Важно соблюдать ряд мер, среди которых:
- Выполнение требований идентификации и мониторинга операций в сфере цифровых финансов.
- Оценка и управление рисками клиентов являющимися криптовалютными организациями.
Однако проблема заключается в том, что система цифровых активов по своей природе противостоит традиционной финансовой системе. Попытки деанонимизации пользователей и мониторинг операций может заставить рынок цифровых активов уйти в «теневой» сектор экономики. Затраты на сбор и хранение информации также заставит многих поставщики услуг виртуальных активов остановить свою деятельность. Однако стоит понимать, что действующее предприятие с активной клиентской базой может не согласиться прекратить работу, а просто переместится в «теневой» интернет, где благополучно продолжит свою деятельность. На данный момент происходит формирование рынка, и поставщики услуг виртуальных активов в активной конкурентной борьбе в состоянии самостоятельно прийти к модели регулирования. Чрезмерное давление государств под влиянием новых рекомендаций ФАТФ, на наш взгляд, может ухудшить ситуацию.
Подводя итог работы, нами был сформирован ряд выводов:
1. Отмывание денежных средств является международной угрозой, так как имеет трансграничный характер.
2. Основные угрозы, вызванные отмыванием денежных средств, заключаются, во-первых, в «перетекании» денежной массы из серой экономики в реальные сектора экономики, а во-вторых, возникает риск финансирования терроризма за счет доходов от деятельности лиц, связанных с преступным миром.
3. Система борьбы с отмыванием преступных доходов включает в себя ряд актов обязательного и необязательного характера. Нормативные акты в указанной области издаются и принимаются в рамках международных организаций или в виде соглашений между государствами и/или между государствами и международными организациями.
4. ФАТФ по сути является главным международным и межправительственным объединением, внедряющим и осуществляющим политику по борьбе с отмыванием преступных доходов.
5. Рекомендации ФАТФ оказывают колоссальное влияние на осуществление политики по борьбе с отмыванием преступных доходов. Рекомендации ФАТФ имеют природу «мягкого права», однако эффективный механизм имплементации рекомендаций в законодательства стран обеспечивает исполнение рекомендаций на должном уровне. По факту Рекомендации ФАТФ уже стали общепринятым международным стандартом в области противодействия отмыванию денег. Это подтверждается количеством государств, принявших Рекомендации в качестве обязательных к имплементации в свое законодательство.
6. Широкое распространение цифровых активов несет ряд рисков для мировой финансовой системы. Попытки ФАТФ урегулировать данную сферу при помощи методик, применимых к традиционной финансовой системе, могут не принести ожидаемого результата. Вероятно, цифровые финансы в значительной степени переместятся в серую зону. Также существует риск монополизации сферы цифровых финансов со стороны крупных технологических корпораций, по причине того, что требования ФАТФ по учету движения активов и деанонимизации пользователей финансово обременительны, и лишь не многие поставщики услуг виртуальных активов смогут позволить себе понести такие значительные издержки.
БИБЛИОГРАФИЯ
1. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях в редакции от 03 апреля 2018 г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) в редакции от 29 декабря 2017 г.
3. Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. в редакции от 18 апреля 2018 г.
4. Положение ЦБ РФ № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в редакции от 30 марта 2018 г.
5. Положение ЦБ РФ № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля не кредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». в редакции от 29 января 2018 г.
6. Постановление Правительства РФ № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» в редакции от 17 сентября 2016 г.
7. Письмо ЦБ РФ № 105-Т «О документах Вольфсбергской групп» от 01 августа 2006 г.
8. Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Международные правовые акты и нормативные правовые акты иностранных юрисдикций:
1. Конвенция ООН «о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» 1988 г.
2. Конвенция «об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 1990г.
3. Конвенция «против транснациональной организованной преступности» 2000г. Принята Резолюцией 55/25 на 62-ом пленарном заседании 55-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН.
4. Конвенция ООН «против коррупции» 2003г. Принята Резолюцией 58/4 на 51-ом пленарном заседании 58-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН).
5. Международная конвенция «о борьбе с финансированием терроризма» 1999г.
6. Конвенция Совета Европы «об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма» 2005г.
7. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
8. Декларация «об учреждении Евразийской? группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма».
9. Council Directive 91/308/EEC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering
10. Council Directive 2001/97/EC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering.
11. Council Directive 91/308/EEC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering
12. Council Directive 2005/60/EC on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing.
13. Council Directive 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing.
14. Financial Recordkeeping of Currency and Foreign Transactions Act of 1970
15. USA PATRIOT Act
16. Money Laundering Control Act of 1986
17. The Anti-Drug Abuse Act of 1988
18. The Annunzio-Wylie Anti-Money Laundering Act of 1992 (Pub. L. 102-550, 106 Stat. 4044 (codified as amended in scattered sections of the U.S.C. (2012))
19. The Money Laundering Suppression Act of 1994 (MLSA)
20. The Money Laundering and Financial Crimes Strategy Act of 1998
21. Antiterrorism and Effective Death Penalty Act of 1996 (AEDPA)
22. The Intelligence Reform and Terrorism Prevention of 2004
23. The U.S. Money Laundering Threat Assessment (MLTA).
24. Mutual Evaluation of the United States - 2016
25. Public Statement - Mitigating Risks from Virtual Assets.
Научная литература
1. Бондарь Е.О., Изутина С.В. Актуальные тенденции развития системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации с учетом изменения международных стандартов. // Современное право. 2014. № 10.
