Рекомендации ФАТФ представляют собой всеобъемлющий комплекс международных стандартов, описывающих нормативно-правовые положения для финансовых институтов, а также меры, необходимые для предотвращения отмывания денег, и процесс обмена информацией в области противодействия отмыванию преступных доходов. Данные рекомендации разработаны с учётом других международных актов в указанной сфере. Рекомендация 1 ФАТФ предписывает всем странам ввести отмывание денег в разряд уголовных преступлений. ФАТФ ссылается на положения Конвенции «об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 1988 г., Конвенции «против транснациональной организованной преступности» 2000 г. ФАТФ рекомендует предпринять всем странам обязательные шаги для присоединения к Конвенции «об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 1988 г., Конвенции 2000 года «против транснациональной организованной преступности»., Конвенции ООН 2003 г. «против коррупции» Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Информация получена на официальном сайте Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма: URL: https://eurasiangroup.org/ru/recommendations-methodology-and-high-level-principles (дата обращения: 22 марта 2019г).. ФАТФ рекомендует ввести уголовную ответственность за отмывание преступных доходов и финансирование террористической деятельности Там же.. Так, например В.А. Зубков и С.К. Осипов отмечают, что криминализация подобных деяний-это первый и главный шаг к созданию государственной системы противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е издание, переработанное и дополненное. М.: Издательский Дом «Городец», 2007. С. 176..
Рекомендации ФАТФ соблюдаются подавляющим большинством государств в мире по причине того, что ФАТФ предусмотрены эффективные механизмы исполнения выпускаемых рекомендаций. Существуют различные мнения о правовой природе рекомендаций. Некоторые ученые считают, что рекомендации являются актом «мягкого права». Также существуют и альтернативные точки зрения. Например, В. Шумилов и И. Лифшиц, считают, что Рекомендации ФАТФ нельзя считать исключительно актом «мягкого права». Их точка зрения основывается на том, что согласно резолюции СБ ООН рекомендации ФАТФ обязательны к исполнению. Это в свою очередь подчеркивает их важность для мировой финансовой системы и международного сообщества в целом Шумилов В.М., Лифшиц И.М. Международное финансовое право: учебник. М.: ЮСТИЦИЯ, 2017. С. 239..
Также подтверждается точка зрения, что рекомендации не являются актом мягкого права тем, что непосредственное исполнение рекомендаций ФАТФ порождает санкции и конкретные негативные экономические последствия. Самый яркий пример - это так называемый «черный список» ФАТФ, в который попадают страны, не прошедшие процедуры оценки соблюдения рекомендаций. Согласно девятнадцатой рекомендации ФАТФ, финансовые учреждения обязаны применять меры особого контроля и проверки к сделкам с лицами и финансовыми учреждениями из стран, не прошедших оценку со стороны ФАТФ. Тип таких особых мер по контролю и проверке должен быть максимально действенным и при этом основываться на предварительную оценку рисков (относительно каждого финансового института). Также государствам рекомендуется применять отвечающие требованиям контрмеры, в случае прямого требования со стороны ФАТФ. Кроме всего, страны обязаны применять контрмеры в том числе самостоятельно без призыва со стороны ФАТФ FATF (2012-2018), International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation, p. 17, para. 19. .
Первая оценка со стороны ФАТФ прошла в 2000 году. В ходе оценки 15 государств попали в «черный список». Среди прочих в списке значилась РФ. Однако уже в 2002 году РФ показала, что создала эффективную систему борьбы с отмыванием денег и была исключена из «черного списка».
В.А. Зубков и С.К. Осипов отмечают, что для государств факт включения их в «черный список» стал толчком к устранению существенных недостатков их финансовых систем. Это в первую очередь обусловлено тем, что финансовые учреждения обязаны проводить более тщательную проверку сделок с лицами из стран из «черного списка». Это в свою очередь увеличивает время и затраты на проведение сделок. Кроме того, снижается общая деловая привлекательность таких государств и лиц из таких государств. Также включение в «черный список» приводит к репутационным и материальным потерям. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е издание, переработанное и дополненное. М.: Издательский Дом «Городец», 2007. С. 176..
Особое место в распространении международных стандартов в области борьбы с отмыванием преступных доходов занимают региональные группы по типу ФАТФ.
Основная цель региональных групп - это эффективная борьба с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма в подопечных регионах. Региональные группы по типу ФАТФ достигают поставленные цели путём обоюдного оценивания нормативно-процессуальных и оперативных механизмов и мер государств на предмет их соответствия международным стандартам в области противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Кроме того, региональные группы по типу ФАТФ занимаются исследовательской деятельностью в сфере борьбы с легализацией преступных доходов.
ФАТФ совместно с региональными группами по типу ФАТФ создают глобальную систему по распространению, внедрению и контролю за соблюдением стандартов в области противодействия легализации доходов добытых преступны путем и финансирования терроризма.
На сегодняшний день на международном уровне действует восемь региональных групп по типу ФАТФ:
ЕАГ - «Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма» Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Информация получена на официальном сайте ЕАГ// URL: https://eurasiangroup.org/ru (дата обращения: 1 апреля 2019г). - региональная организация по типу ФАТФ. Учувствуют: Беларусь, Индия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан. Также 15 государств и 19 международных и региональных организаций имею статус наблюдателей.
