Законодателем предусмотрена и ситуация, когда Центральный Банк выносит заключение о нецелесообразности признания кредитной организации банкротом. В подобном случае заявление возвращается заявителю. Лицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии, имеет право требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, причиненных непринятием решения об отзыве у кредитной организации лицензии.
У конкурсного кредитора, работника должника и уполномоченного органа право на подачу заявления возникает исключительно после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Требования конкурсных кредиторов, работников, и бывших работников должника дополнительно необходимо подтверждать вступившим в законную силу решением или иным актом суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение, а требование об уплате обязательных платежей должно быть подтверждено решением налогового органа или решением таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации.
В результате анализа рассмотренных норм можно сделать вывод о том, что участники банкротных правоотношений в приведенном случае ставятся в неравное положение. Для того, чтобы заявление о признании кредитной организации банкротом было принято от конкурсного кредитора или работника должника необходимо предварительно получить вступившее в законную силу решение суда. Целью конкурсного права является обеспечение наиболее равного и справедливого доступа к имуществу должника для всех категорий кредиторов. В противном случае возникает ситуация, при которой ряд кредиторов занимает привилегированное положение и имеет возможность раньше остальных заявить о своих требованиях. Подобные нормы приводят к ущемлению возможностей законодательства о банкротстве. Поскольку к моменту, когда остальные кредиторы получат право на подачу такого заявления в арбитражный суд, имущества кредитной организации может стать недостаточно для удовлетворения их требований. Следует отметить, что как указывает ряд авторов, законодательство о банкротстве выступает в странах с рыночной экономикой в качестве «санитара». Чем меньше будет неэффективных банков и иных кредитных организаций, тем меньшая нагрузка будет возложена на государство, которое в нашей стране и без того занимает довольно большую часть рынка. Представляется логичным упростить порядок подачи заявления о признании кредитной организации банкротом, в виду важности как можно более оперативного проведения процедуры банкротства в этой сфере экономики. Очевидно, что законодатель пошел по пути усложнения процедуры возбуждения дела о банкротстве с целью защиты прав и интересов должника. Однако, эффективным средством против незаконных действий кредиторов по установлению контроля над бизнесом должника является предоставление должнику реальной возможности заявления возражений против требований кредитора в судебном порядке, а такое право должнику уже предоставлено. В результате, российское законодательство усложняет процесс возбуждения дела о банкротстве, должники имеют возможность затягивать подобные процедуры путем задержки принятий решений по требованиям кредиторов, а те в свою очередь находятся в неравном правовом положении в банкротных отношениях.
В связи с вышеизложенным, представляется правильным внести изменение в ст. 189.61 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» исключив из п. 2 ст. 189.61 слова: «если требования подтверждены вступившим в законную силу решением или иным актом суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда независимо от направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа в порядке, установленном законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве». Кроме того необходимо исключить из п. 3 ст. ст. 189.61 слова: «…если требование об уплате обязательных платежей подтверждено решением налогового органа или решением таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации…»
Представляется правильным изложить п. 2 ст. 189.61 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в следующей редакции:
«2. Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом возникает у конкурсного кредитора, работника, бывшего работника должника или уполномоченного органа по денежным обязательствам после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций».
Пункт 3 ст. ст. 189.61 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» изложить в следующей редакции:
«3. Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом возникает у уполномоченного органа по обязательным платежам после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, независимо от истечения сроков, предусмотренных статьей 7 настоящего Федерального закона»
Таким образом, предложенные в данном параграфе изменения, позволят установить равное положение для всех категорий кредиторов кредитных организаций, а также в более короткие сроки, эффективнее и плодотворнее осуществить процедуру возбуждения дела о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом). Это в свою очередь позволит обеспечить экономию времени, необходимого для осуществления удовлетворения требований кредиторов должника, что и является целью любого конкурсного процесса.
