Российский экономический кризис во многом был спровоцирован мировым финансовым и экономическим кризисом, который, в отличие от предыдущих кризисов, носит глобальный характер и в той или иной степени затрагивает экономику каждой страны мира. При этом имеют место общее плохое состояние мировой финансовой системы, нерешенность ряда важнейших вопросов денежного обращения, разногласие между странами большой двадцатки и другие серьезные проблемы и противоречия в области экономики.
В 20 веке наряду с Советским Союзом к так называемой «Бумажной экономике» перешли и другие страны мира и, в том числе, крупнейшая мировая держава - Соединенные Штаты Америки. Денежная эмиссия стала проводиться в отрыве от реальных активов, в том числе и золотого запаса. Как следствие такой стратегии, крупнейшие мировые державы приступили к слабо контролируемому вбрасыванию в экономику своих стран огромных потоков денежной массы.
Процесс глобализации экономик крупнейших стран мира потребовал создания мировой валюты, роль которой взял на себя американский доллар. Мировой эмиссионный центр, находящийся в Соединенных Штатах Америки (Федеральная резервная система) под низкую ставку процента стал предоставлять крупнейшим банкам мира огромные денежные средства. Те, в свою очередь, полученные дешевые деньги стали поставлять в реальную экономику, также под низкую банковскую ставку, стимулируя тем самым высокий экономический рост в первую очередь в развивающихся странах мира, в том числе и в России. Высокие темпы экономического роста спровоцировали резкое удорожание материальных активов, а приток дешевых денег привел к адекватному обесценению банковского капитала и усилил зависимость банков от государственных денежных вливаний. Искусственно была создана крайне зависимая и неустойчивая мировая финансовая система, денежная основа которой не базируется на реальных активах. Для эффективного существования данной системы требуется всевозрастающий приток дешевых денег. Любой сбой в данной системе, в частности ослабление или даже сохранение на прежнем уровне денежного потока, провоцирует мировой финансовый кризис и гарантирует тяжелые экономические последствия для большинства стран мира.
Положение усугубляется тем, что в условиях искусственного стимулирования экономического роста, ослабляется действие рыночных законов и естественного механизма регулирования товарно-денежных отношений. Данное состояние в целом негативным образом влияет на участников экономической деятельности. В таких условиях выживают лишь те организации, которые приближены к источнику дешевых денег (крупные банки, компании), а остальные организации, не имеющие искусственной поддержки, обречены на банкротство. Последствия данного процесса неизбежно приводят к росту безработицы и ослаблению позиций мелкого и среднего бизнеса. Такое положение еще более накаливает обстановку и затрудняет выход из создавшейся кризисной ситуации.
В 2008 году мировая экономика столкнулась с первой волной мирового финансового кризиса. Сущность мирового финансового кризиса заключается в неэффективном регулировании денежной массы в обращении с потребностями расширенного воспроизводства. Причина данного кризиса состоит в том, что на определенном временном этапе дешевый денежный поток замедляет свое движение, что приводит к последующему банковскому и экономическому кризису. Чтобы ликвидировать возникший кризис, приходится вливать дополнительные дешевые деньги. Так, в 2009 году в мировую экономику дополнительно было влито более 2 триллионов долларов. Процесс накачивания деньгами мировой экономики будет продолжаться и дальше, до наступления второй и последующих волн, которые неизбежно будут более высокими и опасными.
В 2010 году серьезным испытаниям была подвергнута европейская валюта (которая играет также роль мировых денег, и входит в состав денежных резервов многих стран мира). Евро стал сдавать свои позиции, так как на практике не удалось отрегулировать взаимоотношения участников еврозоны и определить долю отдельной страны в совокупном объеме евро. Ряд менее развитых стран еврозоны назанимали денег и «стали жить не по средствам». Для временной нормализации обстановки правительству Европы пришлось создавать стабилизационный фонд в размере 900 млрд. евро и оказывать помощь слабым европейским странам. Такие меры также не обошлись без включения печатного станка и дополнительной денежной эмиссии.
Мировой финансовой кризис, при существующих методах решения, которые заключаются в накачке ничем не обеспеченными деньгами банковской системы крупнейших стран мира, приводит к дальнейшему обесценению денег и росту стоимости сырья, материалов, продуктов питания и других реальных активов. Велика опасность, что данный процесс в силу ожидающегося убыстрения инфляции может выйти из-под контроля. В свою очередь, не контролируемая денежная эмиссия приведет к развалу существующей мировой денежной системы и большим потрясениям, которые неизбежно затронут и Россию.
