресурс]. - Москва, 2014. - Режим доступа: http://www.banksession.ru/golds-544-1.html - Дата доступа: 08.08.2014.
18 Кисель, С. Банковское потребительское кредитование как экономическое явление / С. Кисель // Банковский вестник. - 2011. - №3. - 13 - 2 с.
19 Короткевич, А.И. Денежное обращение и кредит : учебное пособие / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. - Минск.: ТетраСистемс, 2008. - 351 с.
20 Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова. - Минск.: БГЭУ, 2007. - 448 с.
21 Капран, В. И., Кравченко Н.С., Коваленко А.К., Омельченко С.И. К 20 Банковские операции. Учебное пособие - Москва.: Центр учебной литературы, 2006. - 208 с.
22 Качаев, А. С. Использование методов непараметрической статистики для анализа ликвидности банков [Текст] / А. С. Качаев // Экономический анализ. - 2009. - №4. -120 -123 - с.
23 Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки: ответы на экзаменац. вопр. / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. - Минск: ТетраСистем, 2008. - 160 с.
24 Кравцова, Г.И., Организация деятельности коммерческих банков. Учебник / Под ред. Г.И. Кравцовой -- Минск.: БГЭУ, 2007.
25 Очкольда И.И., Деньги.Кредит.Банки: ККЛ/ - г. Гомель: ГФ «МИТСО» , 2006 г. - 262 с.
26 Оценка качества кредитной деятельности банка ОАО [Электронный ресурс]. - Минск, 2014. - Режим доступа: http://www.provsebanki.ru/text/266.- Дата доступа: 02.08.2014.
27 Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России [Электронный ресурс]. - Москва, 2013. - Режим доступа: http://www.bankmib.ru/1676 .- Дата доступа: 01.08.2014.
28 Ребрик, Ю. С. Анализ ликвидности банка в условиях нестабильности финансовых рынков / Ю. С. Ребрик // Экономический анализ. - 2011. - №5. -326 - 328 с.
29 Рентабельность банка [Электронный ресурс]. - Минск, 2013. - Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/rentabelnost/. - Дата доступа: 15.12.2013.
30 Рентабельность активов и капитала [Электронный ресурс]. - Минск, 2013. - Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/rentabelnost_aktivov/. - Дата доступа: 25.07.2014.
31 Уткин, З.А. стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. - Москва.: Фонд экономического просвещения,2007. - 180с.
32 Хватик ,Ю. В., Правовое регулирование потребительского кредитования / Ю. Хватик // Банкаўскі веснік. - 2012. - №7. - 14 - 25 с.
33.Челмакина, Л. Оценка эффективности деятельности компании / Челмакина Л. // Проблемы теории и практики управления. - 2011. - №3. - 70-75 с.
