В третьем случае кредитная организация вправе заключить договор с банковским платежным агентом:
)для принятия от физического лица наличных денежных средств и (или) выдачи физическому лицу наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов;
)для предоставления клиентам электронных средств платежа и обеспечения возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств;
)для проведения идентификации клиента - физического лица, его представителя и (или) выгодоприобретателя в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
При этом у кредитной организации возникают как гражданско-правовые обязательства, так и предусмотренная Законом о НПС обязанность по контролю за соблюдением банковским платежным агентом условий его привлечения, установленных ст. 14 Закона о НПС и договором, а также законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Таким образом, Закон о НПС содержит нормы,
обусловленные российской практикой и общей структурой гражданского, банковского
и смежного законодательства, в связи с чем Закон о НПС представляет собой
совместимую с европейской, но самостоятельную правовую модель.
.2 Финансово-правовое обращение иностранной
валюты в РФ
Рассматривая правовое регулирование финансовых отношений в современный период, нельзя не учитывать мировые интеграционные процессы в финансовой сфере. Формирование единого финансового пространства означает, прежде всего, согласование норм, регулирующих финансовые отношения, целью которого является ликвидация ограничений, препятствующих свободному движению капитала. Изолированных национальных экономик не существует.
Национальные хозяйства связаны цепью взаимных обязательств, и в этом смысле валютные отношения предстают как ключевая форма международных экономических связей. Именно способность валюты и валютных ценностей участвовать в международных расчетах придает регулированию валютных отношений в современном мире известную специфику, вызванную широким государственным вмешательством в регулирование операций с валютой.
Валютные правоотношения как экономико-правовая категория имеют сложную юридическую природу. Валютные правоотношения могут иметь и гражданско-правовой, и финансово-правовой, и международно-правовой характер. При этом финансово-правовые нормы в регулировании валютных отношений сохраняют приоритетное значение. К последним, в первую очередь относятся отношения по созданию, распределению и использованию валютных фондов. Учитывая, что эти отношения являются разновидностью финансовых, им присущи все характерные черты последних (денежный характер, обязательное участие государства или уполномоченного органа, императивный метод регулирования, публично-правовая направленность функционирования). Данное положение подтверждается ФЗ от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ, где установлено, что валютные операции между резидентами запрещены, за исключением ряда операций, в том числе связанных с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет, бюджет субъекта Российской Федерации, местный бюджет в иностранной валюте в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст.9 Федерального закона от 10 декабря 2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
Финансово-правовое регулирование валютных отношений проявляется в поддержании единого порядка осуществления валютных операций, проведения государственного финансового контроля (валютного контроля) с целью упорядочения и охраны валютных отношений публично-правового (финансово-правого) характера. Под финансово-правовым регулированием валютных отношений в контексте диссертационного исследования следует понимать процесс государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере публично-правовой направленности, с использованием специфических методов прямого и косвенного регулирования, имеющих непосредственное отношение к финансовой деятельности государства.
Финансово-правовое регулирование валютных отношений охватывает отношения: 1) по осуществлению валютного регулирования и валютного контроля, которые представляют собой один из институтов финансового права; 2) в рамках поддержания единого порядка осуществления валютных операций, проведения государственного финансового контроля (валютного контроля) с целью упорядочения и охраны валютных отношений публично-правового (финансово-правого) характера, прямо или косвенно имеющих отношение к образованию государственных денежных фондов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации; 3) в сфере реализации своих полномочий органами государственной власти, осуществляющих финансовую деятельность государства, в том числе, валютное регулирование как часть системы валютной и денежно-кредитной политики.
Как известно, основными целями правового регулирования валютных правоотношений являются: укрепление национальной валюты; поддержание платежеспособности и кредитоспособности государства; развитие международных валютных отношений; обеспечение поступления иностранной валюты из-за рубежа (валютной выручки); воспрепятствование незаконному вывозу за пределы страны капиталов; борьба с незаконным оборотом капиталов.
