Примечание - Источник: собственная разработка
Из таблицы 3.4 видно, процентный доход по кредитам ОАО «АСБ «Беларусбанк» Филиал № 302 составит в 2013 г. 3290,1 млн. руб. комиссионный доход составит 2467,6 млн. руб., таким образом, прибыль составит 5608,66 млн. руб., в 2015 г. прибыль составит 6138,4 млн. руб. В 2014г. процентный доход составит 3472,90 млн. руб., комиссионный - 235,40 млн.
Предложенное мероприятие можно считать выгодным для ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302.
3.3 Новый кредитный продукт «Акционный»
Исходя из проведенного анализа кредитных операций ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2011 - 2013 гг., был сделан вывод, что потребительские кредиты составляют незначительную часть от выданных кредитов (около 3 %).
Для увеличения размера кредитов, выдаваемых физическим лицам можно внести следующее предложение - для увеличения объемов кредитования ввести новый кредитный продукт «Акционный». Главным условием данного продукта будет оплата кредитного взноса в срок установленный в графике погашения равными долями(аннуитентный платеж).
Характеристика нового кредитного продукта «Быстрые деньги» представлена в таблице 4.5:
Таблица 3.5 - Характеристика кредитного продукта «Быстрые деньги»
|
Наименования |
Значение |
|
|
Процентная ставка 20,5 + 22,5 % |
20,5 + 22,5 % = 43,00 % |
|
|
Средняя сумма кредита, млн. руб. |
от 10 - 50 млн. руб. |
|
|
Срок кредитования, лет |
1 - 2 года |
|
|
Обеспечение кредита |
Страхование |
Примечание - Источник: собственная разработка
Предлагаемый кредит отличается от других кредитов ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 тем, что выдается непосредственно на покупку имущества (бытовой техники или мебели) под более низкую процентную ставку. Обеспечением кредита, является приобретаемое имущество.
Рассчитаем, насколько увеличится доход ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. в результате увеличения объема реализации кредитных услуг по данному продукту, в результате увеличения объемов кредитования.
Расчет увеличения доходов в результате увеличения объемов кредитования оформим в таблицу 4.6:
Таблица 3.6 - Расчет доходов ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 в результате введения нового кредитного продукта «Акционный»
|
Показатель, млн. руб. |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
|
|
1.Прогнозируемый средний размер кредита |
25,00 |
40,00 |
50,00 |
|
|
2.Прогнозируемое количество кредитов к выдаче |
50,00 |
70,00 |
90,00 |
|
|
3.Сумма задолженности по кредитам за год |
1250,00 |
2800,00 |
4500,00 |
|
|
4. Процентный доход с.4=? ((?с.3/24 + ?с.3/240)х 43/12/100) |
480,50 |
1076,20 |
1729,70 |
|
|
5.Комиссионное вознаграждение за выдачу наличных денежных средств с.3=с.2х1,5/100 |
18,75 |
42,00 |
67,50 |
|
|
6.Всего доход с.6=с.4+с.5 |
499,25 |
1118,20 |
1797,20 |
Примечание - Источник: собственная разработка
Из таблицы 3.6 видно, что в результате внедрения нового кредитного продукта «Акционный» ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 г. получит доход в размере 499,25 млн. руб., в 2014 г. доход составит 1118,20 млн. руб., а в 2015 г. - 1797,20 млн. руб.
3.4 Общий экономический эффект от реализации предложенных мероприятий
В результате внедрения кредитного продукта «Бонус кредит» ОАО АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 получит в 2013г. дополнительный доход в размере 900 млн. руб. и выпустит в обращение дополнительно 150 карт Visa Classic, в 2014 г. Доход составит 1126 млн. руб., выпуск карт - 170 шт., а в 2015г. доход АСБ «Беларусбанк» Филиал № 302 составит 1351 млн. руб., при выпуске карт 190 шт.
Открытие дополнительных пунктов кредитования клиентов увеличит процентный доход по кредитам ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 в 2013 г. на 3290,1 млн. руб. комиссионный доход - на 2467,6 млн. руб., таким образом, прибыль составит 5608,66 млн. руб., а в 2015г. прибыль составит 6138,4 млн. руб.
В результате внедрения нового кредитного продукта «Быстрые деньги» ОАО АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 г. получит доход в размере 499,25 млн. руб., в 2014 г. доход составит 1118,20 млн. руб., а в 2015 г. - 1797,20 млн. руб.
Рассчитаем общий экономический эффект от реализации предложенных мероприятий.
