Следует отметить, что в зарубежной практике к потребительским кредитам относят ссуды фермерам. Потребность в сельскохозяйственных ссудах возникает, с одной стороны, в связи с сезонностью аграрного производства, с другой - в связи с необходимостью осуществления затрат на приобретение сельскохозяйственной техники, удобрений, гибридных семян, комбикормов, витаминов, антибиотиков для скота и т.д.
Ссуды, выдаваемые фермерам на различные сельскохозяйственные цели, по своей природе имеют много общего с краткосрочными кредитами торгово-промышленным предприятиям. Как правило, такие ссуды имеют сравнительно небольшой размер, и обеспечением для них являются урожай, скот, сельскохозяйственная техника, в отдельных случаях в качестве залога могут приниматься недвижимость и передаточные надписи [43, c.435].
Однако предоставление сельскохозяйственных ссуд сопряжено с определенной долей риска для банка. Это связано с большой зависимостью аграрного производства от природных условий с крайней неустойчивостью цен на сельскохозяйственную продукцию. Все это способствует повышению риска не возврата (несвоевременного возврата) кредита и (или) убытков банка в случае неполного удовлетворения его требований из стоимости заложенного имущества. Поэтому банки часто прибегают к страхованию выдаваемых ссуд, а также к мерам по убеждению фермеров в необходимости диверсификации производства. Более того, диверсификация минимизирует опасность убытков в случае неурожая отдельных культур. Срок сельскохозяйственной ссуды в зарубежной банковской практике составляет от пяти до тридцати лет [43, c.437].
Также одним из видов кредитования является ипотечный кредит. Ипотечный кредит представляет собой тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества. Ипотечное кредитование является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Ранее считалось, что ипотечное кредитование является относительно низкорисковой банковской операцией, однако мировой финансовый кризис показал обратное.
Около 60% населения в США соответствует стандартам крупных ипотечных компаний, таких как, например, “Фанни Мэй” и “Фредди Мак”. Эта группа населения имеет регулярные доходы и может подтвердить их. Некоторые кредитные организации стали выдавать кредиты даже тем людям, у которых были уже когда-то дефолты по кредитам и просрочки [25, c.26].
Мировая практика выработала различные виды и методы предоставления ссуд на потребительские цели, которые пользуются спросом у населения. Они помогают избегать проблем в процессе накопления денег, требуемых для осуществления необходимой покупки. Однако необходимо очень внимательно относиться к данному виду операций, поскольку, выдавая кредиты недобросовестным заемщикам банк может стать банкротом [24, c.20]. Таким образом, правилами предоставления кредитов банками Республики Беларусь предусмотрено, что кредиты физическим лицам предоставляются в белорусских рублях и иностранной валюте на потребительские цели и финансирование недвижимости.
В составе кредитов на потребительские цели наибольшее распространение получили кредиты на приобретение предметов домашнего имущества: покупку мебели, холодильников, телевизоров, газовых, электрических плит, швейных, стиральных машин, пылесосов и др. Получают развитие и кредиты на такие цели, как лечение, обучение в учебных заведениях, на курсах, наем репетиторов, для подготовки детей к новому учебному году, на торжественные мероприятия, ритуальные услуги и др.
В составе кредитов на финансирование недвижимости объектами являются: строительство, покупка и реконструкция индивидуальных жилых домов и квартир, ремонт дома, квартиры, приобретение и строительство садовых домиков, их капитальный ремонт, строительство и покупка гаражей, строительство надворных построек, приобретение скота, средств малой механизации, транспортных средств.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые юридическим лицам всех отраслей хозяйства (т.е.
хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов и кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.
По видам кредитов можно выделить два: банковский и коммерческий кредиты. Банковский кредит представляет собой экономические отношения между кредитодателями, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между двумя субъектами хозяйствования и имеет вид предоставления отсрочки платежа за товар или услуги. Классификация банковских кредитов:
1) срокам выдачи:
краткосрочные - до одного года;
долгосрочные - от одного года до пяти.
) в зависимости от сроков погашения:
срочные - срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;
пролонгированные - срок погашения перенесён банком на более поздний период;
просроченные - срок погашения наступил, но кредитополучатель их не погасил.
