Сбербанк сегодня - это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации.
Сбербанк имеет порядка 110 миллионов клиентов, что составляет около половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются примерно 11 миллионов человек. Сбербанк для своих клиентов оказывает различные виды услуг: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля [47].
Сбербанк стремится увеличить качество оказываемых услуг, сделав их более современными и технологичными. Банк развивает системы дистанционного управления счетами клиентов, которые включают:
– «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн. активных пользователей);
– мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);
– SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн. активных пользователей);
– одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов [33, c. 97].
Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской, они представлены на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 - Структура управления Сбербанка России
Общее собрание акционеров является высшим органом управления Сбербанка. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров, определен Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 №208-ФЗ и Уставом банка.
В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначение членов Правления и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности банка и другие вопросы. В 2013 году проведено 7 заседаний Наблюдательного совета. Среди вопросов, которые рассматривались на заседаниях: созыв и подготовка годового Общего собрания акционеров; годовые отчеты и промежуточные итоги работы банка; рекомендации по распределению прибыли и размеру дивидендов; о выборе аудитора банка; об утверждении Стратегии развития Группы ОАО «Сбербанк России» на 2014-2018 годы; о повышении эффективности деятельности Наблюдательного совета и его комитетов; об управлении рисками; о ходе реализации проектов развития корпоративного бизнеса; о состоянии и перспективах развития информационных технологий; о результатах проверок, проведенных Службой внутреннего контроля, и другие вопросы.
Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 5 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 7 независимых директоров.
Для обеспечения эффективности деятельности Наблюдательного совета Банка в Сбербанке России создан ряд комитетов, подчиненных Наблюдательному совету. Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого комитета включаются независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер. В настоящее время в Банке работают:
Наблюдательный совет в целях обеспечения оперативного управления банком в соответствии с положениями Устава образует коллегиальный исполнительный орган - Правление банка. Единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления банка избирается общим собранием акционеров. Президент, Председатель Правления банка возглавляет Правление и руководит его работой. Наблюдательный совет и акционеры не вмешиваются в повседневную деятельность Правления. Правление оперативно решает вопросы деятельности банка с учетом меняющейся экономической ситуации. Правление осознает свою ответственность перед акционерами, клиентами банка и обществом и считает своей главной целью добросовестное и компетентное исполнение обязанностей по руководству текущей деятельностью банка, обеспечивающему устойчивое долгосрочное развитие и прибыльность банка.
Правление предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом банка, определяет политику банка в сфере управления рисками и других областях деятельности, обсуждает отчеты руководителей подразделений центрального аппарата банка и руководителей территориальных банков об итогах деятельности, организует внедрение в практику работы банка наиболее прогрессивных банковских технологий, осуществляет реализацию проектов по комплексной автоматизации банковских работ, обеспечивает создание современной банковской инфраструктуры, решает текущие вопросы деятельности банка.
Для осуществления контроля над финансово-хозяйственной деятельностью банка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия в количестве 7 человек. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в банке, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности банка [47].
В контактном центре Сбербанка имеются следующие отделы:
- сектор обслуживания вызовов;
- отдел отложенных операции и сохранения клиентов;
- отдел обслуживания ключевых клиентов;
- отдел мониторинга, планирования и оперативного управления;
- отдел информационной поддержки;
- отдел телемаркетинга;
- отдел анализа клиентского опыта.
Основная деятельность сотрудников контактного центра заключается в обработке звонков, с целью консультации, продажей продуктов и услуг Сбербанка России.
Главным источником увеличения активов Банка в 2013 году были кредиты юридическим и физическим лицам. Капитал увеличился за счет заработанной чистой прибыли, учтенной в капитале, и выпущенных субординированных облигаций в объеме 1 млрд долл. США. В то же время, в течение года капитал уменьшился на сумму дивидендов за 2012 год и дополнительных вложений в дочерние компании, в частности, Sberbank Europe AG, «Сетелем Банк» и «Сбербанк Капитал».
Для анализа экономической деятельности, в первую очередь, была проверена отчетность нормативов деятельности Сбербанка России, установленная Центральным Банком России. Данные представлены в приложении Б.
Нормативы банковской деятельности:
Н1 - норматив достаточности собственных средств ( капитала) банка;
Н2 - норматив мгновенной ликвидности банка;
Н3 - норматив текущей ликвидности банка;
Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка;
Н6 - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
Н7 - максимальный размер крупных кредитных рисков;
Н9.1 - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
Н10.1 - совокупная величина риска по инсайдерам банка;
Н12 - норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
За анализируемые 3 года обязательные нормативы ликвидности Банка России соблюдаются. Эффективное управление ликвидностью позволило Банку сократить избыток нормативной ликвидности, увеличив кредитный портфель и снизив стоимость привлекаемых ресурсов. Банк осуществляет ежедневный мониторинг и прогноз нормативов ликвидности на краткосрочную и долгосрочную перспективу, не допуская избытка нормативной ликвидности при одновременном выполнении, как обязательных нормативов Банка России, так и внутренних лимитов.
Информация о структуре актива и пассива баланса за последние 3 года представлена в приложении В. Основную долю в баланса банка составляют средства клиентов 68,37 %. По всем показателям показателям банк наращивает свой капитал, незначительное уменьшение произошло по статье денежные средства на 1%. За 2014 год Банк России увеличил свои вложения в 2 раза (43,79%), что свидетельствует о доверии к банку со стороны государства.