В этих условиях можно рекомендовать правительству России перечень мероприятий по смягчению негативного влияния мирового финансового кризиса на экономику страны. Так, в структуре золотовалютных активов Банка России следует значительно увеличить долю золота и других драгоценных металлов. Следует несколько умерить аппетиты отечественных и зарубежных компаний по распродаже невосполнимых природных ресурсов России, так как данные богатства в условиях мирового дефицита и роста инфляции значительно повысятся в цене и принесут дополнительный доход. В структуре федерального и региональных бюджетов следует значительно увеличить ассигнования на образование, науку и развития инновационных технологий с целью создания долгосрочного задела для дальнейшего развития России и роста благосостояния ее населения.
Таким образом, исторический опыт развития денежного обращения в России дает основания сделать следующие выводы:
Денежное обращение и денежная система является важнейшим механизмом функционирования государства и в целом мирового сообщества.
Правильно разработанная и внедренная денежная система способна дать значительный импульс развития экономики. В свою очередь, неудачно разработанная и введенная денежная система способна значительно замедлить развитие экономики и ухудшить жизненный уровень населения.
Отрыв денежного оборота от реальных активов таит
в себе наряду с положительными факторами серьезные опасности, которые приводят
к кризисным явлениям и большим потрясениям в экономической сфере.
Глава 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ КАК ОБЪЕКТ
ФИНАНСОВО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
.1 Деньги как объект финансово-правового
регулирования
Рассмотрение вопросов финансово-правового регулирования денежного обращения в Российской Федерации следует начать с того, что их исследование в науке финансового права долгое время недооценивалось. Прежде всего, это было связано с тем, что деньги воспринимались учеными-правоведами в качестве категории, которая была заимствована из политической экономии и экономической теории.
Деньги представлялись чем-то уже изученным и познанным, данным в готовом виде.
Огромную роль в недооценке роли и значения феномена денег в функционировании всего хозяйственного механизма сыграла и государственная идеология советского государства. Так, И. В. Сталиным высказывалось мнение, что деньги представляли собой „тот инструмент буржуазной экономики, который взяла в свои руки Советская власть и приспособила к интересам социализма". Вооружившись таким подходом, наука финансового права низвергла институт денежного обращения на последние страницы учебников по финансовому праву, оправдывая тем самым идеологические постулаты вождей советского государства. Но и на сегодняшний день в науке финансового права сохраняется недооценка такой важной категории, как „деньги". До сих пор существует представление о том, что финансовое право занимается исключительно общественными отношениями, возникающими по поводу и в связи с деньгами, но не изучает сами деньги. Однако это представление не всегда соответствует реалиям. Важно отметить, что финансово-правовая наука не просто исследует деньги, опираясь на заимствованные положения экономической науки, она имеет свой собственный оригинальный подход к их изучению, отличающийся и от взглядов, бытующих в иных правовых науках.
В настоящее время в науке финансового права сложилась традиция, в соответствии с которой понятие денег рассматривается в двух аспектах: экономическом и правовом. Подобный подход оправдан, поскольку позволяет полно и всесторонне охватить такой многогранный и многоаспектный феномен, как деньги. Так, Е. А. Ровинский справедливо отмечал, что наука финансового права „не может в своём исследовании отвлечься от экономического содержания регулируемых финансовым правом общественных отношений. Но наука финансового права не должна превращаться в экономическо-правовую науку и растворять тем самым право в экономике". С высказанным замечанием сложно не согласиться в рамках настоящего исследования, при рассмотрении природы феномена денег акцент будет смещен с экономического на собственно правовой аспект.
Одним из объективных факторов, обусловливающих необходимость проведения государством финансовой деятельности, является перераспределение национального дохода в денежной форме и связанная с этим его включенность в денежное обращение. Эффективное обращение пронизывает всю финансовую систему. Особую роль деньги играют в рыночной экономике, являясь важнейшим ее атрибутом.
Деньги - многогранное и многоаспектное явление, изучаемое на стыке экономической и правовой науки.
Есть множество определений денег. Так, деньги можно представить как признаваемое всеми средство обмена, которое принимается в обмен на товары и услуги и может быть использовано для накопления богатства и использования в будущем.
Также авторы рассматривают деньги как особый товар, который является единственным всеобщим эквивалентом. В экономической науке сущность денег выводится из товарного производства и обращения. Деньги признаются в качестве товара, способного обмениваться на все другие товары.
С появлением полноценных металлических денег товарный обмен трансформируется в товарно-денежное обращение.
Безусловно, что определение денег не может быть заимствовано из политической экономии или экономической теории, поскольку до сих пор отсутствует единое научное определение этого феномена, а также существующие определения не всегда отвечают требованиям, предъявляемым к юридическим терминам.
