Дипломная работа: Система кредитования физических лиц и пути ее совершенствования

Средняя величина прогнозируемого количества клиентов:

(84 2 + 92 1 + 100 3 + 108 3 + 116 5) / 14 = 105.

Кредитом по системе «buy down» предположительно воспользуется 105 клиентов-юридических лиц.

Доход банка за год составит 27 015,45 тыс. руб. (257,29 * 105).

Расходы банка за год составят 15 664,80 тыс. руб. (140 * 105 + 964,8).

Прибыль банка составит 11350,65 тыс. руб.

Прогноз экономических показателей на 2013 год в результате внедрения системы выплат buy-down представим в таблице 3.14.

Таблица 3.14 Прогноз экономических показателей на 2015 год в результате внедрения системы выплат buy-down в Отделении «Банк Татарстан» № 8610

Таким образом, внедрение системы выплат buy-down в Отделение «Банк Татарстан» № 8610 позволит ему получить дополнительный экономический эффект в сумме 11350,70 тыс. руб.

Развитие векселедательского кредитования для юридических лиц.

Реализация векселедательского кредитования потребует определенных текущих расходов. Расчет расходов представлен в таблице 3.15.

Сумма расходов на внедрение векселедательского кредитования составит 60 400 руб. в месяц. Годовые затраты составят 724 800 тыс. руб.

Таблица 3.15 Финансовые затраты на внедрение векселедательского кредитования, за 1 месяц

В таблице 3.16 представим суммы, которые планируются к выдаче владельцам векселя.

Таблица 3.16 Суммы, которые планируются к выдаче владельцам векселя

Условия векселедательского кредитования:

1) Оплата через 90 дней.

2) Учетная ставка банка 10 %.

3) Комиссия банка 2 %.

Данные клиенты банка являются потенциальными клиентами векселедательского кредитования в Отделение «Банк Татарстан» № 8610.

При этом банк получит следующие платежи:

1) Фиксированный сбор за обработку документов по поставке в сумме 8 тыс. руб.

(200 руб. за документ 5 документов 8 клиентов).

2) Стоимость кредита в сумме 1036,28 тыс. руб.

(27634 0,15 90 дн. : 360 дн.).

3) Комиссия банка в сумме 552,68 тыс. руб.

(27634 0,02).

Сумма платежей составит 1596,96 тыс. руб.

В таблице 3.17 представим прогноз экономических показателей на 2013 год в результате векселедательского кредитования.

Таблица 3.17 Прогноз экономических показателей на 2013 год в результате векселедательского кредитования в Отделение «Банк Татарстан» № 8610

Таким образом, внедрение векселедательского кредитования в Отделение «Банк Татарстан» № 8610 позволит ему получить дополнительный экономический эффект в сумме 872,16 тыс. руб.

Совокупный экономический эффект составит 14223,17 тыс. руб. (2000,31 + 11350,7 + 872,16).

Заключение

Банковский кредит - наиболее распространенный вид, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои кредиты субъектам, нуждающимся во временной финансовой поддержке. Кредит для юридических лиц - денежный займ, выдаваемый юридическому лицу на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам: по назначению, в зависимости от сферы функционирования, по форме предоставления кредита, по технике предоставления кредита, по способу предоставления, по сроку и способу погашения, по способу взимания ссудного процента, по наличию обеспечения, по срокам пользования, по размерам, по способу выдачи и пр. В целом юридическое лицо может получить следующие варианты займов: на осуществление текущей деятельности; в качестве инвестирования; бизнес-ипотека; особые виды кредитов для предприятий, к которым относят лизинг, факторинг и аккредитив.

Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах. Кредитный процесс - это приемы и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. Организация кредитного процесса включает несколько стадий: формирование кредитной политики, осуществление кредитного обслуживания клиентов, определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля банка, организацию контроля за условиями кредитной сделки, определение процедуры принятия решения по ссуде, разработку правил оформления кредитной сделки, грамотное юридическое сопровождение выдаваемой ссуды.

Общая величина доходов Отделения «Банк Татарстан» № 8610 за три года увеличились более чем в 2,4 раза. Наибольший прирост наблюдался по доходам от операций с иностранной валютой - более чем в 5 раз. Общая величина расходов Отделения «Банк Татарстан» № 8610 за три года увеличились более чем в 2 раза. Наибольший прирост наблюдался по резервам на возможные потери по ссудам - более чем в 21 раз. Если посмотреть на динамику прироста основных финансовых показателей Отделения «Банк Татарстан» № 8610, то можно увидеть, что за 2014 год Отделение «выросло» почти в полтора раза, подтвердив тем самым соответствие работы, проводимой исполнительными органами Отделениями, стратегическим целям акционеров, клиентов и партнеров. Итоги работы Отделения «Банк Татарстан» № 8610 за 2014 год свидетельствуют о продолжении поступательного развития Отделения, увеличение масштабов деятельности, повышению рентабельности бизнеса и расширению инфраструктуры, что наглядно демонстрируют финансово-экономические показатели. Развитие деятельности Отделения «Банк Татарстан» № 8610 наглядно отражено в размерах полученной по итогам года прибыли, являющейся одной из важнейших оценок деятельности.