ЕАГ включает в себя:
- Пленарное заседание,
- Председателя,
- Заместителя председателя,
- Рабочие группы по направлениям,
- Секретариат.
Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма была создана в Москве на Учредительной конференции Декларация об учреждении Евразийской? группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Информация получена на официальном сайте ЕАГ// URL: https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/about_eag/documents/statutory_documents/declaration.pdf (дата обращения: 1 апреля 2019г). при участии РФ, Беларуси, Китая, Казахстана, Кыргызстана и Таджикистана. В 2005 году в ЕАГ вошёл Узбекистан. В 2010 году к участию присоединились Туркменистан и Индия. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма была создана для обеспечения реализации политики по борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием террористической деятельности, а также с целью обеспечить безопасность и надежность финансовых систем государств евразийского региона. Также целью ЕАГ является вовлечение стран евразийского региона в международную систему противодействия отмыванию преступных доходов и финансирования терроризма. За содержание секретариата ЕАГ и финансирование деятельности ЕАГ отвечает РФ. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма является членом ФАТФ.
Межправительственное соглашение о Евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма Соглашение о Евразийской Группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Информация получена на официальном сайте ЕАГ// URL: https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/about_eag/documents/statutory_documents/Soglashenie_rus.pdf (дата обращения: 1 апреля 2019г). наделяет Евразийскую Группу статусом межправительственной организации.
Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма также имеем статус наблюдателя в Генеральной Ассамблеи ООН с 2017 года. Резолюция, принятая Генеральнои? Ассамблееи? 7 декабря 2017 года[по докладу Шестого комитета (A/72/475)].Информация получена на официальном сайте ЕАГ// URL: https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/other_docs/N1743332%20rus.pdf (дата обращения: 1 апреля 2019г).
Первоочередная цель ЕАГ - обеспечить эффективное взаимодействие и сотрудничество на региональном уровне. Деятельность Группы направлена на интеграцию стран-участниц в систему противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Также целью группы является приведение в соответствие законодательств участвующих юрисдикций с Рекомендациями ФАТФ.
Основные задачи ЕАГ заключаются в содействии в применении Рекомендаций ФАТФ государствами евразийского региона; в проведении процедур в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма; во взаимной оценке государств на предмет соблюдения Рекомендаций ФАТФ, включая анализ законодательных, оперативных и процессуальных мер, которые государства принимают в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма; в координации международного сотрудничества; в обмене опытом с учетом культурных и правовых особенностей региона.
На сегодняшний для выполнения основных задач ЕАГ функционирует ряд рабочих групп:
- Рабочая группа по правовым вопросам и взаимным оценкам;
- Рабочая группа по типологиям и противодействию финансированию терроризма и преступности;
- Рабочая группа по техническому содействию.
Основным направлением деятельности ЕАГ является оказание технического содействия в области формирования и роста подразделений финансовой разведки и усовершенствования национальных режимов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансирования терроризма в юрисдикциях-членах ЕАГ.
Также немаловажная роль ЕАГ заключается в подготовке компетентных специалистов в данной сфере. Основными задачами технического содействия считаются повышение уровня взаимодействия внутригосударственных подразделений финансовой разведки на принципах равноправия и взаимной выгоды; создание внятных и эффективных механизмов быстрого и плодотворного сотрудничества между государствами, а также создание внятных и эффективных условий для обмена информацией.
В основные направления технического содействия входит разработка проектов законов и подзаконных НПА в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма; создание и модернизация информационной системы сбора, хранения и обработки информации; подготовка кадров; создание Единого информационного пространства ЕАГ.
Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ) The Asia/Pacific Group on Money Laundering. Информация получена на официальном сайте АТГ// URL: http://www.apgml.org (дата обращения: 1 апреля 2019г). - межправительственная организация, состоящая из 41 государства-члена, деятельность которой направлена на обеспечение эффективного осуществления ее участниками международных стандартов в области борьбы с отмыванием доходов, добытых преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового поражения. Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег свободна выбирать политику и практику борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Однако, Рекомендаций ФАТФ являются основой для АТГ. Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег была создана в феврале 1997 в Бангкоке. АТГ осуществляет пять основных функций:
- Взаимная оценка: АТГ оценивает уровень соблюдения ее юрисдикциями-членами глобальных стандартов противодействия отмыванию преступных доходов и финансирования терроризма посредством программы экспертного обзора;
- Техническая помощь и подготовка кадров: Секретариат АТГ координирует подготовку кадров в Азиатско-Тихоокеанском регионе среди своих юрисдикций-членов в целях улучшения соблюдения глобальных стандартов;
- Исследование типологий: исследование и анализ методов и тенденций отмывания денег и финансирования терроризма является одной из ключевых функций АТГ. АТГ проводит исследования для оказания помощи правоохранительным и иным специализированным органам;
- Глобальное участие: АТГ вносит вклад в разработку международной политики в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма и активно взаимодействует с ФАТФ. АТГ также участвует в работе ряда рабочих групп ФАТФ и в ее пленарных заседаниях;
- Участие частного сектора: участие частного сектора имеет решающее значение для достижения общих целей АТГ. АТГ активно взаимодействует с финансовыми и нефинансовыми учреждениями, НКО, учебными центрами и университетами в Азиатско-Тихоокеанском регионе в целях более эффективного информирования широкой общественности и специалистов о глобальных проблемах, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма.