Состояние и тренды банковской системы - одни из главных индикаторов развития страны. Статический показатель - размер банковских активов/пассивов - определяет финансовые возможности банков, динамический - эволюция активов/пассивов за период - изменение эффективности работы банков и их устойчивости, показывает результативность их работы.
Суммарные активы действующих в Беларуси 24 коммерческих банков и ОАО «Банк развития Республики Беларусь» впервые превысили 100 млрд руб., составив на 1 января 2021 года 100,28 млрд руб. При этом 86,7% всех этих активов сконцентрировано в 7-и т.н. «системно значимых банках I группы значимости» и в «Банке развития», 9,9% - в 6-и «системно значимых банках II группы значимости», и только 3,4% - в остальных 11-и банках, которые вне групп значимости.
Самый крупный банк - ОАО «АСБ «Беларусбанк» - это 38,3% активов всей банковской системы (с ОАО «Банк развития Республики Беларусь»).
Рисунок 3.1 - Суммарные активы банковской системы
Примечание - Источник: [47]
В долларовом эквиваленте суммарные активы указанных 25 банков на 1 января 2021 года - $38,2 млрд экв.
При этом только один банк в Республике Беларусь можно считать крупнейшим, с активами более $10 млрд в эквиваленте. Это ОАО «АСБ Беларусбанк» (активы - $14,64 млрд экв.).
Крупных - с активами свыше $1 млрд - восемь. Сюда входят: остальные 6 «системно значимых банков I группы значимости», 1 банк из группы «системно значимых банков II группы значимости», а также «ОАО Банк развития Республики Беларусь».
Еще у 10 банков активы превышают $100 млн. В этой группе средних банков размещаются остальные 5 банков из «системно значимых банков II группы значимости» и 5 банков, не входящих в группы «системно значимых».
Оставшиеся 6 банков - малые - имеют активы менее $100 млн в эквиваленте.
2020-й год был одним из самых сложных для банковской системы Республики Беларусь. Сначала коронакризис в марте 2020 г., а затем политический кризис, сопровождались изъятием депозитов, особенно в иностранной валюте, и в первую очередь населением, а также девальвацией национальной валюты.
Это привело к существенным объемным и структурным изменениям в банковских пассивах/активах в 2020-м. Продолжилось это и в начале 2021-го.
Рисунок 3.2 - Динамика суммы активов банков
Примечание - Источник: [47]
За 13 месяцев (с 1 января 2020-го по 1 февраля 2021-го) суммарные активы указанных 24 банков и ОАО «Банк развития Республики Беларусь» выросли на 18,5%. Однако курс доллара за это же время стал больше на 24,7%, что говорит о падении суммарных активов в долларовом эквиваленте.
Понятно, что девальвация белорусского рубля сокращала только долларовый эквивалент рублевых активов. Но увеличивала, при этом рублевый эквивалент активов в иностранной валюте.
Но у 8-и банков активы увеличились больше, чем вырос курс доллара, а еще у 2-х банков рост активов составил больше, чем по всей банковской системе.
Рисунок 3.3 - Рейтинг банков по изменению активов
Примечание - Источник: [47]
Больше всего выросли активы у ЗАО «Абсолютбанк», что из числа малых банков, вне групп «системно значимых»: на 61,1%.
У 3-х банков активы сократились даже в белорусских рублях, не говоря уже о долларовом эквиваленте - у ОАО «Белгазпромбанк», ЗАО «Идея Банк» и, больше всех, у ОАО «Статусбанк».
Из группы крупных банков лидер по приросту активов за период с начала 2020-го - самый большой банк страны - ОАО «АСБ Беларусбанк». Он единственный из этой группы, где активы выросли больше, чем курс доллара, то есть активы увеличились и в долларовом эквиваленте. Рост активов ОАО «АСБ «Беларусбанк» во многом «потянул» и рост активов суммарно всех активов банковской системы.
А единственный из этой группы, где активы сократились, это ОАО «Белгазпромбанк», что явилось следствием проблем с ликвидностью, которая была присуща этому банку начиная с июня 2020 года.
В группе средних банков, рекордсмен по росту активов - ОАО «Паритетбанк». А меньше всего из этой группы выросли активы ОАО «Банк Дабрабыт».
Наибольший прирост и наибольшее сокращение активов за 13 месяцев зафиксировано в группе малых, вне групп системно значимих банков.
Особенно сильный - самый значительный по всей банковской системе - прирост активов - у ЗАО «Абсолютбанка».
Сократились за год активы у 2-х банков: у ЗАО «Идея Банк» и, очень сильно, на наибольший среди всех банков процент - у ОАО «Статусбанк», который и так является самым малым в стране.
Рисунок 3.4 - Изменение активов банков Республики Беларусь
Примечание - Источник: [47]
Но если анализировать период с августа 2020-го, то суммарные, по 24 банкам и ОАО «Банк развития Республики Беларусь», активы выросли почти на такой же процент, как и курс доллара (американская валюта в Беларуси подорожала за эти шесть месяцев на 7,6%), то есть в долларовом эквиваленте произошло небольшое сокращение активов.
Но у 7-и банков активы выросли больше, чем вырос курс доллара, и больше, чем выросли активы всей банковской системы. Наибольший прирост - у ЗАО «Цептер Банк». У 11-и банков - меньше.
Сократились активы в белорусских рублях у 7-и банков, больше всех - у ЗАО «Идея Банк».
Рисунок 3.5 - Рейтинг банков по изменению активов
Примечание - Источник: [47]
В группе крупных банков за период политического кризиса, кроме ОАО «Белгазпромбанк», сократились активы еще и у «Приорбанк» ОАО.
В группе средних, менее системно значимых банков, только у ОАО «Паритетбанк» снизились активы за период с августа 2020-го по февраль 2021-го, да и то незначительно.
Как и за период с начала 2020-го, наибольший прирост и наибольшее сокращение активов за последние 6 месяцев оказался в группе малых, не системно значимых банков.
Если же сравнивать группы банков, то больше пострадали от кризисов малые банки - вне групп системной значимости: их активы приросли меньше, чем у более крупных банков.
Лучший результат показали банки средней величины, из II группы системной значимости: в целом по этой группе активы выросли больше, чем в целом по банковской системе и больше, чем курс доллара. Причем и за период с 1 января 2020-го по 1 февраля 2021-го и за период с августа 2020 г.
Рисунок 3.6 - Изменение активов банков Республики Беларусь за период с августа 2020 г. по 1 феквраля 2021 гг.
Примечание - Источник: [47]
Чуть хуже результат у крупных банков, но здесь влияние оказала ситуация с ОАО «Белгазпромбанк», входящим в эту группу. Без него динамика активов в этой группе была бы лучше.
Рисунок 3.7 - Изменение активов банков за разные периоды
Примечание - Источник: [47]
Наибольшее положительное влияние на динамику активов оказал ОАО «АСБ «Беларусбанк», прирастивший свои активы больше, в номинальном выражении, чем все остальные банки вместе взятые, во многом благодаря государственному финансовому вливанию. Очевидно, государственной поддержкой воспользовались и остальные крупные госбанки.
3.2 Проблемы качества активов банков Республики Беларусь и возможные пути их решения
Основными активными операциями банка являются кредитные операции, поэтому данные операции пользуются наибольшим вниманием руководства банка.
Факторы, сдерживающие развитие кредитования банками субъектов реального сектора экономики республики, можно подразделить на внешние по отношению к банковскому сектору и внутренние. К числу внешних факторов относятся:
- низкие темпы структурных преобразований в экономике;
- отсутствие платежеспособного спроса на кредитные ресурсы (слабый кредитный потенциал субъектов хозяйствования);
- относительно высокий уровень рисков кредитования белорусских предприятий (сохранение высокой доли убыточных предприятий, недостаточная прозрачность финансовой отчетности, недостаток информации по кредитным историям кредитополучателей, неразвитость законодательной базы в сфере защиты прав кредиторов): недостаточная ликвидность предоставляемых залогов;
- отсутствие реальной ответственности кредитополучателей за убыточные результаты деятельности и возврат кредитов.
К числу внутренних факторов можно отнести:
- недостаточность ресурсов банков в целом;
- недостаток долгосрочной депозитной базы как естественного источника долгосрочных и инвестиционных кредитов, постоянное обесценение долгосрочных финансовых источников в условиях сохраняющейся высокой инфляции, в то время как затраты на инвестиции становятся все более дорогими;
- недостаток экономических стимулов банковского кредитования сферы материального производства.
