Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
Введение
кредитный банкротство несостоятельность правовой
Институт несостоятельности известен довольно давно и не раз подвергался серьезным изменениям, в том числе и российским законодателем. Развитие рыночной экономики любой страны будет происходить наиболее поступательно исключительно, если правовые институты, регулирующие сферу кредитных отношений, должным образом будут сформированы и отработаны. Рассматриваемый институт во многом выступает способом соблюдения прав кредиторов в правоотношениях. Кредитные организации вступают в большое количество правоотношений и выступают в них как кредиторами, так и должниками. Права и законные интересы контрагентов кредитных организаций должны быть наименьшим образом затронуты в случае вступления компании в процедуру банкротства. Кредитные организации являются неотъемлемой частью экономики страны, от их финансового состояния, так или иначе, зависят все сферы экономики государства. Связано это, прежде всего, с тем, что признание юридического лица банкротом в соответствии с российским законодательством влечет его ликвидацию. Кредитные организации обслуживают интересы производителей продукции, связывают денежными потоками промышленность и торговлю, обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств населения и субъектов предпринимательской деятельности. Немаловажна и их роль в осуществлении денежно-кредитной политики государства. Особенно актуальными проблемы правового регулирования банкротства становятся в условиях нынешнего экономического кризиса, и наложение на ряд крупных российских компаний международных санкций. В последние годы были признаны банкротами несколько банков, со значительным числом вкладчиков, во многих случаях удовлетворение требований кредиторов носило формальный характер, а клиенты банков и вовсе потеряли вложенные средства. Кредитные организации нуждались в финансовой поддержке, но получают ее не все, а только наиболее крупные, зачастую с преобладанием государственного капитала. В сфере несостоятельности актуальными являются критерии такой несостоятельности, порядок возбуждения дела о банкротстве, субъектный состав лиц, участвующих в процессе банкротства, эффективное применение мер по предупреждению несостоятельности, правовое положение Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего в деле о банкротстве кредитной организации, а также своевременное и эффективное проведение конкурсного производства, в случаях, когда иного выхода из сложившейся ситуации найти не представилось возможным.
Объектом исследования являются отношения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Предмет исследования - российское законодательство, регулирующие отношения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.
О степени научной разработанности темы исследования говорит большое количество научных работ на указанную тему. Так, проблему правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в своих работах рассматривают: Гольмстен А.Х., Карелина С.А., Попондопуло В.Ф., Сарнакова А.В., Степанов В.В., Тарасенко О.А., Телюкина М.В., Шершеневич Г.Ф. и другие исследователи.
Методологической основой исследования является общенаучный диалектический метод познания и вытекающие из него общенаучные методы: сравнительно-правовой анализ, технико-юридический, лингвистический. Применение общенаучных и частнонаучных методов позволило проанализировать круг взаимосвязанных проблем регулирования вышеуказанных отношений в российском законодательстве и выявить ряд проблем и противоречий, а также сформировать предложения по совершенствованию вышеуказанных положений.
Цель настоящей работы состоит в том, чтобы на основе анализа действующего российского законодательства, судебной практики и научных исследований выявить недостатки, противоречия и пробелы в регулировании указанных отношений по российскому праву, а также сформировать предложения по совершенствованию правового регулирования отношений банкротства кредитных организаций в нашей стране.
Для достижения вышеуказанной цели были сформулированы следующие задачи:
- исследовать подходы к понятию и признакам банкротства кредитных организаций;
- проследить эволюцию правового регулирования несостоятельности кредитных организаций в России;
- изучить правовую основу и практику применения мер по предупреждению банкротства;
- проанализировать субъектный состав лиц, участвующих в деле о банкротстве кредитных организаций;
- рассмотреть порядок возбуждения дела о признании кредитной организации несостоятельной;
- рассмотреть порядок проведения конкурсного производства как процедуры банкротства кредитной организации;
- провести анализ правового статуса Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего при банкротстве кредитной организации;
- исследовать порядок оспаривания Агентством по страхованию вкладов сделок должника.
По своей структуре данная работа состоит из трех глав, восьми параграфов, введения, заключения, а также списка нормативных правовых и судебных актов и научной литературы.
1. Правовая природа банкротства кредитных организаций
1.1 Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
Институт несостоятельности имеет достаточно долгую историю. В России положения о несостоятельности упоминались еще в Русской Правде. При этом процесс несостоятельности кредитных организаций продолжительное время не был урегулирован должным образом, а после революции 1917 года регулирование вовсе отсутствовало в виду национализации всех банков в стране. Новым этапом в развитии рассматриваемых правоотношений принято считать вступление нашей страны на рельсы рыночной экономики, когда кредитные организации вновь стали нести ответственность перед большим количеством контрагентов, когда от полноценного функционирования банковской системы стало зависеть состояние всей отечественной экономики. Перемены в регулировании отношений банкротства были связаны, в том числе, с глобальными экономическими кризисами. В настоящий момент многие российские компании со значительным капиталом испытывают серьезные проблемы в связи с введенными экономическими санкциями. Все это, безусловно, не может не сказаться на состоянии банковской сферы, а потому, грамотное и наиболее последовательное регулирование отношений, возникающих по поводу несостоятельности кредитных организаций попросту необходимо. Рассматривая действующие положения законодательства о банкротстве, представляется правильным обратиться к истории вопроса, этапам становления указанного института, проанализировать само понятие несостоятельности и сделать соответствующие выводы.