Способы, используемые государством для валютного регулирования (в частности, для обеспечения пропорций спроса и предложения валют), по мнению Б.Ю. Дорофеева, Н.Н. Земцова, В.А. Пушина, можно разделить на два основных вида: принудительно-властные, или административные, направленные на обязывание субъектов к исполнению определенных действий или к отказу от совершения действий (императивные); экономические, предоставляющие субъектам, которые самостоятельно принимают решения, свободу выбора способа и условий своего участия в сделке или проведения операции (диспозитивные).
В этой связи необходимо обратить внимание на ст. 14 ФЗ от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", где в названии статьи отражается принудительное воздействие государства на порядок осуществления резидентами валютных операций.
Судя по названию статьи "Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций", в ней должны быть четко прописаны как права, так и обязанности резидентов. Следует отметить, что в тексте статьи законодателем не используется слово "обязан". В случаях, когда указывается о должном поведении и действиях резидентов, употребляются словосочетания "могут производиться", "могут осуществлять". Заметим, что "могут", (мог, могла) - "быть в состоянии, иметь возможность (делать что-нибудь)".
Указанное обстоятельство свидетельствует о том, что в ст. 14 ФЗ от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ речь идет скорее о правах резидентов, чем об обязанном, должном поведении. Следовательно, можно сделать вывод, что название статьи не соответствует содержанию, что требует внесения соответствующих изменений в вышеуказанную статью ФЗ от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ.
Вместе с тем для достижения цели защиты национальной валюты правовой режим валютного регулирования направлен на решение следующих задач: 1) обеспечения контроля за международными текущими платежами; 2) ограничения ввоза и вывоза капитала в зависимости от состояния платежного баланса страны; 3) обеспечения контроля за денежными операциями нерезидентов внутри страны; 4) ограничения, вплоть до полного запрета, обращения иностранной валюты внутри страны; 5) формирования государственного валютного резерва для обеспечения финансовых обязательств государства.
Таким образом, задачи введения государственного принуждения в валютной сфере в целом совпадают с целями осуществления валютного регулирования. При этом, по мнению специалистов, в России допущено с самого начала реформ хождение сильной иностранной валюты. "Россия, встав на путь внутренней конвертируемости, открыла по форме и по существу доступ к долларовым накоплениям по всей территории в лице обширной сети обменных пунктов, а также восьми валютных бирж, расположенных по всему периметру российской территории. Данное обстоятельство привело к "всеобщей долларизации всей страны... Обращение на территории России иностранной валюты уничтожает рубль как национальную валюту экономически независимого государства".
Механизм государственного принуждения в валютной сфере ярко проявляется на примере валютных ограничений.
Под валютными ограничениями понимаются нормативно закрепленные меры запретительного либо ограничительного характера, направленные на регламентацию операций резидентов и нерезидентов с валютными ценностями на территории государства и (или) прав резидентов при осуществлении ими валютных операций за рубежом.
Валютные ограничения - это меры финансово-правового регулирования, препятствующие возникновению, изменению или прекращению валютных правоотношений, объектом которых являются национальная валюта и ценные бумаги, удостоверяющие право на получение национальной валюты, а также валютные ценности, в том числе иностранная валюта.
Систему валютных ограничений Н.М. Артемов рассматривает как источник информации о состоянии государственного бюджета (и централизованных внебюджетных фондов), так как баланс доходов и расходов всей бюджетной системы Российской Федерации достигается в рублевом исчислении.
Валютное ограничение представляет собой различного рода нормативно закрепленные ограничения прав резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования) при осуществлении ими валютных операций на территории государства и/или прав резидентов при осуществлении ими валютных операций за рубежом.
Будучи инструментом публичной финансовой политики, валютные ограничения имеют не только административно-принудительную направленность, но и носят выраженный фискальный характер. Фискальная направленность валютных ограничений находит свое проявление в форме использования валютных ограничений в налоговых целях. Фискальная направленность валютных ограничений находит свое проявление в форме фискальных валютных ограничений либо в форме использования валютных ограничений в фискальных целях. По мнению автора, к фискальным валютным ограничениям следует отнести: 1) соблюдение налогового законодательства как условие получения разрешения на совершение валютной операции; 2) постановка на учет в налоговых органах как условие совершения валютной операции и 3) уведомление налоговых органов об открытии счетов (вкладов) в банках за границей как условие совершения валютной операции.
