Таким образом, можно сделать вывод о поступательном развитии активных операций банка - они увеличиваются количественно, также и по суммам заметно их постоянное увеличение.
Основными активными операциями являются операции кредитования. Банк осуществляет кредитование юридических и физических лиц, делая основной упор на кредитование юридических лиц, как наиболее стабильный источник доходов от активных операций. При этом банк учитывает рыночную конъюнктуру на кредитном рынке и периодически меняет кредитную политику с целью поддержания ее эффективности.
Следует констатировать улучшение структуры активов банка. С целью сохранения активов банк поступает совершенно правильно, размещая свои активы в более доходные и менее рисковые операции, однако, в долгосрочной перспективе такие вложения не могут носить положительного характера, поскольку основой банковской деятельности являются кредитно - депозитные операции и все остальные являются для банка вспомогательными. Следовательно, какой бы ни была структура на конкретный момент времени, банк всегда стремится к опоре на кредитные операции, основанные на средствах, привлеченных с помощью депозитов.
Активы банка постоянно увеличиваются ввиду грамотного использования привлеченных банком средств, а эффективность использования активов поддерживается банком на достаточном уровне с учетом требований рынка и состояния внешней среды.
3 Основными активными операциями банка являются кредитные операции, поэтому данные операции пользуются наибольшим вниманием руководства банка.
Наибольшей проблемой при проведении кредитных операций является для банков снижение кредитного риска, который выражается в возможности невозврата полученных кредитов. Данные вопросы регулируются законодательной базой, на которую банк не имеет прямого влияния.
При организации кредитного мониторинга в ЗАО «МТБанк» необходимо отдельно рассматривать порядок работы с кредитами, которые еще не стали проблемными, но по которым существует высокая вероятность возникновения трудностей с погашением или мониторингом. Иными словами, это те кредиты, которые можно считать предпроблемными.
Изменение качества активов банковской системы в целом является следствием развития экономической ситуации, поэтому банки будут зависеть от состояния экономики. Однако, с другой стороны банковская система, как важная часть экономики, сама создает предпосылки для развития экономики.
В создавшейся ситуации банкам Республики Беларусь целесообразно обратить внимание на управление собственной ликвидностью, рисками и доходностью. Опыт работы коммерческих банков показывает, что банки получают больше прибыли, когда функционируют на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности, т.е. полностью используют предоставляемые им права по привлечению денежных средств в качестве кредитных ресурсов. В то же время особенности его работы как учреждения, основывающего свою деятельность на использовании средств клиентов, диктует необходимость применения показателей ликвидности.
С целью повышения эффективности использования активов в ЗАО «МТБанк» можно предложить некоторые направления активных операций.
Можно предложить внедрение системы раннего мониторинга кредитных договоров с целью выявления тех из них, которые можно назвать предпроблемными. Это позволит повысить качество активных операций банка.
Еще одним направлением совершенствования механизма потребительского кредитования в нашей стране, на наш взгляд, может стать активное использование CRM-технологий. Практика использования CRM-технологий в Европе показала, что их использование увеличивает объем кредитования, в среднем, на 15%.
Повышение качества активов в банках Республики Беларусь возможно при следующих условиях:
- изменения экономической политики, которая в итоге должна минимизировать последствия экономического кризиса и обеспечить рост спроса на кредитные ресурсы, как со стороны хозяйствующих субъектов, так и со стороны населения;
- принятия мер внутри самих банков в виде пакета антикризисных мероприятий для обеспечения оптимизации (минимизации) расходов, сокращения штата, активизации аналитической работы, обеспечения более рациональной структуры активов и повышения собственной ликвидности.
Следовательно, для повышения качества активов банковской системы в целом и каждого банка в отдельности необходимы комплексные мероприятия Правительства, Национального банка и самих коммерческих банков в самых различных направлениях банковской и финансовой деятельности.
Список использованных источников
Активы и пассивы банка - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://helpiks.org/1-119833.html - Дата доступа: 03.03.2021.
Баланс банка и принципы его построения - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://economuch.com/bankovskoe-delo-knigi/balans-kommercheskogo-banka-printsipyi-ego-16405.html - Дата доступа: 03.03.2021.
Банковская система Республики Беларусь [электронный ресурс] - Минск, 2021, - Режим доступа: https://kodeksy-by.com/dictionary/b/bankovskaya_sistema_respubliki_belarus.htm, - Дата доступа: 03.03.2021.
Банковская система Беларуси перешла к состоянию дефицита ликвидности - [электронный ресурс] - Минск, 2021, - Режим доступа: https://primepress.by/news/finansi/bankovskaya_sistema_belarusi_pereshla_k_sostoyaniyu_defitsita_likvidnosti_sberbank_rossii-1632/ - Дата доступа: 03.03.2021.
Банковские активы - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://myfin.by/wiki/term/aktivy-banka - Дата доступа: 03.03.2021.
Банковская система Соединенных штатов Америки - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.globfin.ru/articles/banks/usa.htm - Дата доступа: 03.03.2021.
Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 25 октября 2000 г. № 441-3: принят Палатой представителей 3 октября 2000 г.; одобрен Советом Республики 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Республики Беларусь от 31 дек. 2009 г. № 114-3// Консультант Плюс: Беларусь [Электрон, ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. Минск, 2021.
Барташевич Н.И. Анализ деятельности банка и управление рисками: основы анализа / Н.И. Барташевич, О.Н. Будникова, Т.С. Родионова, - Гомель, ГГУ им. Ф. Скорина, 2016 - 47 с.
Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - Минск: Вышэйшая школа, 2015. - 408 c.
Беляков, А.В. Банковские риски, проблемы учета, управления и регулирования. / А.В. Беляков. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2015. - 256 с.
Бриштелев, А. Целевые ориентиры монетарной политики в Республике Беларусь./ А. Бриштелев // Банковский вестник. - 2016. - №1. - С. 26 - 31.
Бухадурова, М.Н. Депозитная политика коммерческих банков во взаимоотношениях с населением - [электронный ресурс] - режим доступа: http://elib.fa.ru/avtoreferat/buhadurova_diss.pdf/download/buhadurova_diss.pdf?lan - дата доступа: 03.03.2021.
Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2017. - 800 c.
Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под. ред. Б. Н. Желибы, Минск: МУУ, 2015. - 317 с.
Дискуссия об устойчивом развитии банковской системы Беларуси // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2016, - №22, - с. 45-50.
Дубков, С. Банковская система и банковский надзор в Республике Беларусь в условиях мирового экономического кризиса. / С. Дубков // Банковский вестник - 2015 - №10. - С. 7-10.
Ершов, М. Денежно-кредитная сфера и экономический кризис /М. Ершов //Рынок ценных бумаг. - 2017 - № 22. - С. 20-23.
Зарубежный опыт управления ликвидностью // [электронный ресурс]. - Режим доступа: https://sci-lib.biz/bankovskogo-dela-osnovyi/zarubejnyiy-opyit-upravleniya-31528.html - Дата доступа: 03.03.2021.
Зарубежный опыт управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка // [электронный ресурс]. - Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika1/r2019/2827.htm - Дата доступа: 03.03.2021.
Зарубежный опыт управления ликвидностью коммерческих банков в условиях кризиса // [электронный ресурс]. - Режим доступа: https://vuzlit.ru/66985/zarubezhnyy_opyt_upravleniya_likvidnostyu_kommercheskih_bankov_usloviyah_krizisa - Дата доступа: 03.03.2021..
Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“ и небанковских кредитно-финансовых организаций (с учетом изм, - Постановление Правления НБ РБ от 28.09.2006. № 137 (в ред. от 28 января 2019 г. № 47) // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон, ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. Минск, 2021.
Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2019 г. и задачи банковской системы по их дальнейшей реализации // Банковский вестник. - 2019. - № 2 - С. 5-10.
Кашин, Ю. И. Развитие банковской системы в дореволюционной России / Ю.И. Кашин // Банковские услуги. - 2016. - №2. - С. 14 - 15.
Киреев В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. - М.: КНОРУС, 2018. - 240 с.