Примером может служить часто применяемое в экономике определение денег через их функции („деньги - это то, что выполняет функции меры стоимости, средства платежа, средства обращения и др."). Или еще более загадочное определение: деньги - это то, что признается в качестве денег.
В рамках отечественной экономической науки понятие денег со временем расширилось. Так, деньги определялись как „всеобщий эквивалент, всеобщая форма планомерного учета затрат общественного труда, планирования, контроля производства и распределения общественного продукта". В советской экономической науке деньги в экономическом смысле отождествлялись с теми деньгами, которые эмитировало государство. В 90-х г. XX в. понятие денег в науке начало изменяться под влиянием экономической доктрины, которая стала восприниматься отечественной экономической наукой в связи с появлением большого количества экономической литературы.
Следуя западной экономической мысли, под деньгами можно понимать „любой товар, который люди обычно принимают в оплату товаров и услуг", либо „все, что обычно принимается в оплату товаров и услуг или в возмещение долгов...", либо „средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости и средство хранения (накопления) стоимости".
Иными словами, западноевропейская доктрина исходит из того, что деньги - это не только то, что признается в качестве таковых государством, но и способно выполнять функции денег на том или ином временном этапе. Главной функцией денег, обеспечивающей их идентификацию в качестве таковых, является функция средства платежа.
Неоспоримо одно, что „деньги являются общепринятым орудием обмена и средством платежа".
Как экономическая категория деньги представляют собой средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостей товаров. С точки зрения экономической науки деньги также рассматриваются как „особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость". Особо подчеркивается, что в качестве денег в определенные периоды выступают одновременно не только национальная, но и иностранная валюта, причем не только в наличной, но и в безналичной, электронной форме и т. д..
Особенностью денег является то, что они находятся в постоянном движении, являясь связующим звеном между физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Объективной основой непрерывно протекающего во времени оборота денег служит общественное разделение труда, развитие товарного производства и товарного обмена.
Поскольку товарное производство основано на изготовлении продукции не столько для личного потребления, сколько на продажу, его отличительной чертой является систематическое и непрерывное движение результатов человеческого труда (вещей, работ, услуг) между членами этого общества.
Товарные отношения характеризуются постоянным обменом одних товаров на другие с целью удовлетворения общественных и частных потребностей. Постоянное заключение сделок купли-продажи, опосредующих товарообмен, привело к объективному выделению из всех товаров „универсального" товара, который можно было обменять на любой другой. Помимо естественной полезности - быть источником удовлетворения определенной человеческой потребности, этот товар приобрел особую общественную полезность - стал всеобщим эквивалентом, поскольку обладал способностью обмениваться на любые другие товары, удовлетворяя потребности своего владельца. Это существенно упростило процесс товарообмена. В связи с чем появление всеобщего эквивалента на определенном этапе социально-производственной эволюции стало значительным стимулятором дальнейшего развития человеческого общества.
Постепенно функции всеобщего эквивалента стали выполнять деньги.
Сущность денег выражается в единстве трех свойств:
деньги непосредственно обспечивают неограниченный обмен на любой товар;
деньги выражают меновую стоимость товаров. С помощью денег определяется цена товара, что дает возможность количественно сравнивать товары, имеющие различные потребительские стоимости;
деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.
Безусловно, что экономическая сущность денег раскрывается через рассмотрение ее функций (выражающих внутреннюю основу и содержание денег), которые выполняют деньги в процессе товарного оборота. Таких функций традиционно выделяют пять:
)функция меры стоимости - деньги используются для измерения стоимости различных товаров. В свою очередь, стоимость, выраженная в деньгах, есть цена. Для измерения стоимости товаров устанавливается денежная единица. Устанавливая же цены, люди устанавливают соотношение стоимостей различных товаров.
Следовательно, меру стоимости можно определить как денежную единицу, используемую для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг. Деньги, как мера стоимости, однородны, что очень важно для вычислений и ведений записей о совершаемых сделках.
)функция средства накопления (тезаврации) и сбережения - эта функция позволяет сберегать часть доходов с целью их использования в будущем. Она проявляется в способности денег к накоплению богатства. Обладая высочайшей ликвидностью, деньги в любой момент могут быть использованы как платежное средство (в отличие от других средств накопления (драгоценностей, недвижимости, ценных бумаг и т. д.), которые лишь после продажи за деньги становятся средствами обращения). Согласно отечественной экономической доктрине данную функцию выполняют наличные деньги, но в зарубежной науке это ограничение не принимается.