Дипломная работа: Развитие банковского потребительского кредитования в Республике Беларусь

К потребительскому кредиту относится также чековый кредит. В мировой банковской практике предоставление чекового кредита связывается с наличием счета в банке. Это может быть обычный текущий счет в банке. Между кредитором и кредитополучателем оговаривается (письменно) заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафтные счета). Такие кредиты могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных депозитов, либо специальными взносами кредитополучателя.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Эти чеки могут иметь особую форму и код, обеспечивающий идентификацию при их обработке в банке. Банки выдают клиентам чеки установленного достоинства и образца, и вкладчик получает кредит, как только его чек поступает в банк для проводки по счету. Кредитополучатель выписывает чеки против суммы выделенного ему чекового кредита. При предъявлении чека установленная сумма лимита уменьшается, когда же на счет поступают платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековое кредитование сопряжено с небольшими расходами и для банка, и для потребителя, оно легче поддается контролю. Чековый кредит предоставляется банком кредитополучателю после оценки кредитоспособности последнего.

За последнее время особенно широкое распространение получило использование кредитных карточек, что можно считать одной из форм возобновляемого кредита.

Кредитная карточка -- именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле (как правило, без оплаты наличными деньгами), а также получения кредита клиентом от эмитента карточки [26]. Это удобное платежное средство, позволяющее приобретать товары и услуги с отсроченной оплатой. В кредитной карточке указываются имя владельца, номер (шифр) его счета, образец подписи, срок действия карточки, фирменный знак и название финансового учреждения (банка), ее выдавшего. На карточке имеется магнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке. Это необходимо для "считывания" автоматизированными электронными средствами.

Карточки различных систем отличаются видом, условиями получения, установленным лимитом, способами оплаты счетов, внесением страхового залога.

Кредитная карточка предполагает участие трех сторон: банка, предоставляющего кредит; клиента, заинтересованного в кредите; торговой организации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары и услуги. Карточка с выделенными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита ее владельцу. Карточка выдается клиенту (за определенную плату), состояние депозитных и кредитных операций с банком, которого удовлетворительное. Банк должен быть уверен, что клиент намерен и в состоянии оплатить свои долги. Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит). Операции с кредитной карточкой производятся при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карточки владельцем. Банк-эмитент вправе устанавливать ограничения по операциям с карточками на основании договора, например, предел (минимальный и максимальный) суммы одной операции; количество расчетных операций в течение определенного периода; предел суммы расчетных операций в течение одного дня (недели) и т.д.

Предъявляя кредитную карточку, клиент подписывает счет (карточки) в торговой организации или предприятии сферы услуг, которые периодически производят расчеты с учреждением -- эмитентом данной кредитной карточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карточек связаны расчеты через "терминалы" в торговых точках: банковская кредитная карточка вставляется в специальное электронное устройство в магазине, и средства со счета покупателя перечисляются на счет магазина. Достоинства кредитных карточек очевидны для всех участников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар (получает услугу) сразу, а оплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Карточки удобны: не требуется носить при себе большие суммы денег (тем более что не всегда известно, сколько их понадобится); не нужно тратить время, чтобы снять деньги со счета в банке или оформить кредит. При утере карточки нашедшему практически невозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защиты карточек. Однако карточка плохо приспособлена для покупки дорогостоящих вещей, поскольку большая стоимость может поглотить всю величину ее лимита.

Большинство кредитных карточек, используемых населением стран Запада, являются именно дебетовыми, что принципиально отличается от кредитных карточек, распространенных в нашей стране. Дебетовая кредитная карточка может иметь дебетовый (отрицательный) остаток. Это означает, что в пределах определенного лимита банк-эмитент фактически кредитует покупки владельца кредитной карточки по покрытию его текущих расходов.

К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карточек, относятся:

- покупка товаров,

- оплата услуг,

- получение наличных денежных средств в виде кредита или аванса от любого банка - члена системы, в которой функционирует карточка данного вида.

Большинство кредитных карточек можно использовать также для получения наличных денег через банкомат как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе использования кредитных карточек.

Следует иметь в виду, что условия предоставления клиентам потребительских кредитов, в том числе кредитных карт, различны в разных банках и странах. Более того, различные кредитные карты предоставляют клиентам разный набор услуг. Например, существуют кредитные карты, которыми могут пользоваться на равных правах два владельца (муж и жена), есть кредитные карточки, требующие обеспечения предоставляемых кредитов и т.д.

