Дипломная работа: Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан

АО "Народный Банк Казахстана" продолжает выполнять возложенную на него работу по обслуживанию населения, клиентов, депозиторов, пользуется высоким доверием внешних инвесторов и сохраняет способность привлекать внешние займы в существующих условиях. Так, в апреле 2012 года Банк первым среди коммерческих банков СНГ смог осуществить выпуск 5,5-летних еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США, а в сентябре 2012 года дочерняя организация Народного Банка -HSBK (Europe) B.V. - привлекла синдицированный заем на сумму 300 млн. долларов США от синдиката международных банков сроком на 1 год с опцией пролонгации на следующий 1 год.В январе 2012 года Банк получил депозит на сумму 60 млрд. тенге сроком на 3 года от ФНБ "Самрук-Казына" для рефинансирования кредитов существующим корпоративным заемщикам.

5 февраля 2012 года, Банк успешно привлек долгосрочный заем на сумму 40 млн. долларов США от Citibank, под частичную страховку Overseas Private Investment Corporation ('OPIC') для финансирования ипотечных займов в Казахстане. В феврале 2012 года Банк получил от ФНБ "Самрук-Казына" 24 млрд. тенге для рефинансирования ипотечных кредитов и 11,7 млрд. тенге от Фонда развития малого предпринимательства "ДАМУ" для рефинансирования кредитов малого и среднего бизнеса.

В марте 2012 года Банк разместил на местном рынке старшие облигации, привязанные к курсу евро и доллара США, на общую сумму 9.3 млрд. тенге в рамках своей третьей облигационной программы на местном рынке. Срок обращения данных облигаций - 3 года с единовременным погашением, ставка фиксированного купона - 12,683% годовых.

24 марта 2012 года Банк завершил предложение вновь выпущенных простых акций и ГДР на местном и международном рынке своим существующим акционерам и держателям ГДР в рамках права преимущественной покупки до предложения новых простых акций ФНБ "Самрук-Казына".

27 марта 2012 года Банк продал 259 млн. простых акций (или 20.9% от простых акций Банка после сделки) ФНБ "Самрук-Казына" по цене 104,03 тенге за простую акцию или 2,75 долларов США за ГДР на общую сумму 27 млрд. тенге.

24 апреля 2012 года Банк осуществил замену эмитента по еврооблигациям, ранее выпущенным своей дочерней компанией HSBK (Europe) B.V.на общую сумму основного долга 1,500 млн. долларов США, на Банк. Данная сделка не повлияла на консолидированную финансовую отчетность Банка. Однако, на неконсолидированной основе (регуляторная отчетность), депозиты специально созданной дочерней компании Банка уменьшились на 1,500 млн. долларов США, при этом долговые ценные бумаги Банка увеличились на ту же сумму. В апреле и мае 2012 года Банк принял решение о ликвидации дочерних компаний ТОО "Халык Астана Дорнод" (брокерская деятельность) и ТОО "Халык Дорнод" (банковская деятельность), которые были созданы в Улан-Баторе, Монголия в декабре 2010 года. Обе дочерние компании осуществляли минимум операций с момента их открытия в 2010 году. В мае 2012 года, Банку была присуждена награда "Лучшая сделка года" от Euromoney за выпуск и размещение еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США 9 апреля 2011 года. 29 мая 2012 года Банк продал около 196 млн. привилегированных акций ФНБ "Самрук-Казына" по цене 168,4 тенге за акцию на общую сумму 33 млрд.тенге. В результате, коэффициенты достаточности регуляторного капитала 1-го уровня и 2-го уровня увеличились до 10,4% и 16,1% по состоянию на 1 июня 2012 года соответственно.

В первом полугодии 2012 года Банк погасил четыре выпуска местных субординированных и не субординированных облигаций на общую сумму 23 млрд. тенге [29].

В 2012 году Народный Банк был признан лучшим банком в Казахстане, лучшим банком в области менеджмента среди развивающихся стран Европы, ведущим банком среди развивающихся стран Европы в области корпоративного управления по версии журнала Euromoney, лучшим розничным банком в Казахстане и Центральной Азии по версии журнала The Asian Banker, а также банком года в Казахстане по версии журнала The Banker, что еще раз доказывает то, что Народный Банк высоко оценивается международным финансовым сообществом.

В соответствии с целями выбранной стратегии Банка и организаций, входящих в его финансовую группу, в 2012-2014 гг. в качестве основного направления своей деятельности ставят задачу завершение формирования структуры финансовой группы, осуществляющей деятельность во всех секторах финансового рынка, что предполагает дальнейшее усиление взаимодействия Банка и его дочерних организаций по развитию и расширению сферы совместной деятельности, повышению качества и комплексности обслуживания клиентов и увеличению числа предлагаемых услуг и продуктов.

"Halyk Group" имеет значительный потенциал для укрепления своих рыночных позиций и дальнейшего развития при условии полного использования возможностей имеющейся разветвленной филиальной сети материнского банка [30].

2.2 Анализ движения безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт банка

АО "Народный Банк Казахстана" является участником Казахстанского Центра межбанковских расчетов и осуществляет проведение платежей через Систему Крупных Платежей и Систему Розничных Платежей. Клиентам также предоставляется возможность конвертации и проведения международных переводов во всех видах иностранных валют в любую страну мира, с использованием международных расчетных систем SWIFT, TELEX.

Казахстанский Центр межбанковских расчетов, является оператором платежной системы и призван обеспечивать ее эффективную и устойчивую работу. В настоящее время для реализации возложенных функции и задач КЦМР использует информационные технологии и техническое оборудование в соответствии с последними достижениями мировой практики. Одним из важнейших моментов в развитии платежной системы республики стало создание в августе 1996 года на базе КЦМР системы крупных платежей, обрабатывающей электронные платежные поручения, осуществляющей расчеты на валовой основе [31].

