Доходы бюджета в модели формируются как сумма налоговых и неналоговых доходов. Налоговые поступления по отдельным видам налогов определяются как произведение соответствующей рассчитываемому налогу базы налогообложения, номинальной ставки и коэффициента собираемости. При этом, в ретроспективе коэффициент собираемости рассчитывается как отношение фактически собранного налога к расчетной величине сбора налога, исходя из фактической базы налогообложения и номинальной ставки. При прогнозных и сценарных расчетах уровень собираемости и номинальные ставки налогообложения являются экзогенными параметрами модели. Уровень неналоговых доходов рассчитывается как экзогенно задаваемая норма к величине ВВП.
При формировании расходной части бюджета в модели может быть реализовано два подхода. В рамках первого все расходные статьи бюджета задаются экзогенно, и тогда бюджетный дефицит рассчитывается как разница между доходной и расходной частью бюджета. Величина бюджетного дефицита сказывается на динамике государственного долга, величине внутренних и внешних заимствований и косвенно на уровне инфляции.
В рамках второго подхода задающими экзогенными величинами являются бюджетный дефицит и обслуживание внешнего долга. Тогда непроцентные расходы получаются как сальдо доходов, бюджетного дефицита и расходов на обслуживание внешнего долга. Распределение непроцентных расходов по соответствующим статьям бюджетных расходов может задаваться как долями к сумме непроцентных расходов, так и, например, в процентах к ВВП. В последнем случае для обеспечения баланса, одна из статей, например, прочие расходы бюджета, должна быть сальдирующей.
Под доходами бизнеса (доходы предприятий и организаций) в модели понимается прибыль и амортизация.
Амортизация (или в терминологии СНС - потребление основного капитала) рассчитывается как произведение экзогенно задаваемой нормы амортизации и стоимости основного капитала в текущих ценах. Стоимость основных фондов (основного капитала) в текущих ценах является произведением стоимости основных фондов в неизменных ценах и соответствующего дефлятора. Величина стоимости основных фондов в неизменных ценах увязывается со стоимостью фондов предыдущего года и величиной текущих (годовых) капитальных вложений.
capT = 0.97182*capT[1] + 0.63778*invT + 587242.6*dum92, (13)
220.1 14.7 5.3
R2 =0.99 DW = 1.94
где:
capT - стоимость основного капитала в сопоставимых ценах 1997 г.;
capT[1] - стоимость основного капитала в сопоставимых ценах 1997 г. с лагом в один год;
invT - инвестиции в основной капитал, в сопоставимых ценах 1997 г.;
dum92 - фиктивная переменная, состоящая из нулей и единицы для 1992 г.
Что касается прибыли, то она получается в модели как разница между ВВП и остальными элементами произведенной добавленной стоимости, включая потребление основного капитала.
profitsT = fdVCT - wagesT - soccontT - propriT - capconT - (14)
taxptT - taxpnT - subsptT - subspnT,
где:
profitsT - суммарная прибыль в экономике;
fdVCT - совокупный конечный спрос (final demand) в текущих ценах - ВВП;
wagesT - суммарная зарплата в экономике;
soccontT - суммарные отчисления на социальное страхование по экономике, рассчитывается как функция от зарплаты;
propriT - суммарный смешанный доход в экономике рассчитывается как функция от прибыли и зарплаты;
capconT - суммарное потребление основного капитала;
taxptT - суммарная величина налогов на продукты;
taxpnT - суммарная величина налогов на производство;
subsptT - суммарная величина субсидий на продукты (задается экзогенно);
subspnT - суммарная величина субсидий на производство продуктов (задается экзогенно).
7.5 Блок цен
Переход от номинальных характеристик доходов и расходов к аналогичным показателям в сопоставимых ценах и далее к реальной динамике элементов конечного спроса осуществляется с помощью дефляторов или индексов цен.
Например, при построении уравнения для описания динамики потребления домашних хозяйств используется фактор так называемых реальных расходов населения на приобретение товаров и услуг, представляющий собой величину номинальных расходов населения, дефлированную индексом потребительских цен. При построении уравнения для инвестиций, как было уже отмечено выше, используется финансовый агрегат (сумма прибыли и амортизации), переведенный в сопоставимые цены с помощью дефлятора накопления основного капитала.
