Дипломная работа: Сущность туристского страхования

Формула для расчета нетто-ставки (от 100 д. е. страховой суммы) имеет вид:

Т_нс = Р*К_n*100 ,

где Р(А) - вероятность наступления страхового случая (А);

К_n - поправочный, или корректирующий, коэффициент.

Методика расчета тарифных ставок по личному рисковому страхованию туристов

Под туристскими, или массовыми, рисковыми видами страхования в настоящей методике понимаются виды страхования, охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью страховых событий (страхование на случаи болезни и от несчастных случаев) с незначительной разницей размеров страховых сумм.

Основные понятия и термины, используемые в методике

Тарифная ставка (ТС) (страховой тариф, или брутто-ставка) - это ставка страхового взноса (платежа, премии) от совокупной страховой суммы. С помощью тарифных ставок исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями.

Страховой взнос (СВ) - произведение страхового тарифа (СТ), выраженного в денежных единицах, на число сотен страховой суммы (С_c) либо процентной тарифной ставки на совокупную страховую сумму (S_cc), деленную на 100:

CB = CT число сотен С_с ,

либо СВ = СТ*

Исходными данными для расчета нетто- и брутто-ставки являются:

1) вероятность ущерба, лежащая в основе нетто-ставки, которая зависит, в свою очередь, от вероятности наступления страхового случая:

P_г(P_cc)

где Р_г - вероятность ущерба;

Р_cc - вероятность наступления страхового случая.

Зная вероятное число страховых случаев за тарифный период, можно определить и степень вероятности наступления этих случаев. Она представляет собой отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов (заключенных договоров)

P_cc =

где К_cc - число страховых случаев;

К_д - число заключенных договоров,

т.е. выражает коэффициент (процент) наступления страховых случаев.

В денежном выражении числитель указанного отношения будет равен совокупной сумме страховых выплат (SC_в), а знаменатель - максимально возможной страховой выплате, равной совокупной страховой сумме (SC_с) всех застрахованных объектов N. Отношение SC_в/SC_с - есть показатель убыточности страховой суммы (Y_сс). Значение (Y_сс) - всегда меньше единицы (в пределе равно единице, т.е. (Y_сс)?1)

2) убыточность страховой суммы (как отношение денежных показателей), которая является величиной синтетической и зависит от действия различных факторов: а) числа застрахованных объектов N; б) числа страховых случаев в N договорах М; в) совокупной страховой суммы застрахованных объектов (SC_с); г) суммы страховой выплаты на один объект (CB_i).

Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам. При этом отношение числа произведенных выплат (К_в) (количества страховых случаев) к количеству заключенных договоров (К_д) определяет вероятность наступления страховых случаев (Р_сс), а отношение средней выплаты на один договор (CB_i) к средней страховой сумме на один договор (С_ci) является «поправочным» коэффициентом, или показателем убыточности (К_п), позволяющим разграничить понятия «вероятность страхового случая» и «вероятность ущерба». На основании изложенного можем полагать, что сказанное характеризует не что иное, как нетто-ставку Т_нс со 100 д.е. страховой суммы. Математически это может быть выражено формулой:

Т_нс =*100 = Р_сс* К_п*100

В выражении (40) Кв * Свi - общая сумма страховых выплат, а Кд * Ссi, - общая страховая сумма застрахованных объектов. При производстве расчетов нетто- и брутто-ставки предполагается, что не будет массовых страховых случаев, которые повлекут за собой сразу несколько страховых случаев (например, гибель самолета или теплохода с туристами и т.п.).

Расчет тарифов проводится при заранее известном (или планируемом) количестве договоров N.

При наличии перечисленных условий расчет параметров тарифных ставок по личному страхованию туристов производится по следующим формулам:

Р_сс =

=

=

где Р_сс - вероятность наступления страхового случая;

М - количество страховых случаев в N договорах;

N - общее количество договоров, заключенных за определенный период;

С_сс - средняя страховая сумма;

С_i - страховая сумма при заключении i-го договора (i= 1, 2,…, N);

С_в - средняя страховая выплата;

С_вk - страховая выплата при k-м страховом случае (k= 1, 2……., М).

При страховании туристов по новым видам рисков (например, при космических полетах туристов, полетах на дельтапланах, поездках на Северный полюс и т.п.) и отсутствии в силу этого статистических данных по величинам Р_cc; С_cс; С_в эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей аналогов (показания зарубежных страховых компаний). В любом случае отношение С_в/С_сс рекомендуется применять не ниже 0,3 при страховании туристов от несчастных случаев и болезней.

Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается согласно равенству

Т_БС = Т_НС + Н [д. е.],

где Т_БС - брутто-ставка;

Т_НС - нетто-ставка;

Н - нагрузка.

В равенстве (44) величины Т_БС, Т_НС, Н указываются в абсолютных размерах, т.е. в денежных единицах (руб., долл. и др.) со 100 д. е. страховой суммы.

Если нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, то в этом случае брутто-ставка определяется из выражения

Т_БС = Т_НС + Н +

где Н - статья нагрузки в абсолютных единицах со 100 д. е. страховой суммы;

Н' - доля статей нагрузки, закладываемых в тариф, в процентах к брутто-ставке.

В этом случае выражение принимает вид

Т_БС = = Т_НС + Н, или

= Т_НС + Н,

откуда Т_БС(100- ) = 100*(Т_НС+Н).