34. Юдина, Л.Н. Финансовая отчетность организации как источник финансового анализа / Л.Н. Юдина // Финансовый менеджмент.- 2011. - №3. -28 - 32 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Форма 1 годовой финансовой отчетности
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 января 2013 г. ОАО «Акционерный Сберегательный банк «Беларусбанк» Филиал № 302 (в миллионах белорусских рублей)
|
№п/п |
Наименование статьи |
Символ |
Пункт пояснительной записки |
2012 год |
2011 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1 |
АКТИВЫ |
|||||
|
2 |
Денежные средства |
1101 |
7 |
603,64 |
297,94 |
|
|
3 |
Драгоценные металлы и драгоценные камни |
1102 |
4,75 |
2,66 |
||
|
4 |
Средства в Национальном банке |
1103 |
4.1 |
10 394,39 |
3 789,36 |
|
|
5 |
Средства в банках |
1104 |
4.3 |
3 434,67 |
931,02 |
|
|
6 |
Ценные бумаги |
1105 |
4.2 |
5 235,22 |
1 255,09 |
|
|
7 |
Кредиты клиентам |
1106 |
4.3 |
29 737,11 |
19 289,21 |
|
|
8 |
Производные финансовые активы |
1107 |
4.6 |
1 862,49 |
105,62 |
|
|
9 |
Долгосрочные финансовые вложения |
1108 |
4.4 |
117,07 |
92,30 |
|
|
10 |
Основные средства и нематериальные активы |
1109 |
4.5 |
954,55 |
467,64 |
|
|
11 |
Имущество, предназначенное для продажи |
1110 |
0,18 |
0,11 |
||
|
12 |
Прочие активы |
1111 |
4.6 |
206,50 |
107,68 |
|
|
13 |
ИТОГО активы |
11 |
52 550,57 |
26 338,63 |
||
|
14 |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
|
15 |
Средства Национального банка |
1201 |
4.7 |
3 388,08 |
6 420,47 |
|
|
16 |
Средства банков |
1202 |
4.7 |
7 120,52 |
1 971,54 |
|
|
17 |
Средства клиентов |
1203 |
4.7 |
26 443,33 |
13 321,09 |
|
|
18 |
Ценные бумаги, выпущенные банком |
1204 |
5 772,93 |
1 969,38 |
||
|
19 |
Производные финансовые обязательства |
1205 |
4.7 |
- |
3,11 |
|
|
20 |
Прочие обязательства |
1206 |
4.7 |
166,35 |
108,70 |
|
|
21 |
ВСЕГО обязательства |
120 |
42 891,21 |
23 794,30 |
||
|
22 |
КАПИТАЛ |
|||||
|
23 |
Уставный фонд |
1211 |
4.8 |
8 093,78 |
1 643,78 |
|
|
24 |
Эмиссионный доход |
1212 |
- |
- |
||
|
25 |
Резервный фонд |
1213 |
184,13 |
133,08 |
||
|
26 |
Фонд переоценки статей баланса |
1214 |
4.8 |
589,21 |
194,88 |
|
|
27 |
Накопленная прибыль |
1215 |
4.8 |
792,25 |
572,59 |
|
|
28 |
ВСЕГО капитал |
121 |
9 659,36 |
2 544,32 |
||
|
29 |
ИТОГО обязательства и капитал |
12 |
52 550,57 |
26 338,63 |
||
|
Директор |
Донченко С. Н |
Директор |
||||
|
Главный бухгалтер |
Колосок Л. В. |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 января 2013 г. ОАО «Акционерный Сберегательный банк «Беларусбанк» Филиал № 302 (в миллионах белорусских рублей)
|
№п/п |
Наименование статьи |
Символ |
Пункт пояснительной записки |
2013 год |
2012 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1 |
АКТИВЫ |
|||||
|
2 |
Денежные средства |
1101 |
7 |
997,12 |
603,64 |
|
|
3 |
Драгоценные металлы и драгоценные камни |
1102 |
4,62 |
4,75 |
||
|
4 |
Средства в Национальном банке |
1103 |
4.1 |
9 842,03 |
10 394,39 |
|
|
5 |
Средства в банках |
1104 |
4.3 |
1 798,15 |
3 434,67 |
|
|
6 |
Ценные бумаги |
1105 |
4.2 |
6 030,16 |
5 235,22 |
|
|
7 |
Кредиты клиентам |
1106 |
4.3 |
42 226,10 |
29 737,11 |
|
|
8 |