Динамика объемов платежей АО "Народный Банк", проведенных через Систему крупных платежей за период с 2010 по 2012 годы, приведена (см. Таблицу 2) и наглядно показана на Рисунке 14.

Таблица 2

Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Крупных Платежей

Рисунок14. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Крупных Платежей .

Анализируя данные таблицы 2 и рассмотрев рисунок 14 можно сделать следующий вывод, что динамики объемов платежей, проведенных через СКП АО "Народного Банка" количество транзакций в 2012году увеличились по сравнению с 2010 годом на 14,5% в сумме увеличение произошло на 5678,2 млрд. тенге 521,2%.

Важным мероприятием, способствующим совершенствованию платежной системы, являлась централизация корреспондентских счетов банков второго уровня, которая была произведена в период с октября по ноябрь 1998 года. Централизация корреспондентских счетов позволила оперативно осуществлять функции расчетного банка, повысить эффективность, контрольных функции над платежной системой и банковской системой в целом.

Обмен сообщениями между КЦМР и участниками межбанковского клиринга (система розничных платежей) производится также электронным способом в соответствии с установленными форматами. В течении операционного дня участники клиринга имеют возможность получать информацию обо всех своих отправленных и получаемых платежах. Данный вид услуг позволяет пользователем прогнозировать и управлять своей ликвидностью, планировать и формировать потоки платежей. Система работает без предварительного депонирования денег и круглосуточно принимать платежные сообщения с датой валютирования [32].

Динамика объемов платежей АО "Народного Банка" проведенных через Систему розничных платежей за период с 2010 по 2012 годы, приведена (см. Таблицу 3 и наглядно показана на Рисунке 15.

Таблица 3

Динамика объемов платежей, проведенных через Систему розничных платежей

Рисунок 15. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Розничных Платежей

Анализируя данные таблицы 3 и рассмотрев рисунок 15 можно сделать следующий вывод ,что количество транзакций проведенных АО "Народного Банка" через Систему розничных платежей в 2012 году увеличился по сравнению с 2010 годом на 221,3% ,увеличение в сумме составило 205,6 млрд. тенге194,5%.

В течении последних лет, в целях удовлетворения потребностей банковского и финансового секторов в эффективной и безопасной платежной системе, Нац.банком проводились работы по совершенствованию Системы крупных платежей и приближению ее к системам валовых расчетов, действующих в развитых зарубежных странах.

Система крупных платежей КЦМР преобразована в межбанковскую систему переводов денег, которая осуществляет расчеты в режиме реального времени (RTGS) в пределах доступных средств на счете пользователей и отвечает всем основным требованиям, предъявляемым международными финансовыми организациями к системе платежей на валовой основе. Для любой страны построение RTGS имеет наивысший приоритет в финансовой сфере. Наличие данной системы характеризует устойчивое функционирование банковской системы государства [34].

Доходы по услугам и комиссиям АО "Народного Банка" представлены (см. Таблицу 4 ) и наглядно показано на Рисунках 16,17.

Таблица 4.

Доходы по услугам и комиссиям АО "Народного Банка Казахстана"

Рисунок 16.Удельный вес доходов по услугам и комиссиям АО "Народного Банка" 2010 г.

Рисунок 17.Удельный вес доходов по услугам и комиссиям АО "Народного Банка" 2012 г.

Анализируя данные таблицы 4 и рассмотрев рисунок 16,17 можно сделать следующий вывод что, доходы по услугам и комиссии за 2012г. выросли на 7,6% до 27 208 млн. тенге с 25285 млн. тенге в 2010г. Доход от обслуживания счетов клиентов увеличился на 68,9% до 2 407 млн. тенге с 1425 млн. тенге в 2010г. преимущественно за счет увеличения размера комиссии за ведение счета. Доход от обслуживания пластиковых карточек увеличился на 60,5% до 2 386 млн. тенге с 1486 млн. тенге в 2010г. - главным образом за счет запуска нового продукта "Кредит +" (кредитная карта), а также привлечения новых крупных клиентов на обслуживание по зарплатным проектам. Доход от банковских переводов вырос только на 9,6%, однако его удельный вес в увеличении общего комиссионного дохода был существенным и составляет 33%. При этом рост данного дохода объясняется увеличением размера тарифов на банковские переводы в январе 2012г. и количества проводимых операций. Доходы по выпущенным аккредитивам и гарантиям также занимали в увеличении комиссионного дохода значительную долю. Их рост на 32,9% до 1 887 млн. тенге (1 419 млн. тенге в 2010г.)обусловлен, в большей степени, увеличением объема внебалансовых обязательств Банка в середине 2012г.Доход от кассовых операций в 2012 году по отношению к 2010 г. снизились на (-3,8%), в результате снижения объемов данного вида деятельности, в частности, операций по обналичиванию предоставленных займов. Доходы по выплаченным пенсиям увеличились на 32,7% до 1 710 млн. тенге с 1 288 млн. тенге в 2010г. за счет привлечения новых клиентов на пенсионное обслуживание, а также за счет увеличения размеров различных пособий, базовой и социальной пенсии, что повлияло на объем операций. Доходы от пенсионного фонда и управления активами в 2012 году по отношению к 2010 году снизились на (-28,4%) т.е с 6484 млн.тг на 4642 млн.тг, результате снижения рыночной стоимости и объема активов, находящихся под управлением банка.

Комиссионные расходы по операциям АО "Народного Банка" приведены (см. Таблицу 5) и наглядно показана на Рисунке 18.

Таблица 5

Комиссионные расходы по операциям АО "Народного Банка"