Потребительский кредит связан с проблемами, которые зарождаются во время реализации товаров и услуг. Данные проблемы, как известно, характерны интенсивным товарным рынкам. Там, где присутствует дефицитная экономика, там потребительский кредит или не находится, или имеет место быть по отдельным товарным группам или даже по отдельным товарам. Например, в бывшем СССР потребительский кредит присутствовал только для небольшого ассортимента товаров, которыми рынок был насыщенЛаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник для высших учебных заведений по экономическим специальностям. - М: КноРус, 2009. - С. 301.
По срокам потребительский кредит разделяется на краткосрочный (до одного года) и среднесрочный. Максимальный срок потребительского кредита в высокоразвитых странах как правило не выше трех лет. Что касается долгосрочного кредита, то он имеется как исключение, презентованное кредитом под строительство жилья, и естественно акцентируется в особую группу так названного ипотечного кредита.
В ПМР потребительский кредит развит недостаточно. Причины этого таятся как в некрепкой насыщенности рынка товарами и невысокой покупательской возможностью населения из-за многократного падения их доходов, так и в неразвитости системы организации, которые гарантируют его функционирование.
Государственный кредит - это совокупность кредитных отношений, в котором заемщиком выступает государство.
Субъектами подобного кредита, с одной стороны, является государство в лице правительства и отдельных государственных органов, например, Министерства финансов и местных органов власти; с другой стороны - население, а также отдельные хозяйствующие субъекты, и, прежде всего, институциональные инвесторы.
Объектом государственного кредита в современных условиях выступают деньги. Как правило, аккумулированные таким образом деньги, применяются для покрытия дефицита казенного бюджета и направляются на субсидирование обороны, силовых структур, социальной сферы и т.д. Другими словами, привлеченные таким образом средства используются главным образом на непроизводственное потребление. Зачастую при помощи данного кредита государство изымает внушительную часть денег из оборота и таким способом регулирует денежную массу.
В современной рыночной экономике государственный кредит является необходимым явлением, при поддержке которого находят решение как настоящие проблемы (обеспечение бюджетного дефицита, осуществление всевозможных программ и т. п.), так и стратегически задания. К преимущественно значимым проблемам государственного кредита необходимо отнести следующее:
- относительно большой для страны с переходящей экономикой размер внутреннего государственного долга;
- неоптимальную структуру государственного внутреннего долга. В структуре государственных долговых обязательств доминируют краткосрочные облигации;
- безрезультатное использование государством привлеченных в виде займа средств и весьма слабый контроль общества над их использованием;
- недоверчивость населения к государственным долговым обязательствам;
- невысокий уровень организации службы с общественностью по привлечению государством их сбережений.
Межгосударственный или международный кредит - это заем, который дает одна страна другой, или, когда государство принимает заем в международном финансово-кредитном учреждении (как например, во Всемирном банке, МВФ).
Конкретными субъектами вышеуказанного кредита выступают правительства, государственные органы, банки и отдельные компании, международные валютно-кредитные учреждения. При этом государство больше всего выступает в значимости гаранта по кредитам, предоставленным отдельным хозяйствующим субъектам. К данной форме относятся кредиты, которые государство принимает от международных кредитных организаций. В наибольшей степени популярные среди них Международный валютный фонд (МВФ), Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и др.
Объектом международного кредита выступает или товар, или деньги. Лично кредит может быть в различных формах. В такой мере, в зависимости от субъекта кредитных отношений он может являться фирменным, банковским, правительственным. В зависимости от формы объекта и целевого направления кредита отличают большое количество видов кредитов, например, товарный, реабилитационный и т.д. В зависимости от срока -краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1-5 года) и долгосрочный (более 5 лет). С точки зрения безопасности различают обеспеченные и необеспеченные (бланковые), есть и иные виды кредитов, которые классифицируются в зависимости от признака, положенного в основу классификации.
Формы кредита можно также отличать в зависимости от целевых потребностей заемщика:
производственная;
потребительская.
Производственная форма- связана со спецификой использования полученных от кредитора средств. Производительной форме кредита характерно применение ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.
Потребительская форма - исторически зародилась вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов чувствовался излишек предметов потребления, у других появлялась потребность во скоротечном их использовании. Со временем эта форма стала распространенной и в современном хозяйстве, разрешая субъектам приблизить срок удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах долговременного пользования.
Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он преследует цель удовлетворить потребительские необходимости заемщика. Данный кредит могут получать не только единичные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не формирующие, а «проедающие» образованную стоимость.
Безупречных форм кредита, изолированных друг от друга, не присутствует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, хотя на практике его погашение выполняется в форме товаров. Зачастую аналогичная ситуация вызывается чрезвычайными обстоятельствами. Так, в России в момент современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной стагнации экономики банки производили взимание кредита при помощи извлечения от заемщика определенных сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщики расплачивались с банками за приобретенные ранее кредиты сахаром, который работники банка сбывали по близкой цене клиентам и знакомым.
В отдельных случаях употребляются и иные формы кредита:
прямая и косвенная;
явная и скрытая;
основная (преимущественная) и дополнительная;
развитая и неразвитая и др.
Прямая форма отображает конкретную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников.
Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для покупки и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торгующей организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование совершалось при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выступала заготовительной организации на расчет заготавливаемой продукции, отмечается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда выступала на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам-под намеченный урожай сельскохозяйственной продукции, появлялась косвенная форма кредита.
Явная форма. Под ней подразумевается кредит под заблаговременно обсужденные цели.
Скрытая форма появляется, если ссуда употреблена на цели, не предустановленные взаимными обязательствами сторон.
Основная и дополнительная форма - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является побочной, посредственной. Любая из форм с учетом многообразных критериев их классификации дополняет друг друга, создавая некоторую систему, адекватную отвечающему уровню товарно-денежных отношений.
Развитая и неразвитая формы - характеризуют стадия его развития. В этом значении ломбардный кредит именуют, «нафталиновым» кредитом, не подходящим современному уровню отношений. Не обращая внимания на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он не выработан довольно широко, например, по сопоставлению с банковским кредитом.
Вид кредита - это более детализированная его характеристика по организационно-экономическим признакам, применяемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не бывает. В любой государстве кредит обладает своими особенностями. Характерными для всех является следующая классификация:
1. По срокам погашения.
Краткосрочные ссуды даются на компенсирование временного дефицита собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.
Среднесрочные ссуды, даются на срок от 1 года до 3 лет на цели производства и коммерческого характера.
Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных задачах. Они обслуживают перемещение основных средств, выделяясь немалыми объемами передаваемых кредитных ресурсов. Используются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды обрели в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.
Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).
2.По способам погашения.
Ссуды, погашаемые единовременным вкладом со стороны заемщика. Это классическая форма возврата краткосрочных ссуд, является приемлемой, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.
Ссуды, выплаченные в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Определенные условия возврата формируются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.
3.По способам взимания ссудного процента.
Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
Ссуды, процент по которым выплачивается ровными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.
Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент конкретной выдачи заемщику ссуды.
4.По способам предоставления кредита.
Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его личных затрат, в т. ч. авансового характера.
Платные кредиты. В этом случае кредиты зачисляются конкретно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
5.По методам кредитования.
Разовые кредиты,предоставляемые в сроки на сумму,
предустановленные в договоре, заключенном сторонами.
Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком выдать ему в течение назначенного периода времени кредиты в границах согласованного лимита.
Встречаются следующие кредитные линии:
-возобновляемые - это решительное обязательство банка предоставить ссуду клиенту, который переживает временный недостаток оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в границах установленного лимита и срока действия договора.
-сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы временами появляются потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или потребностью создания резервов на складе.
Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется посредством списания средств по счету клиента, выше остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента возникнет дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. заранее согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это позволение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.
6. По видам процентных ставок.
Кредиты с фиксированной процентной ставкой,которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязанность оплатить проценты по обязательной согласованной ставке за употребление кредитом вне зависимости от изменения положения на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при краткосрочном кредитовании.
Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно преображаются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
Ступенчатые.Данные процентные ставки временами пересматриваются. Применяются в период сильной стагнации экономики.
7. По числу кредитов.