Следующим важным этапом было принятие Федерального закона № 6-ФЗ от 08.01.1998 года «О несостоятельности (банкротстве)». Законодатель в данном нормативном правовом акте установил основания и порядок осуществления мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур рассмотрения дела о банкротстве арбитражным судом. Несмотря на все свои достоинства, Закон 1998 года содержал пробелы и нестыковки в правовом регулировании процедур банкротства, что способствовало его использованию в целях прямо противоположных тем, на достижение которых он был направлен.
Что же касается банкротства кредитных организаций, то в 1999 году принят Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Затем 26 октября 2002 года был принят, действующий с немалым количеством изменений по настоящее время, Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)». Законодатель внес несколько коррективов в редакции федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 20 августа 2004 г. Так, рассматриваемые положения направлены на повышение эффективности мер по предупреждения банкротства кредитных организаций. В регулировании судебных процедур банкротства Закон исключил процедуру наблюдения, а также наделил правом осуществлять конкурсное производство исключительно юридических лиц, аккредитованных в Банке России, а конкурсное производство в банках, привлекавших вклады физических лиц, возложено на Агентство по страхованию вкладов. Законодателем была закреплена единственная возможная процедура, применяемая в отношении кредитной организации-должника - конкурсное производство. Упразднены наблюдение, а также исключена возможность заключения мирового соглашения между должником и кредиторами. Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» действовал до 22 декабря 2014 года, и был практически полностью, с некоторыми корректировками включен в главу об особенностях банкротства кредитных организаций Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», действующего по сей день.
Подводя итог рассмотрению вопроса об истории формирования и эволюции правового регулирования общественных отношений, возникающих по поводу несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в России необходимо отметить, что становление и последующее развитие данного института в нашей стране происходило неравномерно. Появившись еще в Русской Правде правила, предусмотренные для случаев невозможности удовлетворения должником требований кредиторов, получили свое развитие вплоть до начала XX века. В связи с отсутствием необходимости в существовании института банкротства в сложившейся после 1917 года правовой системе не было предусмотрено и правового регулирования рассматриваемых правоотношений. Совершенствование законодательства последних лет позволило более эффективно регулировать указанные отношения, однако существование немалого количества пробелов и недоработок в действующем законодательстве требуют внесение соответствующих изменений.
2. Особенности несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
2.1 Меры по предупреждению банкротства
Несостоятельность различных субъектов правоотношений регулируется различными методами и с применением различных подходов. Это обусловлено тем, что в каждой конкретной ситуации существуют определенные особенности правового регулирования деятельности указанных лиц. Очевидно, что применять общие правила банкротства к кредитным организациям является нецелесообразным. Примеров может служить продолжительность процедуры, которая в случае с банкротством банка или небанковской кредитной организации может привести к немалому количеству проблем, как для кредиторов, так и для самой кредитной организации. Крупные банки имеют многочисленные экономические связи с большим количеством участников гражданского оборота, и применение к несостоятельности таких компаний общих мер по урегулированию задолженности представляется, как минимум, бесполезным. На практике возникают ситуации преднамеренного банкротства кредитных организаций. Во многом, по вышеуказанной причине к арбитражным управляющим по делу о банкротстве кредитной организации предъявляются более строгие требования, в виду большого объема конкурсной массы и сложности банковского законодательства. Необходимым является и установление специальных требований по отношению к порядку возбуждения дела о банкротстве кредитной организации, субъектному составу лиц, участвующих в деле о банкротстве, а также к мерам по предупреждению и стадиям банкротства.
Кредитные организации не только обладают большими денежными ресурсами, но и возлагают на себя значительный объем денежных обязательств. Очевидно, что если все вкладчики хотя бы одного банка воспользуются правом вернуть из кредитной организации свои денежные средства то контрагент, попросту, будет не в состоянии выдать такое количество наличных денежных средств. Кроме того, несложно представить ситуацию, когда большинство должников по кредитным договорам перестают исполнять свои обязательства. В подобных ситуациях единственным выходом для банка будет его ликвидация в порядке банкротства и по ее результатам фактическое освобождение от обязательств перед третьими лицами. Законодатель предусмотрел требование к банкам, по минимальному размеру уставного капитала. Статья 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности содержит следующие требования к уставному капиталу кредитных организаций:
1) 1 миллиард рублей - для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией;
2) 300 миллионов рублей - для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией;
3) 90 миллионов рублей - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, за исключением минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента;
4) 300 миллионов рублей - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента.
Кроме того, с 1 января 2018 года законодатель классифицировал банки в зависимости от вида получаемой ими лицензии. В частности, для банков с универсальной лицензией устанавливается минимальный размер собственных средств на уровне 1 миллиарда рублей. Порог в 300 миллионов рублей установлен для осуществления деятельности банка с базовой лицензией. Необходимо отметить, что предусмотрено исключение для банков, обладавших на 1 января 2018 года, собственными средствами в размере менее 1 миллиарда рублей, но не менее 300 миллионов рублей. Указанные организации для продолжения своей деятельности не позднее 1 января 2019 года обязаны получить статус банка с базовой лицензией, или же изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации. Кроме того, указанным банкам предоставляется право получить статус микрофинансовой организации с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций. При этом, если банк с универсальной лицензией, обладавший на 1 января 2018 года собственными средствами в размере менее 1 миллиарда рублей, но не менее 300 миллионов рублей, по состоянию на 1 января 2019 года и не менее четырех месяцев подряд, предшествующих указанной дате, имевший собственные средства в размере не менее 1 миллиарда рублей и соблюдал в полном объеме обязательные нормативы, установленные Банком России для банков с универсальной лицензией, то указанный банк вправе обратиться в Банк России до 1 февраля 2019 года с ходатайством о продолжении деятельности в статусе банка с универсальной лицензией. Необходимо понимать, что в подобных условиях возможность получения универсальной лицензии будет у меньшего количества банков, а государство в сложившихся экономических условиях направит наибольшее количество усилий к восстановлению платежеспособности именно крупных организаций, в связи с чем, может возникнуть угроза ликвидации немалого количества банков и сокращение количества кредитных организаций в нашей стране сопряженное с укрупнением банков с универсальной лицензией.
Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций выражаются в ограничении полномочий органов управления кредитной организации по распоряжению имуществом. Пределы такого ограничения зависят от ее финансового положения и применяемых к ней Банком России мер. Современное российское законодательство формируется по принципу оптимизации временных и финансовых ресурсов при проведении процедуры банкротства кредитных организаций. Закон «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:
1) финансовое оздоровление кредитной организации. Под финансовым оздоровлением кредитной организации понимается осуществление во внесудебном порядке мер, предусмотренных статьей 189.14 Федерального закона. В частности могут применяться:
- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
- изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
- изменение организационной структуры кредитной организации;
- приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
- иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
3) реорганизация кредитной организации;
4) меры по предупреждению банкротства кредитной организации, имеющей разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.
Финансовое оздоровление кредитной организации может осуществляться как по инициативе самой кредитной организации, так и по требованию Банка России. В случае получения требования от Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитная организация не вправе принимать решения о распределении прибыли между ее учредителями (участниками), распределять прибыль и дивиденды, удовлетворять требования учредителей (участников) о выделе им доли, выплате ее стоимости и выкупе акций кредитной организации. Необходимо отметить, что статьей 189.22 Закона о банкротстве предусмотрен план финансового оздоровления. После утверждения указанного плана по отношению к кредитной организации не применяются меры в порядке надзора и предоставляется отсрочка или рассрочка по внесению денежных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России. Представляется, что законодатель предусмотрел указанную возможность с целью стимулирования собственников кредитных организаций к финансовому оздоровлению компаний, для того, чтобы минимизировать риск прохождения точки невозврата, когда организацию будут вынуждены признать банкротом.
Наиболее интересна мера с достаточно специфическим правовым статусом - назначение временной администрации. Временной администрацией по управлению кредитной организацией в соответствии со ст. 189.25 Закона о банкротстве признается специальный орган управления кредитной организации. Двойственность правового статуса указанного субъекта выражается в том, что с одной стороны временная администрация является органом управления кредитной организации, а с другой этот орган независим от воли учредителей (участников) организации и назначается Центральным Банком. Одним из нововведений законодательства о банкротстве последнего времени, стало создание Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора». Указанная организация по замыслу законодателя наряду с Агентством по страхованию вкладов станет антикризисным управляющим, осуществляющим контроль над деятельностью кредитной организации с целью восстановления нормального финансового положения последней. Ряд специалистов указывают, что прямое участие Центрального Банка в капитале санируемого банка позволит в наиболее короткие сроки восстановить показатели финансового состояния организации до приемлемого уровня, а также откроет возможность для распространения на санируемые банки всех требований сразу после такой докапитализации. При этом, финансирование санации предполагается именно за счет средств Фонда консолидации банковского сектора, который будет состоять из денежных средств Банка России, обособленных от остального имущества ЦБ РФ. Формирование указанного фонда будет обеспечено за счет отчислений, производимых по решению Совета директоров Банка России.
Очевидно, что с введением временной администрации ограничиваются права учредителей кредитной организации. Рядом авторов указывается, что само по себе это ограничение не выходит за рамки действия части 3 статьи 55 Конституции РФ. В частности, права могут быть ограничены федеральным законом в той мере, в которой это необходимо в конституционных целях. Информация о назначении временной администрации практически сразу становится известна неограниченному кругу лиц. Данное обстоятельство негативно влияет на репутацию, как отдельных учредителей (участников) кредитной организации, так и на репутацию самой организации. Понимая это, законодатель отнес назначение временной администрации к компетенции Комитета банковского надзора Банка России как органа Центрального Банка, через который последний реализует свои надзорные функции. Фактически банк в случае назначения временной администрации теряет свою самостоятельность и независимость, а управление делами организации берет на себя временная администрация. Двойственность правового статуса, а также влияние на репутацию кредитной организации приводит к неоднозначности данного правового института. С одной стороны применение данной процедуры полезно и с правовой точки зрения оправдано тем, что руководство уже не справляется со своими обязанностями по контролю над деятельностью компании, а временная администрация способна в короткие сроки и наиболее эффективно провести перераспределение усилий по выводу банка из сложившегося предбанкротного состояния. С другой стороны, для существующих и потенциальных контрагентов банка назначение временной администрации является важным сигналом о том, что вступать в правоотношения с данной кредитной организацией достаточно рискованно и это может привести к убыткам с большей вероятностью, чем в случае с благополучной банковской организацией. Представляется логичным, в связи с характером деятельности банков скорректировать правило о всеобщем опубликовании информации о введении временной администрации. Безусловно, вкладчики, должники и иные контрагенты банка должны быть уведомлены в обязательном порядке. На данный момент обязанность по информированию несет Банк России, однако, граждане нечасто интересуются публикациями издания «Вестник Банка России». В связи с вышеизложенным, представляется правильным возложить обязанность по публикации сведений о назначении временной администрации банка и на саму кредитную организацию. Необходимо дополнить статью 189.26 пунктом 4, изложив его в следующей редакции: