Таким образом, деньги, как средство накопления и сбережения, должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период. При этом без сбережений и накоплений невозможно осуществление воспроизводства.
)функция средства обращения - в этой роли деньги используются для обслуживания процесса товарного обмена, т. е. выступают в качестве посредника в процессе обращения товаров (товар - деньги - товар). Иначе говоря, когда деньги используются как средство осуществления оплаты за товары и услуги.
К особенностям денег, как средства обращения, следует отнести, прежде всего, реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги, выступающие как покупательное и платежное средство. Несмотря на то, что кредитные деньги возникли из функции денег как средства платежа, ныне они обслуживают преимущественно обращение капитала. Кредитные деньги, таким образом, выступают и как средство обращения, и как средство платежа, и поэтому в зарубежной экономической науке функции денег как средства обращения и как средства платежа объединяются в одну.
)функция средства платежа - эту функцию деньги выполняют в тех случаях, когда при использовании денег непосредственно не предполагается получение какого-либо эквивалента или осуществление обмена, т. е. деньги используются не для приобретения товаров, а для осуществления платежей, не предполагающих получение встречного предоставления, например, для уплаты налогов. В современной экономической науке подчеркивается, что в понятие „деньги" включаются не только бумажные купюры и монеты, но и их многообразные формы, такие как всеобщая непосредственная обмениваемость на товары и услуги, измерение стоимости, сохранение стоимости.
)функция мировых денег, выполняемая деньгами в обороте между государствами.
Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства платежа выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.
Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда оплата производится наличными деньгами. Как всеобщее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий одной страны другой либо при выплате репараций победившей стране побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.
Высказывается мнение, что деньги выполняют данную функцию, являясь всеобщим средством платежа и, как следствие, обусловливая международное денежное обращение. В науке также отмечается, что о функции мировых денег не стоит упоминать, поскольку на роль мировых денег претендует лишь несколько национальных валют. Другие в этом процессе, как правило, не задействованы. Так, например, рубли не применяются для расчетов с другими странами. Они не обладают собственной стоимостью и фиксированным золотым содержанием, что нарушает теоретическую целостность концепции функций денег.
Таким образом, под деньгами в экономическом смысле принято понимать определенный товар, являющийся универсальным измерителем стоимости других товаров, выполняющий функции средства обращения, накопления и платежа.
Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг, они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.
Из сказанного вытекает три основных свойства денег, раскрывающих их сущность:
деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость, на них покупается любой товар;
деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется цена товара, а это дает количественное сравнение разных по потребительным стоимостям товаров;
деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.
Итак, следует отметить, что деньги не являются
застывшей категорией - они эволюционировали с развитием общества, уровня его
производительных сил и ускорением процесса товарообмена. Эволюция денег
заключается в постоянной и последовательной смене их видов и форм. С развитием
уровня общественного производства деньги, которые более не соответствовали
потребностям времени, постепенно исчезали из оборота и заменялись более
совершенными деньгами.
.2 Понятие денежного обращения и денежной
системы
Динамичное развитие денежной системы, усложнение ее структуры, разделение функций выпуска наличных и безналичных денег между отдельными звеньями банковской системы - центральным и коммерческими банками, увеличение объемов безналичных расчетов, появление электронных платежных систем обусловливают необходимость детального изучения особенностей структурного построения современной денежной системы. Как показала практика, характер структурного построения оказывает непосредственное влияние на обеспечение эффективности функционирования денежной системы, ее стабильность и уровень экономического развития в целом.
В соответствии с общепринятым определением, денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством [7, c. 529]. Поэтому исследование сущности денежной системы обусловливает необходимость изучения, прежде всего, особенностей ее структурного построения.
Деньги находятся в постоянном движении между государством, хозяйствующими субъектами и физическими лицами. Движение денег в наличной и безналичной формах при выполнении ими своих функций, называется денежным обращением. Различают безналичное и наличное денежное обращение.
Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организации. Оно осуществляется с помощью чеков, векселей, пластиковых карточек и других кредитных документов.
Наличное обращение - движение денег в наличной форме, при выполнении ими двух функций: средства обращения и средства платежа. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары и услуги или в других случаях. Наличное обращение обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами).
Наличное денежное обращение используется в основном в расчетах населения, безналичное - в расчетах предприятий и организаций, имеющих счета в кредитных учреждениях.
Между наличным и безналичным денежным обращением существует взаимосвязь и взаимозависимость. Как наличное, так и безналичное обращение выражается в одной денежной единице. Кроме того деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую: наличные деньги при внесении на счет в кредитном учреждении становятся безналичными, при снятии их со счета они опять становятся наличными.
Таким образом, Под денежным обращением понимается движение денежной массы в наличной и безналичной формах. В настоящее время создана денежная система, включающая в себя официальную денежную единицу (банкноты Банка России и металлическую монету), эмиссию наличных денег, организацию наличного денежного обращения. В соответствии с главой VI Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) официальной денежной единицей (валютой) России является рубль, состоящий из ста копеек; введение других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещены.
Итак, в соответствии с общепринятым определением, денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Поэтому исследование сущности денежной системы обусловливает необходимость изучения, прежде всего, особенностей ее структурного построения.
Структура денежной системы представляет собой совокупность устойчивых связей между ее элементами, которые обеспечивают единство, целостность и надлежащее выполнение возложенных на нее функций. Согласно этому определению основными критериями структуризации денежной системы должны быть ее организационные, институциональные, функциональные составляющие.
Организационные составляющие структуры денежной системы - это совокупность устойчивых элементов, отношений и характеристик системы, обеспечивающих сохранение ее основных свойств при различных внешних и внутренних изменениях. С точки зрения организационного подхода денежную систему необходимо рассматривать в разрезе отдельных элементов, свойства которых могут быть охарактеризованы определенными показателями, в частности, такими как масштаб цен, денежная масса, скорость денежного обращения, объем эмиссии и др.
К ключевым элементам денежной системы относят: национальную денежную единицу; формы и виды денег; эмиссионный механизм; характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение; методы регулирования денежного обращения и другие.
С точки зрения институционального подхода денежная система представляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые аспекты эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения. Институциональная структура денежной системы формируется под действием совокупности факторов, в частности, характера экономической системы, уровня социально-экономического и правового развития страны, уровня развития финансовой культуры и т.п.
Функциональная структура денежной системы представляет собой упорядоченную совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране. Поэтому с точки зрения функционального подхода денежную систему следует рассматривать как совокупность устойчивых операций и процедур (функций), элементов, а также их связей, ориентированных на конечный результат, жизненно важный с точки зрения существования всей системы или ее отдельных частей. Основными функциями денежной системы являются эмиссионная, регулирующая и контрольная. Отличительной особенностью эмиссионной функции, определяющей характер современной денежной системы, является разделение функций выпуска наличных и безналичных денег между центральным и коммерческими банками.
Следует отметить, что в настоящее время исследование структуры денежной системы осуществляется преимущественно с позиций институционального похода, растущий интерес к которому наблюдается в последние десятилетия. Особое внимание в рамках данного подхода уделяется сопоставлению определенной совокупности денежных институтов с теми свойствами денег, которые реализуются в этих институциональных рамках. В процессе становления современных денежных систем большинства стран мира, начиная с 1970-х годов, интерес экономистов стал перемещаться от изучения текущей политики центрального банка к более фундаментальным вопросам, касающимся важности и необходимости того или иного элемента в системе денежного обращения. Данные исследования привели к разработке различных вариантов усовершенствования или полного реформирования денежной системы. Однако все предложения по реформированию денежных систем рассматриваются с точки зрения конечного результата и не содержат развернутого анализа возможных сценариев их осуществления. Наибольшее развитие такие подходы получили в работах представителей австрийской школы:Д. Бьюкена, Л. Мизеса, Х. де Сото, Ф. Хайека.