Произошел резкий рост по сравнению с 2013 год объема резервов на прочие потери, данный факт можно связать с нынешними рыночными и мировыми событиями в банковской сфере.
Активы Банка за 2012 год увеличились на 30,4% или более чем на 3 трлн руб. и превысили 13 581 млрд руб. Основой роста являлись кредиты клиентам, объем которых увеличился на 21,9% и составил 9 951 млрд руб.
Кредитный портфель юридических лиц увеличился на 16,2% до 7 422 млрд руб. Общий объем кредитов, которые Банк выдал в течение года юридическим лицам, превысил 5,9 трлн руб.
Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 42,3% до 2 529 млрд руб. Частным клиентам выдано за год 1,87 трлн руб. кредитных средств.
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы по итогам года составили 2 005 млрд руб., увеличившись на 26,9% в основном за счет роста вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, и увеличения вложений в дочерние и зависимые компании.
Традиционно основным источником фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,5 трлн руб. или 20,1% и составил 9 462 млрд руб., из них:
? вклады физических лиц - 6 288 млрд руб.;
? средства юридических лиц, в т.ч. привлеченные в облигации - 3 052 млрд руб.;
? средства клиентов на счетах в драгоценных металлах и прочее - 122 млрд руб.
Средства Банка России увеличились за год в 2,4 раза до 1 368 млрд руб. Привлечение значительных средств от регулятора в 2012 году связано с тем, что Сбербанк продолжал наращивать операции кредитования в условиях, когда рост средств клиентов отставал от спроса на кредиты.
Выпущенные долговые обязательства возросли в 3,8 раза и составили 332 млрд руб. Рост связан со значительным увеличением средств, привлеченных в сберегательные сертификаты Сбербанка, за счет предложения клиентам более высоких относительно вкладов процентных ставок. За год остаток средств, привлеченных в сберегательные сертификаты, вырос с 9 до 222 млрд руб.
Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, на 1 января 2013 года составил 1 679 млрд руб. Прирост за 2012 год составил 10,8%. Основой роста капитала в 2012 году стала заработанная чистая прибыль и выпущенные субординированные облигации.
Активы в 2013 году выросли за год на 19,8% и составили около 16,3 трлн руб. Их рост произошел в основном за счет кредитования клиентов. Остаток кредитного портфеля физических и юридических лиц составил 11 880 млрд руб.
За год Банк предоставил корпоративным клиентам около 7,3 трлн руб., что выше показателя предыдущего года практически на четверть. Рост кредитного портфеля составил 15,1%.
Частным клиентам выдано порядка 1,8 трлн руб. Прирост портфеля составил 31,8%. Опережающими темпами развивалось жилищное кредитование. Портфель жилищных кредитов вырос на 38,4% до 1,4 трлн руб. За год Банком выдано порядка 650 млрд руб. жилищных кредитов.
С целью дальнейшего развития бизнеса Банк увеличил объем инвестиций в дочерние общества и зависимые организации на 10,5% до 311 млрд руб. Вложения в ценные бумаги в течение года увеличивались в основном за счет роста вложений в государственные облигации РФ и облигации корпоративных эмитентов с рейтингом инвестиционного уровня. В результате портфель ценных бумаг вырос на 15,0% и достиг 1 982 млрд руб.
Основным источником фондирования активных операций остаются средства клиентов. Динамика финансовых результатов представлена в приложении Г.
Для более полного представления о деятельности банка отдельно были рассмотрены процентные доходы, представленные в приложении Д, и процентные расходы - приложение Е.
Чистые процентные доходы в 2012 году выросли на 20,7% до 694,9 млрд руб. Рост обеспечен увеличением объема процентных доходов.
Процентные доходы возросли на 30,6% главным образом за счет доходов по кредитам юридическим и физическим лицам и составили 1 094,0 млрд руб.:
? Более половины процентных доходов Банк получает по кредитам юридическим лицам. Их объем составил 634,6 млрд руб., увеличившись за год на 29,9% за счет роста кредитного портфеля (+16,2%).
? Процентные доходы от кредитования физических лиц составили 326,0 млрд руб., увеличились за год на 51,3% также за счет роста кредитного портфеля (+42,3%).
? Процентные доходы от вложений в ценные бумаги составили 102,0 млрд руб. Указанные доходы увеличились незначительно (на 1,5%) при росте портфеля ценных бумаг Банка на 15,4%. Это связано с тем, что для повышения надежности вложений и увеличения доли ценных бумаг, принимаемых Банком России в обеспечение при рефинансировании, Сбербанк в течение года приобретал суверенные облигации и облигации первоклассных корпоративных эмитентов. Доходность этих активов на рынке в 2012 году снизилась.
Прочие процентные доходы (от продажи страховых продуктов, от размещения средств в банках, доходы прошлых лет, штрафы, пени) составили 31,4 млрд руб.
В 2013 году, также наблюдается тенденция роста процентных ставок, что обуславливает рост процентного дохода. Более половины процентных доходов Банк получает по кредитам юридическим лицам, остаток которых за год вырос на 15,1%.
Рост процентных доходов от кредитования физических лиц объясняется в основном наращиванием объемов розничного кредитования и более всего - жилищного кредитования. Доходы прошлых лет, штрафы и пени получены Банком от клиентов в рамках работы с проблемными активами. Доходы от продажи страховых продуктов увеличились за счет развития Банком данного бизнеса, в том числе продвижения долгосрочных видов страхования жизни и страхования жизни с инвестиционной составляющей.