Таким образом, ссудная задолженность клиентов за период с 2012-2014 годы выросла на 756,621 млн. руб. или на 106,2 % (более чем в 2 р.) и составила по итогам 2014 года 1469,021 млн. руб. При этом процент резервирования за этот период вырос на 9,5 %, и составил в 2014 году - 10,5 %. Ссудная задолженность физических лиц за 2012-2014 годы увеличилась на 110,531 млн. руб. (или в 10,7 раз) и составила в 2014 году 121,929 млн. руб. Что касается ссудной задолженности юридических лиц (включая ИП и кредитные организации), то ее величина к 2014 году достигла размера 1347,092 млн. руб., увеличившись по отношению к 2012 году на 646,090 млн. руб. (или на 92,2 %). По отношению к 2013 году прирост данного показателя составил 269,065 млн. руб. (или на 25,0 %). Кредиты индивидуальным предпринимателям составляют очень маленькую долю в общей сумме выданных кредитов - 4,5 % в 2014 году. Доля таких кредитов сократилась на 1,2 %. Выдача кредитов кредитным организациям в 2013-2014 годах была приостановлена. Наибольшая доля выданных кредитов приходится на юридических лиц - 92 %. Однако удельный вес корпоративных кредитов сократился с 98,4 % до 91,7 %. Наибольшее количество кредитов было выдано на срок от 1 до 3 лет - 17,67 % в 2014 году. Величина таких кредитов за 2012-2014 годы увеличилась на 18. Количество выданных кредитов в 2014 году по г. Казани значительно увеличилось - на 19. Наибольшая сумма остатков по ссудной задолженности наблюдалась по категории от 10001 до 50000 руб., а также по категории от 3001 до 5000 руб. По состоянию на 01.01.2014 год кредитный портфель Отделения «Банк Татарстан» № 8610 достиг 1347,092 млн. руб., что почти в 2 раза больше показателя 2012 года (701,002 млн. руб.). При этом кредиты корпоративных клиентов на начало 2014 года занимают 95,1 % в корпоративном кредитном портфеле банка. Особенностью деятельности Отделения «Банк Татарстан» № 8610 является традиционная ориентация на кредитование предприятий реального сектора экономики Республики Татарстан, а именно: сельское хозяйство - 5,7 %, транспорт и связь - 4,7 %, обрабатывающие производства - 11 %, строительство - 6,7 %, оптовая и розничная торговля - 45,3 %, прочие виды деятельности - 26,6 %.

Платежеспособность Отделения в динамике сократилась на 0,016 пункта. Это отрицательно характеризует платежную способность. Отделение «Банк Татарстан» № 8610 ведет коммерческую деятельность за счет заемных денежных средств. Это означает зависимость Отделения «Банк Татарстан» № 8610, так как заемный капитал значительно превышает собственные средства. Техническое переоснащение Отделения «Банк Татарстан» № 8610 происходит не за счет концентрации и централизации имманентного капитала, т. е. не за счет прибыли.

За анализируемый период наблюдается прирост актива Отделения на 419378 тыс. руб. в 2013 году и на 237284 тыс. руб. в 2014 году. Прирост произошел в основном за счет увеличения чистой ссудной задолженности и обязательных резервов. За период 2013-2014 годы ссудная задолженность выросла на 264506 тыс. руб., обязательные резервы на 9124 тыс. руб. За период 2013-2014 годы наблюдается снижение таких статей баланса как средства кредитных организаций в Центральном банке РФ на 22515 тыс. руб., или на 31,33%, средства в кредитных организациях на 1959 тыс. руб., или на 26,01%, основные средства, нематериальные активы и материальные запасы на 2499 тыс. руб., или на 3,42 %.

Так же как и в 2013 году (85,15%) наибольший удельный вес в 2014 году (88,93%) занимает чистая ссудная задолженность, но при этом ежегодно ее удельный вес сокращается. Высокая доля ссудной задолженности в балансе банка, является признаком нормальной работы банка, так как банк стремиться к увеличению своих доходов, а ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть доходов. Суть данных операций состоит в том, что за счет них банки превращают привлеченные и собственные денежные средства в размещенные средства приносящие доход. Так как кредитная функция банков является основной экономической функцией, то у нормально функционирующего банка, удельный вес ссудной задолженности в структуре актива баланса должен превышать удельный вес всех остальных статей.

Второе место занимают основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 4,27 %, доля которых в структуре актива немного снизилась. Данные активы обеспечивают нормальную жизнедеятельность банка. На счетах данной группы находятся денежные средства, которые Отделение «Банк Татарстан» № 8610 затрачивает на собственные нужды.

На третьем месте денежные средства и средства кредитных организаций в Центральном банке РФ, которые за анализируемый период сократились и составили 2,87 и 2,99 % соответственно. Остальные статьи актива имеют наименьший удельный вес, и не оказывают большого влияния на деятельность Отделения «Банк Татарстан» № 8610

Список использованной литературы

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от30.11.1994

№ 51-ФЗ (ред. от 11.02.2013) // Российская газета, № 238-239, 08.12.1994.

2.Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1

«О банках и банковской деятельности» (ред. от 29.12.2014) // Российская газета, № 27, 10.02.1996.

3.Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 № 86-ФЗ

«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»