Дипломная работа: Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском кредитовании

Первым этапом оценки кредитоспособности заемщика и параметров предполагаемой сделки является ввод параметров кредитного продукта (таблица 9). Зададим определенные условия и параметры заемщика и кредитной сделки в целях расчета суммы кредита.

Таблица 9 - Параметры сделки в рамках проекта "Автокредит"

Следующим этапом является ввод данных о заемщике. В данном случае предлагаемые данные, конечно, имеют более упрощенный вариант, чем в используемой скориноговой системе, однако, тем не менее, отражают основные положения, характеризующие заемщика и позволяющие произвести расчет параметров сделки: сумма кредита, процентную ставку, первоначальный взнос, ежемесячную сумму платежа.

Таблица 10- Ввод информации о заемщике/созаемщике, валюта - рубли

Завершающим этапом является формирование окончательных параметров сделки, формируемых автоматически.

Кроме того, данная система автоматически просчитывает график погашения задолженности помесячно с даты, указанной в калькуляторе и являющейся началом выплаты основной суммы долга и процентов по нему.

Таким образом, использование такого механизма как кредитный калькулятор существенно облегчает задачу кредитного инспектора на стадии первоначальной оценки заемщика. При этом необходимо отметить, что на практике осуществляется более тщательный анализ платежеспособности клиента, включающий в себя как вышеуказанные, так и другие параметры.

Таблица 11 - Окончательные параметры сделки

В результате внедрения новых технологий и усовершенствования процесса выдачи кредитов, таких как "Кредитная фабрика", постоянно возрастает кредитный портфель банка и увеличится его доля на рынке. У Банка есть хороший шанс, чтобы изменить рыночную ситуацию в свою пользу.

Когда данная программа только проходила стадию разработки, учитывалось то, что Северо-Кавказский банк имеет достаточно хорошие перспективы по изменению рыночной доли, которая в конкурентных городах Сбербанка в последние годы, безусловно, падала. На рынок выходило много игроков, которые конкурировали на разных продуктах, но при этом имели уже в прежние годы, в отличие от нас, удобные для клиента и эффективные для банка процессы кредитования. Это подвигло банк на то, чтобы измениться.

Вторая цель - построение эффективной системы управления рисками кредитного портфеля, который раньше был разделен на тысячи кусочков, и управление им было в принципе невозможно. Детальную картину того, как меняется профиль риска по продукту, территории или точке, необходимо отслеживать на регулярной основе, что тоже раньше было невозможно.

В целом по системе сбербанка, в результате внедрения технологии "Кредитная фабрика" достигнуто:

– налажено взаимодействие с внешними источниками информации, что позволяет более качественно оценить заемщика, минимизировав при этом трудозатраты;

– решение по заявкам принимается автоматически в примерно в 65 % случаев;

– сокращение среднего времени принятия решения с 14 до 2 дней;

– по итогам работы "Кредитной фабрики" в 2010-2010г.г. получено более 600 тыс. заявок;

– уровень одобрения очень высок для розничных кредитных продуктов и составляет примерно 75 %;

– всего в период с 2010 г. по 2010г. выдано более 357 тыс. кредитов на общую сумму около 55,3 млрд. руб.;

– качество формируемого кредитного портфеля является высоким - доля проблемных кредитов (с просрочкой более 90 дней) в портфеле составляет примерно 0,03 %.

Таблица 12 - Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Профессиональное суждение выносится по результатам комплексного и объективного анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания заемщиком долга по ссуде, а также всей имеющейся в распоряжении кредитной организации информации о заемщике, в том числе о любых рисках заемщика, включая сведения о внешних обязательствах заемщика, о функционировании рынка (рынков), на котором (которых) работает заемщик. Профессиональное суждение банка содержит:

– информацию об уровне кредитного риска по ссуде;

– информацию об анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение;

– заключение о результатах оценки финансового положения заемщика;

– заключение о результатах оценки качества обслуживания долга по ссуде;

– информацию о наличии иных существенных факторов, учтенных при классификации ссуды или неучтенных с указанием причин, по которым они не были учтены кредитной организацией;

– расчет резерва;

– иную существенную информацию.