Для аналогичных целей в разных частях модели возникала необходимость использовать также дефлятор госрасходов, дефлятор для накопления оборотного капитала (прироста запасов), дефлятор экспорта, дефлятор импорта, дефлятор основных фондов, дефлятор ВВП.
При этом, в связи с необходимостью разделения импортной и отечественной составляющих для потребительских и инвестиционных товаров, были отдельно рассчитаны дефляторы для отечественных потребительских и отечественных инвестиционных товаров.
Учитывая, что между некоторыми из перечисленных дефляторов существует прямая функциональная связь, не все дефляторы рассчитывались по регрессионным уравнениям. Часть из них, а именно индекс потребительских цен, дефлятор накопления основного капитала и дефлятор ВВП, были получены как частное от деления соответствующих переменных в текущих и в неизменных ценах (например, дефлятор ВВП рассчитывается как частное от деления ВВП в текущих ценах на ВВП в ценах 1997 г.). При этом необходимые переменные в текущих ценах рассчитываются с использованием других дефляторов, в частности ВВП в текущих ценах представляет собой сумму потребления домашних хозяйств, госрасходов, накопления, экспорта и импорта (с минусом) в текущих ценах, при расчете которых используются соответствующие дефляторы.
Основными экзогенными переменными при расчете дефляторов явились номинальный курс доллара и денежный агрегат М2. При расчете дефлятора для потребления отечественных товаров существенной объясняющей переменной явился уровень доходов населения. Естественно, многие дефляторы оказались зависящими друг от друга. В частности, выяснилось, что дефлятор для потребления отечественных инвестиционных товаров наилучшим образом коррелирует с дефлятором отечественных потребительских товаров. Динамику дефляторов для накопления оборотного капитала и основных фондов лучше всего описывать с помощью дефлятора ВВП.
Общая схема взаимодействия дефляторов и основных факторов, определяющих динамику цен в модели представлена на рис. 7.4
Рис. 7.4. Схема взаимодействия дефляторов и основных фондов
rateusd2 - номинальный курс доллара;
M2 - денежный агрегат;
moneyinc - денежные доходы населения;
dpced - дефлятор для потребления отечественных товаров и услуг;
cpi - индекс потребительских цен;
dinvTd - дефлятор для отечественных инвестиционных ресурсов;
dinvT - дефлятор для накопления основного капитала;
dpubT - дефлятор государственного потребления;
dinvnT - дефлятор прироста запасов;
dimT - дефлятор импорта;
dexT - дефлятор экспорта;
dcapT - дефлятор основных фондов;
defl - дефлятор ВВП.
Сплошные стрелки означают прямое использование соответствующих факторов в регрессионных уравнениях;
Пунктирные стрелки показывают косвенное воздействие факторов при расчете тех дефляторов, которые были получены не с помощью регрессионных уравнений, а как частное от деления соответствующих переменных в текущих и в неизменных ценах. Эти дефляторы выделены жирными прямоугольниками.
Прямоугольники со светлой штриховкой (rateusd2 и М2) - экзогенные переменные модели, определяющие динамику основных дефляторов.
Прямоугольник с более темной штриховкой (moneyinc - денежные доходы населения) - экзогенная переменная для ценового блока, являющаяся в то же время эндогенной переменой модели.
Глава 8. Проблемы построения межотраслевой модели равновесия российской экономики: модель RIM
Любая модель экономики является существенным упрощением описываемого объекта. Всякая попытка моделирования экономики в целом предполагает описание наиболее существенных черт экономической системы В этой связи одним из первых возникает вопрос о степени агрегирования модели и о роли структурных параметров в развитии экономики.
Как известно, в мире наибольшее распространение получили макроэкономические модели, в которых производство представлено фактически одной отраслью или одним показателем - как правило это ВВП. В такого рода моделях весьма развитыми являются блоки, связанные с денежным обращением, финансовыми рынками, рынками труда и капитала и т.д. В результате оказывается задействованным большой (до нескольких сотен) набор экономических переменных. Такие модели весьма неплохо описывают существо экономических процессов, происходящих в развитых экономиках. Известны аналогичные попытки и в России, например, модель разрабатываемая в Бюро экономического анализа Е.Гавриленковым. Модель MANAMORU, рассмотренная выше, также представляет собой попытку построения такого рода компактной макроэкономической модели России.