Костерина Т. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / Т. М. Костерина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 332 с.
Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. - 7-е изд., переработанное и дополненное. - М.: КноРус, 2016. - 357 с.
Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности: учеб. пособие / Т.И. Леонович - Минск: БГЭУ, 2017, - 219 с.
Мотовилов, О.В. Банковское дело: учебник / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. - М.: Проспект, 2016. - 408 с.
Ольшаный, А. И. Банковское кредитование. (Российский и зарубежный опыт) / А. И. Ольшаный - М.: Русская деловая литература, 2014, - 348 с.
Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, И. К. Козлова [и др.]; / под ред. Г. И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ. - 2016. - 504 с.
Основы банковского дела: учеб. пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. - Минск: Вышэйшая Школа, 2015, - 446 с.
Об утверждении Положения о принципах регулирования ликвидности банков Национальным банком (в редакции постановления Правления Национального банка от 5 июля 2019 г. № 287: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон, ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. Минск, 2021.
Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова [и др.]; / под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ. - 2016. - 504 с.
Особенности действия банковской системы ЕС. [Электронный ресурс]. - Минск, 2021. - Режим доступа: https://studme.org/33387/finansy/osobennosti_deystviya_bankovskoy_sistemy_pravovoe_regulirovanie - Дата доступа: 03.03.2021.
Самигулина, А. В. Актуальные вопросы повышения эффективности банковской деятельности / А. В. Самигулина // Право и экономика. - 2018. - № 4. - С.5-11.
Саморуков, Ю. А. Банковский кредит как двигатель национальной экономики. / Ю. А. Саморуков // Финансы. Учет. Аудит. 2015. - №5. - С. 80.
Севрук, В. Г. Банковские риски. / В.Г. Севрук - М.: Дело, 2016, - 270 с.
Смирнов, А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. / А.В. Смирнов - М.: Издательская группа БДЦ - пресс. - 2015. - 176 с.
Создание и организация деятельности коммерческого банка. / Под ред. С.И. Кумок. - М.: Вече, 2015, - 319 с.
Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: учебник для студентов / Е. Б. Стародубцева. - М.: Форум, Инфра-М, 2018. - 463 с.
Статистический бюллетень Национального банка Республики Беларусь, Статистические данные. - №1. - 2021. - С. 25 - 105. - [электронный ресурс] - режим доступа: https://www.nbrb.by/publications/bulletinyearbook/statistics_bulletin_yearbook_2019.pdf - дата доступа: 03.03.2021.
Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров: для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / А. М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2016. - 647 с.
Тарасова, Г. М. Банковское дело: учебное пособие / Г. М. Тарасова, И. А. Газизулина, А. К. Муравьев. - Новосибирск: НГУЭУ, 2016. - 235 с.
Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонов, Н. И. Валенцева и др.; под общ. ред. О. И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2016. - 688 с.
Фундаментальные исследования. - [Электронный ресурс]. - Минск, 2020. - Режим доступа: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=41380 - Дата доступа: 03.03.2021.
Финансы, деньги, кредит, банки : учебник / под ред. Т. М. Ковалевой. - УМО. - М. : КНОРУС, 2016. - 256 с.
Характеристики банковского сектора Беларуси - [Электронный ресурс]. - Минск, 2021. - Режим доступа: https://aqm.by/stati/economika-tryd-buh/kharakteristiki-bankovskogo-sektora-belarusi/ - Дата доступа: 03.03.2021.
Черкасов, В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебник / В. Е. Черкасов. - М.: Инфра-М., 2017. - 272 с.
Шеремет, А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова - М.: Финансы и статистика. - 2016. - 256 с.
Экономика Беларуси: тенденции и проблемы развития // Белорусская экономика: анализ, прогноз, регулирование, 2018, - № 8, - С. 57 - 61.
Инструкции о порядке формирования и использования специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе (с учетом изм, - Постановление Правления НБ РБ от 28.09.2006. № 137 (в ред. от 29.06.2016 № 361, от 03.03.2020 № 64) // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон, ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. Минск, 2021.