Курсовая работа: Качество активов банка, их характеристика и методы оценки

В 2007 г. в число акционеров Банка вошла холдинговая компания американского инвестиционного фонда Horizon Capital. В результате собственный капитал Банка увеличивается до 43,8 миллионов USD, т.е. на 143,6%. В рамках программы поддержки малого и среднего бизнеса ЗАО «МТБанк» и ЕБРР заключают кредитные соглашения на сумму 4, а затем 10 миллионов USD. Банк избран в Координационный совет Локальной сети Глобального договора ООН в Республике Беларусь, становится победителем профессионального конкурса «Брэнд Года 2006» в номинации «Социально-ответственный брэнд».

В 2008 г. ЗАО «МТБанк» получил рейтинг Международного агентства «Moody's Investors Service». Банку присвоен долгосрочный рейтинг «B2», краткосрочный рейтинг «Not Prime» и рейтинг финансовой устойчивости «E+». Все рейтинги имеют прогноз «Стабильный». ЕБРР предоставляет дополнительные ресурсы: 1 миллион USD для целевого кредитования клиентов Банка и 3 миллиона USD в рамках программы «Содействие развитию торговли» (TFP) . Банк отмечен наградой Deutsche Bank Straight-Through Processing (STP) Excellence Award за превосходное качество обработки платежей.

Банк имеет следующие лицензии:

- лицензия на осуществление банковской деятельности № 13, выдана Национальным банком Республики Беларусь 13 октября 2008 года;

- специальное разрешение (лицензия) Департамента по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам за № 02200/0247766 от 27 июля 2007 года на следующие виды работ и услуг:

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- депозитарная деятельность;

- деятельность по управлению ценными бумагами.

Высшими органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет;

- Правление, возглавляемое Председателем.

Уставный фонд банка составляет на 01.01.2021 г. 65598 тыс. руб.

Уставный фонд разделен на 75 585 простых акций.

В состав акционеров банка входят:

1. MTB INVESTMENTS HOLDINGS LIMITED (98,069% акций банка) - cовместное предприятие МАХ «Атлант-М» и инвестиционного фонда Horizon Capital (США);

2. УП «Минскинтеркапс» (1,05% акций банка);

3. Минский городской территориальный фонд государственного имущества (0,82% акций банка);

4. СП ЗАО «Милавица» (0,06 % акций банка);

5. ИП ЗАО «Начало века» (0,0001% акций банка) - инвестиционная компания Международного автомобильного холдинга «Атлант-М».

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. Наблюдательный совет и Правление Банка подотчетны Общему собранию акционеров.

Принципы взаимодействия, а также все права и обязанности этих органов регулируются уставом банка. К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относится:

- изменение Устава Банка, в том числе изменение размера его уставного фонда;

- ежегодное избрание членов Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

- утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, отчетов о прибыли и убытках Банка, распределение его прибыли и убытков;

- принятие решения о реорганизации или ликвидации Банка;

- принятие решения о выпуске акций;

- утверждение отчетов и заключений Ревизионной комиссии;

- решение иных вопросов.

Общее собрание акционеров избирает Председателя Общего собрания из числа акционеров сроком на два года. На Общем собрании ведется протокол, который подписывается Председателем и секретарем Общего собрания. Голосование на Общем собрании акционеров проводится по принципу: «одна акция - один голос».

Наблюдательный совет является руководящим органом Банка в период между Общими собраниями акционеров.

Наблюдательный совет ежегодно избирается Общим собранием акционеров в количестве 4 (четырех) членов из числа акционеров Банка и их представителей.

Из числа членов Наблюдательного совета Общее собрание акционеров избирает Председателя Наблюдательного совета.

Члены Наблюдательного совета входят в состав Правления и Ревизионной комиссии Банка.

Членство в Наблюдательном совете является персональным и не допускает замены.

К исключительной компетенции Наблюдательного совета относится:

- созыв годового Общего собрания акционеров и решение вопросов, связанных с подготовкой и проведением; организация выполнения решений Общего собрания акционеров Банка;

- предварительное рассмотрение вопросов, вносимых на рассмотрение Общему собранию акционеров; представление Общему собранию акционеров предложений и отзывов о годовом балансе и проекта решения о распределении прибыли и порядке покрытия убытков Банка;

- принятие решений о выпуске облигаций, о приобретении акций и облигаций, выпущенных Банком;

- принятие решений о создании и закрытии в установленном порядке филиалов и представительств Банка;

- принятие решений о вхождении в союзы, ассоциации и другие банковские объединения;