3) видам кредитополучателей:
выдаваемые юридическим лицам для финансирования процесса производства и сбыта продукции.
) в зависимости от обеспеченности:
обеспеченные - имеющие высоколиквидный залог;
недостаточно обеспеченные - выдаваемые под залог, стоимость которых не позволяет покрыть весь долг и проценты по нему;
необеспеченные - не имеющие высоколиквидного залога (материальная стоимость залога - меньше 70% от кредита и процентов по нему).
) валюте предоставления:
в национальной валюте;
в иностранной валюте.
) в зависимости от формы предоставления:
разовые, выделяемые единовременно и в полной сумме;
предоставляемые в форме открытой кредитной линии.
) с точки зрения техники предоставления:
консорциальные кредиты;
вексельные;
ломбардные;
акцептные;
наличные;
безналичные;
авансовые;
в виде кредитной карточки.
) в зависимости от вида средств, предоставляемых в форме кредита:
денежные, предоставляемые в наличной и безналичной формах;
кредитные, выданные банком клиенту гарантии и поручительства.
) в зависимости от вида погашения:
погашение единовременно и в полном объёме;
погашение в рассрочку.
В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. В ряде стран Запада распространены следующие виды потребительского кредита:
- кредит по текущему счету;
учетный кредит;
ломбардный кредит;
ссуды на образование;
ссуды с индивидуальными условиями;
кредит с рассрочкой платежа;
персональные ссуды;
ссуды фермерам.
Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица -
рабочие и служащие при покупке автомобилей в семи из десяти случаев пользуются
кредитом, а руководители высшего звена - лишь в четырех из десяти покупок.
2. Анализ кредитной политики и процесса кредитования физических и юридических лиц в ЦБУ № 419 г. Свислочь
Кредитная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» ежегодно разрабатывается в соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2011-2020 годы, Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год и другими нормативными правовыми актами Республики Беларусь и локальными актами ОАО «АСБ Беларусбанк» [29, c.1].
Активные банковские операции осуществляются ЦБУ № 419 г. Свислочь в соответствии с законодательством Республики Беларусь, Уставом и локальными нормативными правовыми актами банка в пределах установленных им полномочий.
Приоритетными направлениями кредитования для банка являются сферы производственной деятельности, обеспечивающие реализацию государственных программ, инвестирование деятельности предприятий, поддержка малого бизнеса, кредитование населения, в том числе:
оказание поддержки национальным производителям, в том числе путем расширения участия в инвестиционном кредитовании;
кредитование экспортно-импортных проектов;
кредитование населения на потребительские нужды и финансирование недвижимости;
формирование и широкое применение спектра банковских продуктов для конкретных потребителей;
установление партнерских отношений на долгосрочной основе и обеспечение комплексного и качественного обслуживания корпоративных клиентов, с созданием максимально благоприятных условий для клиентов, защиты их интересов [29, c.5].
Реализация кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк» способствует развитию долговременных, взаимовыгодных отношений с клиентами банка, повышению его ликвидности, повышению эффективности его функционирования, посредством снижения кредитных рисков, достижения
сбалансированности активов банка в стоимостном выражении и по срокам повышения доли доходных активов, прежде всего за счет кредитования эффективных проектов, снижения доли проблемных кредитов и расширения перечня современных банковских операций и услуг.
Основополагающими принципами деятельности банка являются: надежность, ликвидность и доходность.
Основными целями кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк» являются:
а) формирование качественного и доходного портфеля, ориентированного на вложение кредитных средств в наиболее доходные сегменты кредитного рынка и сокращение доли кредитов, не приносящих дохода;
б) оптимизация структуры кредитных вложений:
по отраслям народного хозяйства, вложение средств в различные отрасли народного хозяйства, исключение концентрации кредитных рисков во взаимосвязанных отраслях;
по видам кредитных операций - увеличение доли перспективных банковских продуктов кредитного характера: факторинг, банковские гарантии, финансовый лизинг и др.;
обеспечения безопасного и ликвидного ведения банковского дела на основании продуманного управления рисками и неукоснительного соблюдения экономических нормативов Национального Банка Республики Беларусь.