Институт банкротства является неотъемлемой частью системы рыночной экономики. Функционирование институтов рынка без данного элемента было бы серьезно затруднено, а сами процедуры банкротства позволяют с наименьшими потерями выйти из сложных ситуаций сложившихся между контрагентами. Необходимо отметить, что одной из целей проведения процедуры банкротства является сохранение хозяйствующего субъекта «на плаву». В конечном же итоге основной целью банкротства, как экономико-правового института, является повышение эффективности использования производственных ресурсов всех видов. Очевидно, что экономическая состоятельность и самодостаточность частных, даже самых небольших предприятий, определяет состояние экономики нашей страны в целом, а стабильное функционирование банковской системы во многом предопределяет микроклимат на рынке и возможности по кредитованию бизнеса.
Законодательство о банкротстве во всех развитых правопорядках является одним из важнейших регуляторов экономической системы, с помощью которого решаются стратегические задачи социально-экономического развития страны. Например, французский законодатель нормы о несостоятельности сосредоточил в книге VI Французского торгового кодекса 1999 г., которая состоит из двух титулов. В первом титуле расположены правила предупреждения трудного экономического положения должника, а также правила о порядке дружественного урегулирования отношений между должником и его кредиторами, связанных с таким положением должника. Второй титул содержит правила, которые регламентируют судебный порядок восстановления и ликвидации предприятий. Французская система регулирования банкротства характеризуется продолжниковой направленностью, предпочтение оказывается реабилитации предприятия должника.
В ФРГ источником правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью, является Положение о несостоятельности от 5 октября 1994 г., вступившее в действие с 1 января 1999 г. Данное Положение регулирует весь комплекс отношений несостоятельности: возбуждение производства по делам о банкротстве и его последствия; управление имуществом должника и порядок его реализации; порядок удовлетворения требований кредиторов; отдельные виды производства по делам о банкротстве, а также международное право несостоятельности.
Германскую систему регулирования банкротства характеризуют как прокредиторскую. В подтверждение этому тезису можно привести § 1 Положения о несостоятельности. Так, цели производства по делам о банкротстве определены следующим образом: «Производство по делам о несостоятельности предназначено для совместного удовлетворения требований кредиторов путем реализации имущества должника и распределения выручки или согласования на основе конкурсного плана особого порядка, имеющего своей целью, в частности, сохранение предприятия».
В Великобритании рассматриваемый вопрос регулируется Законом о несостоятельности 1986 г. Английское право предусматривает порядок помощи должнику, однако на практике он применяется мало в виду воспрепятствования со стороны кредиторов, в пользу которых чаще всего и работает процедура банкротства. В связи с этим, английское законодательство о банкротстве также можно классифицировать как прокредиторское.
В целом, характеризуя понятие несостоятельности, применяемой в вышеуказанных правопорядках можно сделать вывод о том, что это такое состояние должника, при котором он не имеет возможности удовлетворить требования кредиторов на определенную сумму на протяжении определенного периода времени.
Ольга Александровна Тарасенко указывает, что «необходимость особого правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью кредитных организаций, продиктована тем, что в отличие от большинства других коммерческих организаций кредитные организации обладают частично ограниченной специальной правоспособностью, в рамках которой они могут осуществлять предусмотренные лицензией банковские операции как исключительный вид деятельности, а также сопутствующие им виды деятельности».
Для того чтобы наиболее полно отразить определение понятия банкротства кредитной организации по российскому праву, необходимо определить понятие самих кредитных организаций. Законодатель в ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» указывает, что кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Что касается понятия банкротства кредитных организаций по российскому законодательству, то Закон о банкротстве дает определение в пункте 1 статьи 189.8 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В соответствии с позицией законодателя под признаками банкротства понимаются те условия, наличие которых необходимо и достаточно для признания арбитражным судом должника банкротом.
Итак, согласно п. 1 ст. 189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается не способной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.
Как мы видим, понятие банкротства дается через определение признаков несостоятельности. Под признаками законодатель подразумевает те условия, наличие которых необходимо и достаточно для признания арбитражным судом должника банкротом. Именно на основе признаков банкротства и осуществляется принятие решения о проведении досудебных процедур и назначении непосредственно конкурсного производства в отношении кредитной организации. Критерии банкротства нередко разняться. Это связано, прежде всего, с тем, что в различных экономических условиях и критерии определения организации банкротства отличаются.