Курсовая работа: Организация кредитных операций в ЗАО Приднестровский сбербанк

Глава 2. Организация кредитных операций в ЗАО «Приднестровский сбербанк»

2.1Организационно-экономическая характеристика

Объектом исследования в рамках поставленных задач стала деятельность ЗАО «Приднестровский сбербанк» при осуществлении кредитных операций.

Закрытое акционерное общество «Приднестровский Сбербанк (сокращенное наименование - ЗАО «Приднестровский Сбербанк») создан 21 января 1993 года путем преобразования Тираспольского, Бендерского, Григориопольского, Слободзейского, Дубоссарского, Каменского и Рыбницкого отделений Сберегательного банка Молдавской ССР.

Устав ЗАО «Приднестровский Сбербанк» зарегистрирован Приднестровским республиканским банком 16 ноября 1993 года, изменения внесены от 27 марта 1996 года и с дополнением 29 января 1999 года, 15 марта 2000 года, 26 июня 2001 года, 26 ноября 2001 года, и зарегистрированы Приднестровским Республиканским банком.

В апреле 2004 года на общем собрании акционеров ЗАО «Приднестровский Сбербанк» было утверждено новое фирменное наименование банка - акционерное общество закрытого типа «Приднестровский Сберегательный банк» (сокращенное название - ЗАО «Приднестровский Сбербанк»).

По организационно-правовой структуре ЗАО «Приднестровский Сбербанк» является Акционерным обществом закрытого типа. Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров;

- Совет Банка;

- Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления, и коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка.

Высшим органом управления ЗАО «Приднестровский Сбербанк» является общее собрание акционеров, в компетенцию которого входит внесение изменений и дополнений в Устав банка, реорганизация и ликвидация банка, увеличение и уменьшение уставного капитала банка и другие вопросы.

Единоличным исполнительным органом - Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением осуществляется руководство текущей деятельностью Банка.

В своей работе ЗАО «Приднестровский Сбербанк» соблюдает законы, этические нормы и правила честного ведения бизнеса, своевременно выполняет свои обязанности и дорожит своей репутацией. Кроме того, ЗАО «Приднестровский Сбербанк» не финансирует экологически вредные и социально опасные производства, проекты и программы, учитывает социальную значимость своей деятельности и рассматривает социальный фактор в качестве приоритетного в своей деятельности.

ЗАО «Приднестровский Сбербанк» стабильно соблюдает критерии банковской надежности и обеспечивает выполнение всех обязательных нормативов, установленных Приднестровским Республиканским Банком.

Сегодня ЗАО «Приднестровский Сбербанк» ПМР является одним из наиболее крупнейших коммерческих банков. Располагает разветвленной филиальной сетью по всему региону, состоящих из 6 филиалов и 117 сберегательных касс во всех населенных пунктах ПМР региона. Являясь единственным банком в ПМР, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан, для обеспечения своих обязательств перед акционерами и клиентами, в Сбербанке формирован резервный фонд в размере 8 179,52 тыс. рублей.

ЗАО «Приднестровский Сбербанк» - это универсальный коммерческий банк, который стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк заинтересован эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц с целью получения максимальной прибыли, как для дальнейшего развития своей деятельности, так и в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Миссия ЗАО «Приднестровский Сбербанк» - обеспечивать удовлетворение потребностей каждого клиента, физических, юридических лиц и государственных организаций, посредством предоставления услуг высокого качества и надежности, осуществляя сбережение вкладов населения и их эффективное размещение, направленное на развитие экономики Республики.

Для выполнения миссии ЗАО «Приднестровский Сбербанк» необходимо осуществление следующих стратегических целей:

1. Повышение качества предоставления услуг.

2. Проведение кадровой политики, направленной на формирование молодого и опытного персонала.

3. Осуществление ряда мероприятий по повышению квалификации работников, теоретической и практической подготовки, изучение новых для банка услуг.

Основные показатели деятельности ЗАО «Приднестровский Сбербанк» (на основании данных отчетности (Приложения 2-5) за 2013-2015 гг. представлены в таблице 2.1.1

Таблица 2.1.1

Основные показатели деятельности ЗАО «Приднестровский Сбербанк» за 2014-2016 гг.

Из данных таблицы видно, что ЗАО «Приднестровский Сбербанк» прибыль уменьшилась в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 18,6 %, уменьшилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 303,3 %.