Основным элементом кредитной политики является контроль и управление процессом кредитования. Согласование, утверждение кредитного проекта, кредитный анализ, мониторинг и работа с проблемными кредитами - составные части контроля, за осуществление которого несут ответственность органы, принимающие решения о проведении кредитной операции и осуществляющие мониторинг [29, c.6].
Организация кредитного процесса основывается на четком функциональном разграничении обязанностей кредитного персонала, позволяющем добиваться высокого профессионализма, избегать ошибок при принятии решений, побеждать в конкурентной борьбе.
Выдачей кредитов физическим и юридическим лицам в ЦБУ № 419 г. Свислочь занимается сектор розничного и корпоративного бизнеса.
Сектор розничного и корпоративного бизнеса (далее - Cектор) является структурным подразделением ЦБУ открытого акционерного общества «АСБ Беларусбанк».
В своей деятельности Сектор руководствуется Конституцией Республики Беларусь, Банковским, Гражданским кодексами Республики Беларусь, Декретами и Указами Президента Республики Беларусь, постановлениями и распоряжениями Совета Министров Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, иными законодательными и нормативными правовыми актами, действующими на территории Республики Беларусь, а также Уставом, решениями Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета, Правления ОАО «АСБ Беларусбанк», локальными нормативными правовыми актами банка, Типовым положением о ЦБУ, решениями Кредитного комитета ЦБУ.
Сектор организует свою работу в соответствии с ежеквартальными планами работы, утвержденными директором ЦБУ г. Свислочь.
Сектор в процессе выполнения своих функций поддерживает деловые контакты с главным управлением Национального банка Республики Беларусь по Гродненской области, ОАО «АСБ Беларусбанк», банками Гродненской области, а также с филиалами, отделениями Банка, структурными подразделениями ЦБУ по вопросам, относящимся к деятельности Сектора.
В функции Сектора входит:
информационно - справочная и консультационная работа по вопросам кредитования физических и юридических лиц;
- рассмотрение документов на получение кредитов, оценка кредитоспособности, подготовка заключений на Кредитный комитет, сопровождение выдачи кредита;
- осуществление текущего и последующего внутреннего контроля по вопросам кредитования физических и юридических лиц в Секторе;
осуществления последующего внутреннего контроля в подведомственных отделениях банка;
контроль за своевременным погашением выданных кредитов, организация мероприятий по погашению просроченной задолженности по кредитам и процентам в ЦБУ № 419 г. Свислочь [40, c.10].
При выдаче кредитов физическим и юридическим лицам сотрудники Сектора руководствуются «Положением о кредитовании населения на общих основаниях учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк» (утверждены Протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларубанк» 30.06.2004 г. № 32.4 с дополнениями и изменениями по состоянию на 06.06.2011 г.) и «Положением о выдаче льготных кредитов ОАО «АСБ Беларусбанк» на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений» (утверждены Протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларубанк» 26.11.2009 г. № 138.5 с дополнениями и изменениями по состоянию на 04.06.2010 г.). Данные положения разработаны на основании действующего законодательства по кредитованию в Республике Беларусь. Согласно данным Правилам выдача кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк» производится на условиях их целевой направленности, срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Как видим, кредиты физических лиц в ОАО «АСБ «Беларусбанк»» подразделяются еще и по условиям предоставления:
кредиты на общих условиях;
льготные кредиты [40, c.11].
Выдача кредитов на потребительские нужды на общих условиях производится:
на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;
на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;
- на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;
- на благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды);
на приобретение транспортных средств;
на другие потребительские нужды (Приложение А).
Размер кредита - в пределах платежеспособности кредитополучателя [40, c.12].
Кредит на потребительские нужды (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц на оплату товаров отечественного производства; наличными деньгами предоставляется в размере не более 200 базовых величин до 1 года - 48 % годовых,
в том числе гражданам, постоянно проживающим и работающим в сельских населенных пунктах - 47 % годовых.
Кредит на потребительские нужды гражданам, постоянно проживающим и работающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц на оплату товаров отечественного производства; предоставляется наличными деньгами в размере не более 200 базовых величин) сроком до 5 лет - 49 % годовых [40, c.24].