- назначение Председателя Правления и утверждение членов Правления по представлению Председателя Правления; досрочное прекращение их полномочий;

- принятие решений о списании с баланса безнадежных активов после осуществления предусмотренных законодательством мер по их взысканию, а также о списании другой безнадежной к взысканию задолженности;

- контроль за деятельностью Правления без вмешательства в его оперативно-распорядительную деятельность;

- утверждение Положения о Правлении;

- принятие решений о крупных сделках и сделках, в совершении которых имеется заинтересованность аффилированных лиц;

- принятие решений о создании, реорганизации и ликвидации Банком унитарных предприятий;

- принятие решений в ходе проведения разработанных мероприятий по оздоровлению деятельности кредитополучателя; погашения просроченной задолженности по кредиту, о снижении процентной ставки по имеющейся кредитной задолженности.

Наблюдательный совет рассматривает и другие вопросы, внесенные на его обсуждение по инициативе Общего собрания акционеров, Ревизионной комиссии и Правления Банка, решение которых не относится к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

Основной формой работы Наблюдательного совета являются заседания.

Заседания созываются Председателем Наблюдательного совета не реже одного раза в квартал либо по требованию членов Наблюдательного совета, Ревизионной комиссии, Правления Банка. Решения Наблюдательного совета принимаются простым большинством голосов от числа присутствующих на заседании. При равенстве голосов решающим является голос Председателя Наблюдательного совета. Каждый член Наблюдательного совета обладает одним голосом.

Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом, осуществляющим текущее руководство деятельностью Банка. Количественный состав Правления - 5 человек. Правление возглавляет Председатель, избираемый Наблюдательным советом Банка на срок 3 (три) года по предложению Председателя Наблюдательного совета. Члены Правления избираются Наблюдательным советом из кандидатур, представленных Председателем Правления, сроком на 3 (три) года. Правление подотчетно Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. Контроль за деятельностью Правления без вмешательства в его оперативно-распорядительную деятельность осуществляет Наблюдательный совет.

Основными задачами Правления являются:

- осуществление текущего руководство деятельностью Банка;

- решение вопросов проведения всех осуществляемых Баком операций, определение общие принципы процентной и тарифной политики Банка;

- организация разработки и внедрения новых видов услуг и технологий;

- утверждение структуры и штатного расписания Банка, его филиалов и представительств;

- утверждение локальных правовых актов Банка;

- принятие решения о безвозмездной передаче основных средств стоимостью до 5000 долларов, утверждение решения Кредитного, Финансового комитетов Банка на совершение операций в размере свыше 10 процентов от нормативного капитала Банка;

- обеспечение выполнения утвержденных планов и бюджета Банка, решений Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка;

- выработка и осуществление текущей стратегии и политики Банка в целях повышения его прибыльности и конкурентоспособности.

Председатель Правления возглавляет Правление Банка и является руководителем Банка. Правление собирается по мере необходимости, но не реже двух раз в месяц.

Органом внутреннего контроля является Ревизионная комиссия, которая назначается Общим собранием акционеров сроком на один год в количестве 3 человек.

Банк является членом Ассоциации белорусских банков, ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа», Международного сообщества межбанковской телекоммуникации SWIFT, систем безналичных расчетов VISA International и MasterCard International.

Банк является уполномоченным банком Государственного таможенного комитета на право гарантировать уплату таможенных платежей.

Банк - уполномоченный депозитарий, выполняющий функции по учету прав на государственные ценные бумаги и ценные бумаги Национального банка Республики Беларусь, депозитарий, выполняющий функции по учету прав на корпоративные ценные бумаги, первичный инвестор на рынке государственных облигаций Республики Беларусь и облигаций Национального банка Республики Беларусь.

Свидетельство Национального центра интеллектуальной собственности на товарный знак № 18021 от 27.10.2003.

Лицензия ЗАО «МТБанк» выдана в соответствии с законодательством Республики Беларусь на осуществление следующих операций:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- купля-продажа драгоценных металлов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;

- выпуск в обращение банковских платежных карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Целью деятельности банка является получение прибыли и данная цель является для банка основной. При этом банк стремится сохранять устойчивое финансовое положение, которое необходимо ему для осуществления своей деятельности. Доходы ЗАО «МТБанк» складываются из нескольких направлений - процентных доходов, непроцентных и прочих доходов. Также складываются и расходы банка (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Финансовый результат деятельности ЗАО «МТБанк» на 01.01.2019 - 01.01.2021 г.г., тыс. руб.