Окончательно Т_БС = ,

где значения Т_НС и Н выражены в абсолютных единицах, а Н' - в процентах.

Если все элементы (составляющие) нагрузки выражены в процентах относительно брутто-ставки, то значение Н будет равно нулю. Тогда последняя формула примет вид

Т_БС =

Таким образом, для расчета тарифной ставки необходимо вычислить прежде всего нетто-ставку как показатель убыточности со 100 д. е. страховой суммы. Как следует из формулы (40), основная часть нетто-ставки (Т_НС) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности страхового случая (Р_СС), средней страховой суммы (С_CI) и средней выплаты (С_B) со 100 д. е. страховой суммы. Для учета вероятных отклонений количества страховых случаев относительно их среднего значения в состав нетто-ставки вводится так называемая рисковая -надбавка (дельта-надбавка), которая, в свою очередь, зависит еще от трех параметров: 1) количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование (n); 2) среднего разброса (отклонения) страховых выплат (R_B); 3) гарантии безопасности г (гамма) - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по всем страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:

* по одному виду страхования (страховому риску);

* по нескольким видам страховых рисков. Рисковая надбавка по страхованию туристов от несчастных случаев может быть рассчитана по формуле

= Т_НС* б(г),

где б(г) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности г. Его значение может быть взято из таблицы:

- среднеквадратическое отклонение (дисперсия) страховых выплат при наступлении страховых случаев. При наличии статистики страховых выплат, среднеквадратическое отклонение оценивается по выражению

= ,

где С_Bk - страховая выплата при k-м случае (k= 1, 2…….M);

М - количество страховых случаев в и договорах;

С_B - средняя выплата по одному договору страхования при наступлении страхового случая.

Если нет данных о величине R_B, допускается вычисление рисковой надбавки по формуле

.

При расчете рисковой надбавки по нескольким видам страхования (второй вариант) пользуемся выражением

,

где м - коэффициент вариации страховой выплаты, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым страховым выплатам. При этом если i-й риск характеризуется вероятностью его наступления Рi, средней страховой выплатой Свi, и среднеквадратическим отклонение , то

.

При неизвестной величине соответствующее слагаемое в числителе формулы (54) допускается заменить величиной

Если не известна ни одна из величин (ни по одному виду страхования), то м вычисляется по формуле

.

Формулы (50), (52) и (53) для вычисления рисковой надбавки тем точнее, чем больше величины n, Р_СС и n * P_I. При значениях n, Р_СС и n * P_I меньше или равных десяти формулы (50), (52) и (53) носят приближенный характер.

Если о величинах Р_CC, С_CC и С_B нет достоверной информации, например в случае, когда они оцениваются не по формулам (41), (42) и (43) с использованием страховой статистики, то рекомендуется брать б(г) = 3. С учетом изложенного совокупная нетто-ставка будет равна

.

Для решения четвертой задачи мы проработали достаточно большое количество литературных источников и сделали вывод, что создание нового страхового продукта включает в себя ряд характерных этапов.

1 этап - предварительное исследование для разработки продукта:

- поиск идеи нового продукта;

- экономический анализ идеи;

- оценка возможностей страховщика;

- сбор информации о потенциальном рынке и целевом сегменте будущего продукта, анализ конкуренции на нем;

- проведение маркетинговых исследований и актуарных расчетов относительности перспективности выбранного сегмента.

2 этап - разработка технической стороны нового продукта и его рекламной оболочки;

3 этап - разработка маркетинговой стратегии для нового продукта при его продвижении на рынок.

Начальной стадией работы над любым страховым продуктом является появление основной идеи, опирающейся на исследования страхового рынка и вытекающей из него. Решение о разработке продукта может быть «реактивным», т.е. следующим за развитием рынка и реагирующим на его эволюцию, или «преактивным», предвосхищающим развитие потребительских ожиданий и потребностей. Появление нового продукта может в принципе создать новый класс потребностей, основывающихся на ранее скрытых (латентных) нуждах.

Далее идея превращается в концепцию - общее описание будущих свойств продукта. Концепция может быть протестирована на основании собеседования с представителями будущей целевой аудитории.

За этим следует этап количественного исследования потенциального рынка: маркетинговые исследования в части количественной оценки привлекательности страхового продукта, количественная оценка потенциальной аудитории, определение конкурентности рынков и прогноз потенциальных действий конкурентов и т.д.

Далее проводится оценка имеющихся возможностей, времени и сил, необходимых для технической реализации нового страхового продукта и его последующей коммерциализации. На этом этапе страховщик должен решить располагает (или не располагает) он необходимым финансовым потенциалом, подготовленными агентскими кадрами в достаточном количестве, специалистами в области маркетинга и актуарных расчетов, т.е. всем тем, что необходимо для детальной разработки и коммерциализации нового страхового продукта. В заключение второй стадии разработки страховой продукции намечаются ее основные технические характеристики.

На втором (основном) этапе страховщик приступает к подробной разработке страховой продукции. Определяются: гарантии, страховые суммы, франшизы, тарифы, особые условия договоров (в частности, условия досрочного расторжения контракта), страховые премии, условия их перечисления и т.д. Проводится юридический анализ условий страхования. На данном этапе чрезвычайно важно определить степень привлекательности страхового продукта для потенциальной клиентуры. Для этого может быть использовано тестирование страхового продукта на определенном сегменте.