2.4 Конкурсное производство как процедура банкротства кредитной организации
Единственной процедурой банкротства, которая применяется к кредитным организациям, является конкурсное производство. Конкурсное производство открывается по решению арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом. Финансовое оздоровление, наблюдение, внешнее управление и мировое соглашение исключены из судебных процедур банкротства кредитных организаций, так как признано, что, как правило, реально указанные процедуры не способны удовлетворить требования кредиторов. Кроме того, по мнению ряда специалистов, многочисленные стадии банкротства затягивали бы процесс по удовлетворению требований кредиторов и позволяли бы вывести часть активов организации за пределы конкурсной массы. Конкурсное производство вводится сроком на один год, а продлеваться может не более чем на 6 месяцев. Таким образом, с момента отзыва лицензии у кредитной организации до полной ее ликвидации проходит не более чем полтора года, однако иногда данный процесс происходит быстрее - за два-три месяца. Владимир Федорович Попондопуло указывает, что «основными принципами, на которых должно строиться законодательство о банкротстве, являются:
- максимально возможное упрощение законодательства о банкротстве, ведущее к сокращению сроков судопроизводства по делам о банкротстве и, следовательно, сохранению конкурсной массы и наиболее полному удовлетворению требований кредиторов;
- обеспечение защиты прав и интересов кредиторов в деле о банкротстве, исходя из начала равенства конкурирующих кредиторов». Стоит согласиться с мнением автора, а также отметить, что, несмотря на внесение все большего количества изменений в законодательные акты, регулирующие банкротство, на данном этапе существующие нормы права не отвечают указанным требованиям. Нередко процесс банкротства существенно затягивается. Так, в 2016 году была отозвана лицензия у ООО «Коммерческий Банк «Интеркоммерц». Причиной отзыва лицензии банка явилось несоблюдение действующего российского законодательства, а также неспособность банка осуществлять банковскую деятельность в связи с полной утратой собственных средств. Решением Арбитражного суда г. Москвы, от 29 апреля 2016 года, по делу N А40-31570/16 Коммерческий Банк "Интеркоммерц" признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство. Определением Арбитражного суда г. Москвы от 27 октября 2017 года срок конкурсного производства в отношении Банка продлен на 6 месяцев. Как мы видим, процедура банкротства, которая должна быть проведена как можно быстрее, но без потери эффективности на практике проходит с большим количеством сложностей и противоречий. Для проведения конкурсного производства в отношении банка, имеющего лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, привлекается упомянутое выше Агентство по страхованию вкладов, которое с юридической точки зрения является государственной корпорацией. Данная мера предусмотрена с целью защиты прав и законных интересов вкладчиков, которые являясь физическими лицами, вступают в правоотношения с профессиональным участником, финансово попросту несравнимым с отдельным гражданином.
Целью проведения конкурсного производства в отношении кредитной организации выступает удовлетворение требований кредиторов и в конечном итоге ликвидация организации. Требования кредиторов удовлетворяются в следующем порядке:
Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации.
В первую очередь удовлетворяются:
1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;
2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением счетов лиц, открытых для осуществления предпринимательской или профессиональной деятельности);
3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и в результате исполнения за банк компенсации приобретателю стоимости имущества, возвращаемого в порядке обратной передачи;
4) требования Банка России, перешедшие к Банку России в соответствии с Законом о банкротстве в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в банках, признанных банкротами и не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Необходимо отметить, что требования по ценным бумагам, таким как сберегательный сертификат, не подлежат страхованию, а Агентство по страхованию вкладов осуществляет поддержку исключительно физическим лицам.
Требования, которые обеспечены залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости этого имущества. По результатам расчетов с кредиторами конкурсный управляющий предоставляет в арбитражный суд отчет о проделанной работе. Суд же в свою очередь выносит определение о завершении конкурсного производства. В случае погашения требований кредиторов учредителями (участниками) кредитной организации или третьими лицами - определение о прекращении производства по делу. С этого момента возникает основание внести в Единый государственный реестр юридических лиц сведения о ликвидации банка.