Классификация ссуд осуществляется банком или аудиторской организацией в процессе анализа качества активов банка. Оценка риска производится одновременно с предоставлением ссуды (учетом векселя, возникновением задолженности, приравненной к ссудной). При изменении параметров, которые используются в качестве классификационных критериев, оценка риска может меняться.

осуществляются своевременно и в полном объеме;

- имеется случай (имеются случаи) просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам в течение последних 180 календарных дней продолжительностью (общей продолжительностью), в том числе: 1) по ссудам, предоставленным юридическим лицам, - до пяти календарных дней включительно; 2) по ссудам, предоставленным физическим лицам, - до 30 календарных дней включительно.

Обслуживание долга по ссуде хорошим признано быть не может, если:

- платежи по основному долгу и (или) по процентам осуществляются за счет денежных средств и иного имущества, предоставленных заемщику кредитной организацией - ссудодателем прямо либо косвенно (через третьих лиц), либо кредитная организация - ссудодатель прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски (опасность) понесения потерь в связи с предоставлением заемщику денежных средств и (или) иного имущества, кроме случаев, когда ссуда предоставлена кредитной организацией в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде заемщику, финансовое положение которого на протяжении последнего завершенного и текущего года может быть оценено как хорошее.

Обслуживание долга признается неудовлетворительным в случаях, когда:

- имеются просроченные платежи по основному долгу и (или) по процентам в течение последних 180 календарных дней: 1) по ссудам, предоставленным юридическим лицам, - свыше 30 календарных дней; 2) по ссудам, предоставленным физическим лицам, - свыше 60 календарных дней;

- ссуда реструктурирована, и по ней имеются просроченные платежи по основному долгу и (или) по процентам, а финансовое положение заемщика оценивается как;

- ссуда предоставлена заемщику кредитной организацией прямо либо косвенно (через третьих лиц) в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде, либо кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски (опасность) понесения потерь в связи с предоставлением денежных средств заемщику, чье финансовое положение не может быть оценено лучше, чем среднее.

Определение категории качества ссуды (определение степени обесценения ссуды без учета обеспечения по ссуде) в отсутствие иных существенных факторов, используемых при классификации ссуды, осуществляется с применением профессионального суждения на основе комбинации двух классификационных критериев (финансовое положение заемщика и качество обслуживания им долга) в соответствии с таблицей 13.

Таблица 13 - Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Формирование и регулирование резерва на возможные потери отделениями в Северо-Кавказском банке Сбербанка России осуществляется согласно Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" с изменениями, внесенными Указанием ЦБ РФ от 03.06.2010 N 2459-У, а также Регламентом создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания нереальной для взыскания задолженности (редакция 5) от 21.04.2009 г. № 455-5-р., Порядком формирования резерва по сомнительным долгам и списания безнадежных долгов в Северо-Кавказском банке Сбербанка России и отделениях, организационно подчиненных Северо-Кавказскому банку Сбербанка России (Редакция 2) от 14 апреля 2009 г. № 587-2-СК.

Определение расчетной базы резерва, классификация элементов расчетной базы по группам риска, порядок оценки кредитного риска и классификация на основе индивидуального мотивированного суждения осуществляются в соответствии с "Регламентом создания в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери" от 17.02.2006 года № 1237-2-р (разделы 3, 4 и 5), а также утвержденными Сбербанком России ОАО Профессиональными суждениями об уровне резерва, формируемого в соответствии с Положением Банка России №283-П.

Формирование и регулирование резерва на возможные потери производится ежедневно в подразделения СКБ СБ РФ, при этом, расходы по сформированным в резервам на возможные потери не учитываются при расчете налога на прибыль.

В целях определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы базы классифицируются в одну из пяти категорий качества.

Резерв по категориям качества формируется в следующем размере:

I категория качества - 0% по каждому элементу (без создания резерва по каждому элементу);

II категория качества - 10% по каждому элементу;

III категория качества - 25% по каждому элементу;

IV категория качества - 51% по каждому элементу;

V категория качества - 100% по каждому элементу.

Отдельные элементы базы резерва, размер резервирования по которым определяется на основе оценки коэффициентов кредитного риска, классифицируются по категориям качества исходя из размера резервирования, определенного в соответствии с требованиями Регламента №1237-2-р/30/, в рамках следующих диапазонов:

0 % - I категория качества;

1 %-20 % - II категория качества;

21 %-50 % - III категория качества;