Институциональное развитие денежных систем в ХХ в. шло по пути усиления регулирующей роли государства в лице центрального банка. Постепенный отказ от рыночных методов управления в денежной сфере привел к нынешней системегосударственных декретных денег, что способствовало возникновению теорий, доказывающих необходимость ограничения монетарной свободы государства. Степень подобных ограничений, а также способы их применения варьируются от незначительных изменений до полной перестройки всей денежной системы. Однако в большинстве случаев эти теории остаются дискуссионными, а их авторы не всегда предлагают конкретные практические решения.
Структуру денежной системы необходимо рассматривать не только с позиций институционального подхода, учитывая изменения определенных составляющих (институтов), а, прежде всего, с позиций доминанты функционального подхода, т.е. исследовать функциональные связи, поскольку основой любой системы являются функциональные элементы с присущими им качественными характеристиками. Это связано с тем, что функции денежной системы имеют более стабильный характер, чем ее институты. Функции с течением времени изменяются в меньшей степени, а виды и формы институтов должны логически вытекать из этих функций. Кроме того, институты являются более динамичным элементом денежной системы и в зависимости от обстоятельств могут изменяться достаточно быстро.
По функциональному признаку структура денежной системы определяется как совокупность устойчивых операций и процедур, а также их связей, ориентированных на конечный результат. Поэтому, учитывая важность качественных характеристик денежной системы, изучение функциональных составляющих ее структуры должно быть приоритетным по сравнению с исследованием институциональных элементов.
В условиях формирования новой конфигурации мировой финансовой архитектуры и соответствующей ей структуры мирового денежного рынка национальные денежные системы претерпевают существенные изменения. На современном этапе мы наблюдаем процесс формирования нового облика будущей денежной системы, как национальной, так и мировой. Поэтому принципиально важно понять, на каких принципах она будет строиться, какие характерные черты ей присущи.
Современная денежная система должна строиться на принципах, отражающих уровень развития экономики и финансовой системы страны. Обычно под принципами денежной системы понимают основные подходы, в соответствии с которыми осуществляются функционирование и регулирование денежной системы. Учитывая изменения в мировой финансовой системе, к основополагающим принципам современной национальной денежной системы следует отнести:
)стабильность денежной системы;
)устойчивость денежного обращения;
)кредитный характер денежной эмиссии;
)обеспеченность выпускаемых в оборот денежных знаков;
)комплексное использование инструментов денежно-кредитного регулирования;
)централизованное управление;
)усиление надзора и контроля функционирования денежной системы.
Ключевым принципом современной денежной системы является стабильность ее функционирования, которая позволяет обеспечить эффективное функционирование денежного рынка, способствует развитию и укреплению национальной экономики. Нестабильность отдельных элементов денежной системы снижает устойчивость всех экономических процессов, понижает уровень инвестиционной привлекательности страны, приводит к рыночным потрясениям и финансовым кризисам.
Проведенное исследование позволило установить, что в научной литературе не существует четкого разграничения определений «стабильность денежной системы» и «устойчивость денежной системы». Как правило, ученые рассматривают лишь устойчивость денежного обращения, под которым понимают способность денежной системы удовлетворять потребностям экономики в денежных средствах и обеспечивать устойчивость национальной денежной единицы, не допуская инфляции. Стабильность денежной системы рассматривается преимущественно в более узком значении - как устойчивость отдельных ее элементов. Термин «устойчивость» целесообразно применять для анализа отдельных элементов или подсистем денежной системы, например, «устойчивость денежного обращения». Однако в современных условиях недостаточно рассматривать устойчивость лишь отдельных элементов, поскольку для достижения макроэкономической стабильности необходимо обеспечение стабильности денежной системы в целом.