Проанализировав вышеуказанные положения можно сделать вывод о том, что конкурсное производство представляет собой систему мероприятий, которые направлены на формирование конкурсной массы, выявление требований кредиторов, подлежащих удовлетворению, и соразмерное их удовлетворение, а также ликвидацию банка-банкрота, проводимые уполномоченными на то арбитражным судом специальными субъектами банкротных отношений. Формирование конкурсной массы занимает особое место в представленной системе. Дело в том, что именно на основе проделанной конкурсным управляющим работы по формированию конкурсной массы и реализуются остальные элементы системы. Кроме того, основной обязанностью конкурсного управляющего как раз и является аккумуляция всего имущества должника для его последующей реализации. Для этого конкурсный управляющий осуществляет инвентаризацию имущества, обеспечивает его сохранность, принимает предусмотренные законом меры по поиску, выявлению и возврату имущества банка. Именно в процессе формирования конкурсной массы конкурсный управляющий взыскивает дебиторскую задолженность и совершает иные законные действия, направленные на исполнение контрагентами банка своих обязательств. Стоит отметить, что в науке существуют различные подходы к определению понятия конкурсной массы. Согласно пункту 1 статьи 131 Закона о банкротстве все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. Не может входить в конкурсную массу:
- имущество, изъятое из оборота,
- имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на разрешении (лицензии) на осуществление определенных видов деятельности;
- иное имущество.
Немаловажным представляется указать, что относиться к иному имуществу. Александра Вадимовна Сарнакова указывает, что примером «иного имущества» может послужить имущество, составляющее ипотечное покрытие, а также имущество, относящееся к социально значимым объектам. Так, в соответствии с Определением СК по экономическим спорам ВС РФ от 13 февраля 2015 г., имущество, представляющее исключительную ценность для государства и общества, может быть изъято из конкурсной массы должника в обеспечение социально значимых и публично-правовых интересов. Формирование конкурсной массы начинается с того, что в течение 10 дней с момента представления конкурсным управляющим в Банк России документов, подтверждающих право конкурсного управляющего совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации, признанной банкротом, на указанный счет перечисляются остатки денежных средств с корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в иных кредитных организациях, а также иные денежные средства кредитной организации, включая обязательные резервы, депонированные кредитной организацией в Банке России. Стоит отметить, что сложившиеся из-за пробелов в действующем законодательстве проблемы решаются путем применения имеющейся судебной практики по вышеуказанным вопросам. В Постановлении Пленума ВАС РФ от 6 июня 2014 г. N 36 «О некоторых вопросах, связанных с ведением кредитными организациями банковских счетов лиц, находящихся в процедурах банкротства» указывается, что при рассмотрении споров о правомерности операций кредитных организаций по счетам лиц, находящихся в процедурах банкротства, судам следует учитывать, что при поступлении в кредитную организацию любого распоряжения о переводе или выдаче денежных средств со счета клиента, в отношении которого введена процедура банкротства, кредитная организация вправе принимать такое распоряжение к исполнению, если данные требования относятся к текущим платежам.
Далее конкурсный управляющий проводит инвентаризацию имущества, а также оценку его стоимости. Причем данные мероприятия проводится в срок не более 6 месяцев.
Важным представляется вопрос об обращении взыскания на имущество должника, являющееся предметом залога. В научной литературе указывается на излишнюю громоздкость и архаичность системы обращения взыскания на заложенное имущество. Основным способом обращения взыскания на имущество выступающее предметом залога является обращение в суд. Статья 349 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривает правило, согласно которому обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется по решению суда, если соглашением залогодателя и залогодержателя не предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество. Представляется, что указанная норма способствует увеличению времени проведения процедуры обращения взыскания. Кроме того, известны и недобросовестные действия должников, которые затягивают саму процедуру обращения взыскания на заложенное имущество. Представляется логичным сделать исключение из общего правила для случаев, когда предмет залога должен войти в конкурсную массу при банкротстве кредитной организации. Однако, следует помнить, что предоставляя расширенный круг прав одному субъекту правоотношений необходимо обеспечить защиту интересов субъектов, наиболее незащищенных в рассматриваемой ситуации. Законом «Об ипотеке» предусмотрено, что обращение взыскания во внесудебном порядке не может быть осуществлено в отношении имущества являющегося предметом залога, если в качестве него выступает жилое помещение, принадлежащее на праве собственности физическому лицу. Указанное правило представляется правильным отразить и в отношении имущества, залогодержателем которого является кредитная организация, находящаяся в процедуре банкротства.