Использование кредитных карт позволяет банкам существенным образом снизить свои издержки на изготовление, обработку, учет бумажно-денежной массы, других бумажных платежных средств, сэкономить время и затраты живого труда.

Для операций по карт-счетам физических лиц используется овердрафтное кредитование.

Овердрафт (англ, overdraft) - это дебетовое сальдо по текущему счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения владельцем счета операций на сумму, превышающую остаток денежных средств на счете [18]. Существует и иное определение овердрафта. Это форма краткосрочного кредитования, которая дает право клиенту банка проводить платежи с текущего счета сверх кредитовых поступлений на этот счет, в результате чего образуется дебетовое сальдо, которое ежедневно закрывается банком с отражением в бухгалтерском учете на соответствующем счете по учету кредитной задолженности кредитополучателя. Максимальный размер (дебетовое сальдо) и срок пользования кредитом предусматриваются в кредитном договоре между банком и кредитополучателем. Исторически этот вид кредита возник в Англии, теперь он наиболее развит в странах, где в расчетах широко применяются кредитные карты.

Для открытия текущего счета клиент банка заполняет так называемую аппликационную форму (стандартизованное заявление) и направляет ее в банк. Анализ информации, содержащейся в заявлении, позволяет работникам банка сделать заключение о платежеспособности клиента и целесообразности открытия ему текущего счета с возможностью овердрафта. Признав финансовое положение клиента удовлетворительным и получив подписанный клиентом договор (заявление на открытие текущего счета с возможностью овердрафта), банк открывает текущий счет и зачисляет на него средства клиента.

Клиент банка может пользоваться кредитом по текущему счету в случае нехватки собственных средств без предупреждения банка и дополнительного оформления документов на выдачу кредита. Эта простая и удобная клиенту форма кредитования предполагает оформление документов один раз лишь при открытии текущего счета. В дальнейшем клиент банка имеет возможность использовать кредиты в пределах лимита кредитования, который определяется в договоре. Таким образом, кредит по текущему счету может использоваться для финансирования не только мелких, но и относительно крупных затрат. Данный вид кредита по способу выдачи относится к револьверным.

Возобновляемый (револьверный) кредит представляет собой соглашение, по которому банк обязуется предоставлять клиенту кредитные средства в пределах заранее определенного лимита. Возобновляемый кредит подкрепляется обычно кредитным соглашением.

К потребительскому кредиту относится также кредит ломбардов. Ломбард предоставляет населению возможность хранения предметов личного пользования и домашнего потребления и получение кредита под их залог (обычно наличными деньгами). Размер ссуды ограничен и определяется по договору в зависимости от суммы и вида закладываемых вещей. При непогашении в установленный срок ссуды и в случае уклонения лица, сдавшего вещи в ломбард от их обратного получения, по истечении льготного срока ломбард передает имущество для продажи. Из суммы, вырученной от продажи вещей, погашаются плата за хранение, выданные ссуды с процентами и расходы по страхованию и продаже. Остаток суммы ломбард возвращает владельцу при предъявлении им сохраненной квитанции или залогового билета.

Все выше сказанное позволяет сделать вывод, что кредитные учреждения предоставляют разнообразные виды потребительских кредитов, основными классификационными признаками которых являются следующие: субъекты кредитной сделки, целевое направление, виды обеспечения, способ предоставления, сроки и методы погашения, формам и срокам выдачи, степень покрытия кредитом стоимости потребительских товаров и услуг, методы взимания процентов, характер кругооборота средств. Несмотря на существование большого количества видов потребительского кредита, все они носят социальный характер.

2. Анализ действующей практики кредитования физических лиц (на примере ЦБУ № 626 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Марьина Горка)

2.1 Порядок выдачи кредитов физическим лицам в ОАО «АСБ Беларусбанк» и их оформление

В настоящее время учреждения ОАО «АСБ Беларусбанк» выдают кредиты на следующие потребительские нужды:

- оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;

- санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;

- обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;

- благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды);

- приобретение транспортных средств;

- на другие потребительские нужды.

Сроки и процентные ставки по кредитам на потребительские цели, выдаваемые в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк», указаны в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Сроки и процентные ставки по кредитам на потребительские нужды