Дипломная работа: Система кредитования физических лиц и пути ее совершенствования

Так же как и в 2013 году (85,15%) наибольший удельный вес в 2014 году (88,93%) занимает чистая ссудная задолженность, но при этом ежегодно ее удельный вес сокращается. Высокая доля ссудной задолженности в балансе банка, является признаком нормальной работы банка, так как банк стремиться к увеличению своих доходов, а ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть доходов. Суть данных операций состоит в том, что за счет них банки превращают привлеченные и собственные денежные средства в размещенные средства приносящие доход. Так как кредитная функция банков является основной экономической функцией, то у нормально функционирующего банка, удельный вес ссудной задолженности в структуре актива баланса должен превышать удельный вес всех остальных статей.

Второе место занимают основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 4,27 %, доля которых в структуре актива немного снизилась. Данные активы обеспечивают нормальную жизнедеятельность банка. На счетах данной группы находятся денежные средства, которые Отделение «Банк Татарстан» № 8610 затрачивает на собственные нужды.

На третьем месте денежные средства и средства кредитных организаций в Центральном банке РФ, которые за анализируемый период сократились и составили 2,87 и 2,99 % соответственно. Остальные статьи актива имеют наименьший удельный вес, и не оказывают большого влияния на деятельность Отделения «Банк Татарстан» № 8610.

2.3 Анализ кредитного портфеля отделения ОАО «Сбербанк России»

Проведем анализ результативности кредитной работы Отделения «Банк Татарстан» № 8610 с юридическими лицами.

В таблице 2.13 представлена структура кредитного портфеля по категориям заемщиков.

Таблица 2.13 Состав и структура кредитного портфеля по категориям заемщиков за 2012-2014 годы

Кредиты индивидуальным предпринимателям составляют очень маленькую долю в общей сумме выданных кредитов - 4,5 % в 2014 году. Доля таких кредитов сократилась на 1,2 %. Выдача кредитов кредитным организациям в 2013-2014 годах была приостановлена.

Наибольшая доля выданных кредитов приходится на юридических лиц - 92 %. Однако удельный вес корпоративных кредитов сократился с 98,4 % до 91,7 %.

В таблице 2.14представлена структура кредитного портфеля по срокам кредитования.

Таблица 2.14 Структура кредитного портфеля по срокам их предоставления за 2012-2014 годы

На рисунке 2.11 представим структуру кредитного портфеля по срокам их предоставления за 2014 год.

Рисунок 2.11 - Структура кредитного портфеля по срокам предоставления за 2014 год.

Наибольшее количество кредитов было выдано на срок от 1 до 3 лет - 17,67 % в 2014 году. Величина таких кредитов за 2012-2014 годы увеличилась на 18. Количество выданных кредитов в 2014 году значительно увеличилось - на 19.

Деление кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2012-2014 годы представлено в таблице 2.15.

Таблица 2.15 Анализ кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита в 2012-2014 годах, млн.р.

Наибольшая сумма остатков по ссудной задолженности наблюдалось по категории от 10001 до 50000 руб., а также по категории от 3001 до 5000 руб.

На рисунке 2.12 представим структуру кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2014 год.

Рисунок 2.12 - Структура кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2014 год

В таблице 2.16 представлена динамика корпоративного кредитного портфеля по видам выдаваемых кредитов.

Таблица 2.16 Динамика корпоративного кредитного портфеля Отделения «Банк Татарстан» № 8610 по видам выдаваемых кредитов за 2012-2014 годы

По состоянию на 01.01.2014 год кредитный портфель Отделения достиг 1347,092 млн. руб., что почти в 2 раза больше показателя 2012 года (701,002 млн. руб.). При этом кредиты корпоративных клиентов на начало 2014 года занимают 95,1 % в корпоративном кредитном портфеле Отделения «Банк Татарстан» № 8610.Особенностью деятельности Отделения «Банк Татарстан» № 8610 является традиционная ориентация на кредитование предприятий реального сектора экономики Республики Татарстан, а именно: сельское хозяйство - 5,7%, транспорт и связь - 4,7 %, обрабатывающие производства - 11 %, строительство - 6,7 %, оптовая и розничная торговля - 45,3 %, прочие виды деятельности - 26,6 %.

Условия кредитования малого бизнеса постоянно обновляются и совершенствуются. В рамках разработанной продуктовой линейки для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предложены различные способы финансирования бизнеса: кредитование на текущие хозяйственные цели (финансирование операционной деятельности), овердрафт, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), ипотечное кредитование (как на приобретение нежилого помещения, так и жилого с последующим переводом его в нежилое на первичном и вторичном рынках недвижимости).

Представим анализ активов, принятых Отделением «Банк Татарстан» № 8610 в качестве обеспечения по кредитам (таблица 2.17).

Таблица 2.17 Активы, принятые Отделением «Банк Татарстан» № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Кредиты, выданные на покупку транспортных средств, обеспечены соответствующими транспортными средствами. В основном кредиты обеспечиваются гарантиями и поручительствами.

На рисунке 2.13 представим динамику активов, принятых Отделением «Банк Татарстан» № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Рисунок 2.13- Динамика активов, принятых Отделением «Банк Татарстан» № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Проанализируем величину резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы (таблица 2.18).

Величина резервов на возможные потери увеличилась весьма значительно, что свидетельствует о реальном ухудшении кредитного качества заемщиков - юридических лиц.

Таблица 2.18 Анализ величины резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы

Представим методику определения категории качества кредитного портфеля (таблица 2.19).

Таблица 2.19 Определение категории качества кредитного портфеля