Собственный капитал уменьшился в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 4,7 %, увеличился в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 141,9 %.

Активы уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 6,0 %, увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 129,4 %.

Доходы уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 4,5 %, уменьшились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 9,6 %.

Прибыльность капитала уменьшилась в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 14,7 %, уменьшилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 184,1 %.

Прибыльность активов уменьшилась в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 13,4 %, уменьшилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 188,6 %..

Тенденция изменения чистой прибыли не стабильная ЗАО «Приднестровский Сбербанк», в последнем периоде наметился значительный спад, что является негативным моментом.

Анализ структуры и динамики активов и пассивов банка

Таблица 2.1.2

Структура и динамика активов коммерческого банка

Динамика характеризовалась следующим:

Денежные средства и другие ценности увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 63949963 руб. (163,01 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 96415366 руб. (158,28 %)

Средства кредитных организаций в ПРБ уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 8076400 руб. (95,11 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 285393677 руб. (281,54 %)

Обязательные резервы и страховые фонды уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 36196073 руб. (69,68 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 36784404 руб. (144,21 %)

Средства в кредитных организациях увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 2049969 руб. (125,79 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 50142830 руб. (601,46 %)

Чистая задолженность по кредитам и приравненной к ним задолженности уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 141729674 руб. (82,23 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 914381384 руб. (239,38 %)

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, предназначенные для продажи увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 2060082 руб. (146,46 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 4743074 руб. (173,03 %)

прямые инвестиции увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 2060082 руб. (146,46 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 4743074 руб. (173,03 %)

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 11704175 руб. (122,24 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 14325903 руб. (122,27 %)

Прочие активы увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 1493233 руб. (116,72 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 19045068 руб. (282,75 %)

Всего активов уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 68548653 руб. (93,98 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 1384447302 руб. (229,40 %)

Таблица 2.1.3

Структура и динамика пассивов коммерческого банка

Динамика характеризовалась следующим:

Средства кредитных организаций уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 1114780 руб. (2,16 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 209691 руб. (951,14 %)

Средства юридических лиц уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 20834375 руб. (94,75 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 1162920094 руб. (409,40 %)

Средства физических лиц уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 32509187 руб. (91,93 %), уменьшились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 181276470 руб. (51,04 %)

Прочие обязательства увеличились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 849523 руб. (104,61 %), увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 60008749 руб. (411,28 %)

Всего обязательств уменьшилось в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 53610628 руб. (93,45 %), увеличилось в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 1101709263 руб. (243,93 %)

Структура характеризовалась следующим:

Средства кредитных организаций в 2014 году составили 0,14 %, в 2015 году 0,00 %, в 2016 году 0,01 %.

Средства юридических лиц в 2014 году составили 48,43 %, в 2015 году 49,10 %, в 2016 году 82,41 %.

Средства физических лиц в 2014 году составили 49,18 %, в 2015 году 48,37 %, в 2016 году 10,12 %.

Прочие обязательства в 2014 году составили 2,25 %, в 2015 году 2,52 %, в 2016 году 4,25 %.

Кредитование - одно из приоритетных направлений деятельности ЗАО «Приднестровский сбербанк».

Цели кредитной политики - формирование качественного кредитного портфеля банка, обеспечивающего долгосрочную доходность в соответствии с целями банка и требованиями акционеров при максимально возможном удовлетворении требований клиентов.

Банк осуществляет кредитные операции при соблюдении основных принципов кредитования: обеспеченности, платности, возвратности, срочности и целевого использования.

Субъектами кредитования могут быть: физические и юридические лица, предприниматели без образования юридического лица.

2.2 Анализ эффективности кредитной деятельности ЗАО «Приднестровский Сбербанк»

кредитный банк ссуда

Банк организует свою работу по кредитованию в соответствии с законодательством ПМР, Законом «О банках и банковской деятельности», нормативными актами ПРБ, внутренними нормативными документами банка, а также традициями и нормами, установленными в банковской практике.

Источниками информации для анализа эффективности кредитной деятельности послужили годовые отчеты ЗАО «Приднестровский сбербанк» за 2014-2016 финансовые годы, а также консолидированная финансовая отчетность (Приложение 4- 6).

Проведём оценку эффективности кредитной деятельности ЗАО «Приднестровский сбербанк» по следующим группам показателей: оценки капитала; оценки активов; оценки доходности; оценки ликвидности.