Таблица 3.7 - Расчет валового дохода по кредитам и средней процентной ставке ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал № 302
|
Виды кредита |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
||||
|
среднегод. задолжен., млн. руб., (К) |
средняя процент. ставка,% (I) |
среднегод. задолжен., млн. руб., (К) |
средняя процент. ставка,% (I) |
среднегод.задолжен., млн. руб., (К) |
средняя процент. ставка,% (I) |
||
|
1.Краткосрочные кредиты |
22672,70 |
36,00 |
30848,50 |
36,00 |
31922,00 |
36,00 |
|
|
2.Долгосрочные кредиты |
26784,40 |
15,80 |
26784,40 |
15,80 |
26784,00 |
15,80 |
|
|
3. Итого: |
49457,20 |
25,90 |
57633,00 |
25,90 |
58706,00 |
25,90 |
|
|
4.Валовой доход с.4=1х2 |
12809,40 |
- |
14926,90 |
- |
15205,00 |
- |
Примечание - Источник: собственная разработка
Проанализировав таблицу 3.7, можно сделать вывод, что валовой доход по кредитам АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. увеличится.
Так в 2013 г. валовой доход составит 12809,40 млн. руб., в 2014г. 14926,93 млн. руб., а в 2015 г. - 15204,94 млн. руб.
Наглядно динамика увеличения валового дохода представлена на рисунке 4.1:
Рисунок 3.1 - Динамика валового дохода по кредитам ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг.
Примечание - Источник: собственная разработка по данным таблицы 3.7
Рассчитаем, насколько увеличатся показатели рентабельности ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. в результате реализации предложенных мероприятий:
Таблица 3.8 - Динамика показателей рентабельности деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» Филиал № 302
|
Показатели, млн. руб. |
Изменение |
Темпы роста, % |
||||||
|
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
(+; -) |
|||||
|
2013 г. к 2013 г. |
2014 г. к 2013 г. |
2013 г. к 2013 г. |
2014 г. к 2013 г. |
|||||
|
1. Доходы филиала |
22165,92 |
30464,32 |
39812,52 |
8298,40 |
9348,20 |
137,44 |
130,69 |
|
|
2. Расходы филиала |
20756,2 |
28358,45 |
36652,55 |
7602,25 |
8294,10 |
136,63 |
129,25 |
|
|
3. Прибыль |
1409,72 |
2105,87 |
3159,97 |
696,15 |
1054,10 |
149,38 |
150,06 |
|
|
Показатели рентабельности: |
||||||||
|
5. Рентабельность банк. деятельности с.5=(с.3:с. 2х100), % |
6,79 |
7,43 |
8,62 |
0,63 |
1,20 |
109,34 |
116,10 |
|
|
6. Уровень прибыльности доходов с.6=(с.3:с.1х100), % |
6,36 |
6,91 |
7,94 |
0,55 |
1,02 |
108,69 |
114,82 |
Сравним показатели рентабельности ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал № 302 до и после реализации предложенных мероприятий. Наглядно динамика показателей рентабельности деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. до и после реализации предложенных мероприятий. Графически динамика вышеназванных показателей представлена на рисунке 3.2:
Рисунок 3.2 - Динамика показателей рентабельности деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 - 2015 гг. до и после реализации предложенных мероприятий
Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных таблицы 3.8
Проанализировав данные таблицы 3.8 и рисунка 3.2, можно сделать вывод, что реализация предложенных мероприятий приведет к улучшению экономических показателей филиала: доходы филиала, составят в 2013 г. 22165,92 млн. руб., прибыль 1409,722 млн. руб. Рентабельность банковской деятельности составит 6,79 %, а уровень прибыльности доходов 6,36 %. В 2014 г. доходы составят 30464,32 млн. руб., прибыль 2105,87 млн. руб. Рентабельность банковской деятельности увеличится на 0,63 % и составит 7,43 %.
В 2015 г. прогнозируемые доходы составят 39 812,52 млн. руб., прибыль - 3159,97 млн. руб., в результате чего рентабельность банковской деятельности увеличится до 8,62 %, рентабельность доходов - до 7,94 %.
Из вышесказанного можно сделать следующие выводы:
1) В результате внедрения кредитного продукта «Отличный клиент» ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал № 302 получит в 2013 г. дополнительный доход в размере 900 млн. руб. и выпустит в обращение дополнительно 150 карт Visa Classic, в 2014 г. Доход составит 1126 млн. руб., выпуск карт - 170 шт., а в 2015 г. доход АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 составит 1351 млн. руб., при выпуске карт 190 шт.