Спрос на кредитные ресурсы увеличился, а объем свободных кредитных ресурсов снизился, что привело к увеличению их стоимости. В результате, объем кредитования увеличился, но количество кредитных сделок снизилось. В настоящее время затруднен доступ к кредитам мелким предприятиям, у которых недостаточно собственных основных средств, которые обычно используются в качестве залога по кредитным операциям. В недостаточной степени кредитуются торговые организации, многие из которых прекратили свою деятельность из - за недостатка оборотных средств.
Замораживание и последующее снижение учетной процентной ставки Национальным банком несколько выровняло ситуацию, но не решило проблему радикально - ставки по кредитам остаются высокими, что ограничивает доступ к кредитным ресурсам для значительного количества предприятий.
В настоящее время в Республике Беларусь, с учетом наблюдаемой ситуации, имеется достаточно оснований утверждать, что состояние банковской системы и поведение коммерческих банков в ближайшей перспективе в какой - то степени изменятся. Тем не менее, сохранятся такие специфические черты кредитно-банковской деятельности в Республике Беларусь, как абсолютное преобладание краткосрочных кредитов, отсутствие интереса к долгосрочному кредитованию инвестиций.
Наибольшей проблемой при проведении кредитных операций является для банков снижение кредитного риска, который выражается в возможности невозврата полученных кредитов. Соответственно, для банка наиболее важным вопросом является получение такого залога, который позволит банку в случае необходимости компенсировать все возможные потери, как по выданной сумме основного долга, так и по процентам. Данные вопросы регулируются законодательной базой, на которую банк не имеет прямого влияния.
Для снижения риска при кредитовании банки должны учитывать тот факт, что различные способы обеспечения обладают неодинаковой степенью гарантий возврата кредита. Наименее рискованным считается залог депозитов, ценных бумаг правительства и Национального банка.
Решение о предоставлении кредита должно базироваться главным образом на том, что заложенное имущество должно иметь достаточно несложно определяемую стоимость, быть высоколиквидным, обладать простотой перемены права собственности.
В настоящее время процедура удовлетворения требований банка, как залогодержателя, за счет предмета залога является длительной и громоздкой, отсутствует возможность обращения взыскания в первую очередь на предмет залога. Данные обстоятельства создают затруднения для банка в оперативном и полном удовлетворении своих требований. Поскольку именно основные средства, в т.ч. недвижимость, чаще всего являются предметами залога, это вызывает необходимость установления упрощенной процедуры обращения взыскания на такое имущество при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору.
Право залога возникает с момента заключения договора о залоге. Но момент заключения договора и возникновение права залога не всегда совпадают. Последнее возникает:
- в отношении заложенного имущества, которое подлежит передаче залогодержателю - с момента передачи имущества;
- если необходима регистрация залога - с момента регистрации;
- по товарам в обороте - с момента возникновения у залогодателя на них права собственности или хозяйственного ведения.
Залоговое право может переходить от одного лица к другому в порядке правопреемства. Залогодержатель может уступить свои права по договору о залоге другому лицу только с одновременной уступкой этому лицу права требования к должнику по основному обязательству.
Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитополучателем обеспеченного залогом обязательства. Применяется, как правило, судебный порядок обращения взыскания, если предметом залога являются основные средства залогодателя. Залогодержатель может стать собственником имущества по согласованию с залогодателем, если публичные торги не состоялись. В таком случае залогодержатель приобретает заложенное имущество и засчитывает в счет покупной цены свои требования к кредитополучателю, обеспеченные залогом.
При объявлении несостоявшихся повторных торгов залогодержатель имеет право оставить предмет залога за собой. Если же залогодержатель не воспользовался своим правом в течение месяца, договор о залоге прекращается. Удовлетворение требований кредитора о возврате кредита за счет другого имущества производится без обращения в суд и проведения публичных торгов на основании нотариально удостоверенного договора кредитодателя с залогодателем, заключенного после возникновения установленных законодательством оснований для обращения взыскания на предмет залога. В таком договоре не может предусматриваться переход к кредитодателю права собственности на заложенное имущество. Залог как акцессорное обязательство прекращается с выполнением обеспеченного им обязательства.