Производные финансовые активы |
1107 |
4.6 |
1 936,10 |
1 862,49 |
|
|
9 |
Долгосрочные финансовые вложения |
1108 |
4.4 |
159,63 |
117,07 |
|
|
10 |
Основные средства и нематериальные активы |
1109 |
4.5 |
1 517,59 |
954,55 |
|
|
11 |
Имущество, предназначенное для продажи |
1110 |
0,15 |
0,18 |
||
|
12 |
Прочие активы |
1111 |
4.6 |
242,06 |
206,50 |
|
|
13 |
ИТОГО активы |
11 |
64 753,73 |
52 550,57 |
||
|
14 |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
|
15 |
Средства Национального банка |
1201 |
4.7 |
3 354,05 |
3 388,08 |
|
|
16 |
Средства банков |
1202 |
4.7 |
6 783,23 |
7 120,52 |
|
|
17 |
Средства клиентов |
1203 |
4.7 |
39 486,90 |
26 443,33 |
|
|
18 |
Ценные бумаги, выпущенные банком |
1204 |
4 352,52 |
5 772,93 |
||
|
19 |
Производные финансовые обязательства |
1205 |
4.7 |
0,14 |
- |
|
|
20 |
Прочие обязательства |
1206 |
4.7 |
402,96 |
166,35 |
|
|
21 |
ВСЕГО обязательства |
120 |
54 379,80 |
42 891,21 |
||
|
22 |
КАПИТАЛ |
|||||
|
23 |
Уставный фонд |
1211 |
4.8 |
8 093,78 |
8 093,78 |
|
|
24 |
Эмиссионный доход |
1212 |
- |
- |
||
|
25 |
Резервный фонд |
1213 |
405,72 |
184,13 |
||
|
26 |
Фонд переоценки статей баланса |
1214 |
4.8 |
883,18 |
589,21 |
|
|
27 |
Накопленная прибыль |
1215 |
4.8 |
991,24 |
792,25 |
|
|
28 |
ВСЕГО капитал |
121 |
10 373,93 |
9 659,36 |
||
|
29 |
ИТОГО обязательства и капитал |
12 |
64 753,73 |
52 550,57 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
ОТЧЕТ о прибыли и убытках
за 2013 год ОАО «Акционерный Сберегательный банк «Беларусбанк» Филиал № 302 (в миллионах белорусских рублей)
|
№ п/п |
Наименование статьи |
Символ |
Пункт пояснительной записки |
2013 год |
2012 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1 |
Процентные доходы |
2012 |
5.1 |
8972,17 |
4632,40 |
|
|
2 |
Процентные расходы |
2013 |
5.1 |
6613,20 |
3546,98 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы |
201 |
5.1 |
2358,97 |
1085,43 |
|
|
4 |
Комиссионные доходы |
2021 |
5.2 |
702,35 |
479,11 |
|
|
5 |
Комиссионные расходы |
2022 |
5.2 |
230,97 |
191,69 |
|
|
6 |
Чистые комиссионные доходы |
202 |
5.2 |
471,38 |
287,42 |
|
|
7 |
Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями |
203 |
5.5 5.6 |
1,74 |
2,18 |
|
|
8 |
Чистый доход по операциям с ценными бумагами |
204 |
5.3 |
9,48 |
12,16 |
|
|
9 |
Чистый доход по операциям с иностранной валютой |
205 |
5.3 |
222,30 |
2226,19 |
|
|
10 |
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами |
206 |
5.5 5.6 |
80,19 |
2187,76 |
|
|
11 |
Чистые отчисления в резервы |
207 |
5.4 |
1053,08 |
253,32 |
|
|
12 |
Прочие доходы |
208 |
5.5 |
150,92 |
91,33 |
|
|
13 |
Операционные расходы |
209 |
5.6 |
1300,75 |
740,11 |
|
|
14 |
Прочие расходы |
210 |
5.6 |
256,35 |
121,18 |
|
|
15 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
211 |
665,84 |
325,47 |
||
|
16 |
Налог на прибыль |
212 |
64,94 |
21,92 |
||
|
17 |
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) |
2 |
600,90 |
303,55 |
||
|
18 |
Сведения о прибыли на одну акцию в белорусских рублях |
|||||
|
19 |
Базовая прибыль на простую акцию |
22 |
6 |
0,04 |
0,37 |
|
|
20 |
Разводненная прибыль на простую акцию |
23 |
- |
- |