2) Открытие дополнительных пунктов кредитования клиентов увеличит процентный доход по кредитам ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 в 2013 г. на 3290,1 млн. руб. комиссионный доход - на 2467,6 млн. руб. , таким образом, прибыль составит 5608,66 млн. руб., а в 2015 г. прибыль составит 6138,4 млн. руб.
3) В результате внедрения нового кредитного продукта «Быстрые деньги» ОАО АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2013 г. получит доход в размере 499,25 млн. руб., в 2014 г. доход составит 1118,20 млн. руб., а в 2015 г. - 1797,20 млн. руб.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий приведет к улучшению экономических показателей филиала: рентабельность банковской деятельности составит в 2013 г. составит 6,79 %, а уровень прибыльности доходов 6,36 %, что на 2,15 % и 1,93 % больше чем в 2013г. соответственно. В 2014 г. доходы составят 30464,32 млн. руб., прибыль 2105,87 млн. руб. Рентабельность банковской деятельности увеличится на 0,63 % и составит 7,43 %. В 2015 г. прогнозируемые доходы составят 39 812,52 млн. руб., прибыль - 3159,97 млн. руб., в результате чего рентабельность банковской деятельности увеличится до 8,62 %, рентабельность доходов - до 7,94 %.
На основании вышесказанного можно сделать вывод, что главная цель отчета достигнута и реализация предлагаемых проектов ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 приведет к увеличению эффективности кредитных операций банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Особенность банковской деятельности заключается в том, что при оказании банковских услуг прибыль не создается: она формируется за счет прибыли клиентов, пользующихся услугами кредитного учреждения. Это побуждает банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий. В противном случае, велик риск не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных ресурсов.
Кредитная политика банка помогает сотрудникам при осуществлении своих функций в работе, но при этом она не исключает инициативу работника при проведении ссудных операций. Ведь сама философия является общим руководством, где вполне допустимы всякие коррективы, но они должны быть, конечно, оправданы.
Кредитные операции коммерческих банков (кредиторов) представляют собой движение ссудного капитала, предоставляемого на условиях возвратности, срочности и платности.
Проанализировав кредитную деятельность ОАО «АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 можно сделать следующие выводы:
1) Экономический кризис в 2012 - 2013 г. негативно сказался на показателях рентабельности АСБ «Беларусбанк» филиал № 302. Так в 2012 г. рентабельность банковской деятельности снизилась на 8 % и составила 6,71 по сравнению с 2011 г. В 2013 г. произошло увеличение рентабельности банковской деятельности до 7,04 %. Уровень прибыльности доходов АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 в 2012 - 2013 г. снизился почти в 2 раза по сравнению с 2011 г. и составил 6,58 %.
2) За исследуемый период 2011 - 2013 гг. в структуре кредитов АСБ «Беларусбанк» филиал № 302, выданных клиентам преобладали долгосрочные кредиты, удельный вес которых в 2011 г. составлял 56,98 % или 11354,23 млн. руб. и составил 26784,43 млн. руб., а в 2013 г. увеличился до 63,43 %. Из них кредиты, выданные юридическим лицам, составляли 34,07 % или 6789 млн. руб. в 2011 г. В 2012 г. наблюдается увеличение показателя на 3784 млн. руб. или 55,74 %. В 2013 г. по сравнению с 2012 г. показатель увеличился на 2975 млн. руб. или 28,14 %.
3) Наибольший удельный вес в структуре выданных кредитов юридическим лицам АСБ «Беларусбанк» филиал № 302 за 2011 - 2013 гг. в разрезе отраслей занимаю кредиты, выданные промышленным предприятиям (около 50 %). Потребительские кредиты составляют незначительную часть от выданных кредитов (около 3 %). В исследуемом периоде, в связи с увеличением процентной ставки, наблюдался рост валовых доходов по кредитам.
4) В 2011г. валовый доход по кредитам филиала составил 2017,90 млн. руб. Средняя процентная ставка по долгосрочным кредитам составляла 16,00 %, по краткосрочным - 21,00 %. В 2012 г. валовый доход по кредитам филиала составил 4619,24 млн. руб. такое увеличение валового дохода в 2012 г. по сравнению с 2011 г. связано с увеличением процентной ставки по кредитам. В 2013 г. произошло увеличение процентной ставки по долгосрочным кредитам с 33,00 % до 37,00 % ,в результате чего валовый доход по кредитам составил 7627,73 млн. руб. В 2012 - 2013 г. произошло увеличение продолжительности оборота кредитов с 50,4 в 2011 г. дней до 66,1 дней в 2013 г.