Большая часть западных экономистов довольно скептически относится к использованию межотраслевых моделей и предпочитает обходиться именно макромоделями. В последние годы и в России большинство экономистов избегало сложных подходов к моделированию, учитывающих межотраслевые связи. Не случайно в структурах федеральных органов власти культура межотраслевых расчетов практически полностью исчезла. Серьезных межотраслевых моделей нет не только в Министерстве финансов, но даже в Министерстве экономики. Только сейчас, может быть, после публикации доклада центра МакКинзи [148] в российских правительственных кругах появляется более серьезный интерес к отраслевым и межотраслевым исследованиям.
Содержание экономических процессов в развитых экономиках и в российской экономике существенно различается. Главное различие состоит в том, что Россия переживает период кардинальной структурной трансформации. Изменения именно в структуре выпуска, структуре затрат, ценовых соотношениях, структуре доходов определяют суть того, что в последние годы происходит в России. На наш взгляд, невозможно по-настоящему объяснить причины спада производства и гиперинфляции в первые годы реформ, не апеллируя к структурным факторам. Значительный рост в промышленности в последние два года и, в особенности различия в динамике разных секторов экономики, также невозможно объяснить, не прибегая к анализу и рассмотрению проблем изменения структуры экономики.
Сформировавшаяся в последние годы структура производства с гипертрофированной долей сырьевого сектора не содержит потенциала долгосрочного развития. Позитивный сценарий развития на перспективу и прогноз с необходимостью должен содержать в себе развитую структурную составляющую.
В этой связи наша позиция состоит в том, что для целей анализа и тем более для целей долгосрочного прогнозирования необходима дезагрегированная модель, описывающая состояние, производственные возможности и динамику различных секторов экономики. Адекватного описания процессов, происходящих в российской экономике, можно достичь только на основе межотраслевого подхода и соответственно межотраслевой модели. Что касается макромоделей, то, на наш взгляд, диапазон их практического применения существенно уже - это краткосрочные прогнозы, максимум на 2-3 года, а также предварительные предпрогнозные сценарные расчеты.
8.1 Постановка задачи и требования к модели
В настоящее время в Институте народнохозяйственного прогнозирования завершен первый этап работ по разработке новой макроэкономической межотраслевой модели, учитывающей рыночный характер российской экономики В работе над блоками модели также принимали участие следующие разработчики, сотрудники ИНП РАН: Ефимов В.М., Зайцев Н.М., Козлов Н.В., Коровкин А.Г., Ксенофонтов М.Ю., Ланцова Н.М., Македонский С.Н., Полежаев А.В., Сапова Н.Н., Серебряков Г.Р., Шибалкин О.Ю., Широв А.А., Шошкин А.П.. С самого начала работ над моделью предполагалось, что она должна удовлетворять определенному набору требований. Перечень основных требований к модели состоял в следующем.
Модель должна быть межотраслевой. Структура экономики в модели должна быть, во-первых, восприимчивой к изменениям параметров экономической политики, а во-вторых, в свою очередь, оказывать воздействие на характеристики макроэкономической динамики и эффективности производства.
Отраслевая структура разработанной нами межотраслевой модели основана на традиционном для советского периода 18-отраслевом межотраслевом балансе. В процессе разработки межотраслевых балансов в структуре, приближенной к структуре СНС, появились следующие агрегаты отраслей услуг: «Непроизводственный транспорт и связь», «Просвещение, здравоохранение, культура», «Управление, финансы, кредит, страхование», «Жилищно-коммунальное хозяйство и бытовые услуги», «Наука и научное обслуживание». Позиция «Нефтегазовая промышленность» состоит из «нефтедобывающей», «нефтеперерабатывающей» и «газовой».
Межотраслевая модель должна быть моделью равновесия. Самое простое определение равновесия означает такую ситуацию на рынке, когда спрос равняется предложению. При этом предполагается, что балансирующей переменной являются цены. Применительно к отдельным рынкам дело обстоит именно так. Однако если рассматривать не отдельные рынки, а их совокупность, т.е. экономику в целом, то легко можно обнаружить, что балансирующей величиной могут оказаться не только цены, но также спрос или, наоборот, предложение. Это связано с тем, что в экономике не только предложение и спрос определяют цены, но и цены, в свою очередь, воздействуют на предложение и спрос.