2. Гузнов А.Г. Основные и специальные обязанности кредитных организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. // Финансовое право. 2016. № 1.
3. Замышляев Д.В., Печников Н.А. Международно-правовое регулирование системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. // Международное публичное и частное право. 2016. № 6.
4. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е издание, переработанное и дополненное. М.: Издательский Дом «Городец», 2007.
5. Иванов Э.А. Система международно-правового регулирования борьбы с отмыванием денег. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук. 2004.
6. Кудряшов В.В. «Мягкое право» как метод регулирования международных финансовых отношений в зарубежной доктрине международного финансового права. // Креативная экономика. 2017. № 1. С. 31-46.
7. Прошунин М.М. Развитие международной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма: правовой аспект.
8. Прошунин М.М., Татчук М.А. Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).
9. Прошунин М.М., Татчук М.А. Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма). // Финансовое право. 2009. № 11.
10. Шумилов В.М., Лифшиц И.М. Международное финансовое право: Международное финансовое право: учебник. М.: ЮСТИЦИЯ, 2017.
Зарубежная научная литература:
1. Conceptual Framework for the Regulation of Cryptocurrencies. Marian O. A
2. Bitcoin: Market, economics and regulation. Szczepaсski, Marcin.
3. The FATF and Its Institutional Partners: Improving the Effectiveness and Accountability of Transgovernmental Networks. Blazejewski K.S.
4. Dirty Money: The Evolution of Money Laundering Countermeasures. Gilmore W.C.
5. The IMF and the Fight Against Money Laundering and the Financing of Terrorism, IMF;
6. Security and Development: The Case of Money Laundering. Williams D. Governance
Сайты в сети Интернет:
1. Официальный сайт ФАТФ:
URL: http://www.fatf-gafi.org/about/membersandobservers/#d.en.3147
2. Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу:
URL: http://www.fedsfm.ru/activity/fatf
3. Официальный сайт Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма:
URL: https://eurasiangroup.org/ru/recommendations-methodology-and-high-level-principles
4. Официальный сайт Государственной Думы РФ.
URL: http://duma.gov.ru/news
5. Официальный сайт сборника актов законодательства Европейского Союза
URL : https://eur-lex.europa.eu
6. Официальный сайт SEC
URL : https://www.sec.gov
7. Сайт Legiskan
URL: https://legiscan.com/AZ/bill/HB2417/2017
8. Официальный сайт Uniform Law Commission
URL: http://www.uniformlaws.org
9. Официальный сайт Federal Financial Institutions Examination Council. URL:https://www.ffiec.gov
10. Официальный сайт Financial Crimes Enforcement Network.
URL: https://www.fincen.gov
11. Официальный сайт Europol.
URL:https:www.europol.europa.eu
12. Jфициальный сайт Federal Financial Institutions Examination Council. URL:https://www.ffiec.gov
13. Официальный сайт Egmontgrou
URL: https://www.egmontgroup.org
14. Официальный сайт Базельского комитета
URL:bis.orgi'publbcbs30a.htm
15. Официальный сайт ГИАБА
URL: http://www.giaba.org
16. Официальный сайт КФАТФ
URL: https://www.cfatf-gafic.org
17. Официальный сайт МАНИВЭЛ
URL: https://search.coe.int
18. Официальный сайт МЕНАФАТФ
URL http://www.menafatf.org
19. Официальный сайт ESAAMLG.
URL: https://www.esaamlg.org
20. Официальный сайт АТГ
URL: http://www.apgml.org
21. Официальный сайт UNODC
URL: http://www.unodc.org
22. Официальный сайт International Money Laundering Network
URL: http://www.imolin.org
23. Информационный ресурсе GlobalSecurity.org
URL: https://www.globalsecurity.org
24. Официальный сайт Cornell Law School.
URL: https://www.law.cornell.edu
25. Сайт Lawandsecurity.
URL: https:// www.lawandsecurity.org
26. Информационны портал coinmarcetcap
URL: www.coinmarcetcap.com.
27. Информационный портал РосБизнесКонсалтинг (РБК.РУ)
URL: www.rbk.ru,
28. Аналитический сайт Cryptocurrency Market Capitalizations
URL: http://www.coinmarcetcap.com,/
29. Информационны портал Reuters
URL: www.reuters.com
30. Информационны портал
URL: www.bitsMedia