В российском праве валютные ограничения следует четко отделять от валютного контроля. По мнению исследователя, для разграничения следует применять функциональный критерий, в соответствии с которым назначение валютных ограничений состоит в оказании воздействия на процессы образования, распределения и использования валютных ресурсов, а мероприятия валютного контроля предназначены для обеспечения соблюдения валютного законодательства, в том числе валютных ограничений. При этом ряд валютных ограничений могут выполнять контрольную функцию, а некоторые мероприятия валютного контроля могут перерастать в валютные ограничения.
Безусловно, система валютных ограничений, будучи элементом системы валютного регулирования, непосредственно влияет на систему денежного обращения в стране (стоимость рубля непосредственно зависит от совокупности валютных ограничений). Следовательно, необходимость использования тех или иных валютных ограничений обусловливается в первую очередь общей экономической ситуацией в стране и, кроме того, особенностями функционирования валютного рынка.
Особую роль в механизме валютно-правового принуждения играет правозащитная деятельность органов государственной власти.
В отношении закрепленных Конституцией РФ прав и свобод человека и гражданина правозащитная деятельность государства выражается в осуществлении государственными органами Российской Федерации и ее субъектов, органами местного самоуправления функций в рамках предоставленных законом полномочий не только по защите прав и свобод, но и по их обеспечению.
Задачи и цели, возникающие перед государственной властью, соответствуют сложившейся социально-экономической, политической ситуации и определяются конкретной потребностью в разрешении вопросов о правах человека и гражданина. Они обусловливают направления деятельности компетентных органов, т.е. их полномочия, функции и средства для достижения поставленных целей.
Как известно, объектом правозащитной деятельности является особая социально-правовая сфера - область противоправных деяний. При этом механизм правозащитной деятельности начинает функционировать с момента, когда органы государственной власти, осуществляя свои функции, защищают интересы государства, приступают к активной борьбе с противоправными деяниями, условиями и причинами, их порождающими. Заметим, что особое место в системе государственных органов - субъектов правозащитной деятельности занимают органы государственной власти, осуществляющие правоохранительную деятельность.
Следовательно, правозащитная деятельность государства является элементом механизма государственного принуждения.
Деятельность органов государства и местного
самоуправления в рамках правозащитной функции распределяется по следующим
направлениям: правотворчество, правоприменение, правоохрана.
4.3 Валютное регулирование в РФ
Особенности экономического положения современной России: сокращение ВВП, огромная скрытая инфляция, высокая безработица - обусловлены одновременным влиянием нескольких факторов. Во-первых, это глобальный экономический кризис, изменивший условия международной торговли. За два года были истощены значительные резервы, накопленные в годы экономического бума, исчез внешний спрос, что свидетельствует об ослаблении внешней торговли и сокращении притока капитала. Во-вторых, и это тоже следствие того же кризиса, резко изменилась величина внутреннего потребления. А ведь характерной особенностью периода экономического роста в России (1999-2008 гг.) являлось превышение уровня внутреннего спроса над уровнем роста ВВП (рис.). Это последствие увеличения объемов потребления и инвестиций, роста реальных зарплат и чистого дохода и во многом результат накопления нефтяных богатств. Средний ежегодный темп роста внутреннего потребления составил тогда 10%. С началом кризиса этот показатель резко снизился.
За время кризиса, а именно к 2009 г., резко упали темпы потребления и инвестирования. Общие инвестиции в основной капитал сократились на 18,2%, в то время как на протяжении семи лет этот показатель демонстрировал двузначные положительные значения. Темпы роста потребления в 2009 г. также сократились на 5,4% в отличие от непрерывного их роста в течение предыдущих лет. Объемы инвестиций и потребления стали основными факторами, обусловившими отрицательный рост ВВП. Общий объем инвестиций отнял 9,4% у показателя роста ВВП, 5,5% из этой величины составляет снижение товарных запасов. Спад темпов потребления уменьшил ВВП еще на 3,7%.
Новые условия мировой торговли и новая политическая ситуация требуют от России новых решений и применения новых методов и инструментов регулирования. Многие постулаты экономики прошлого века устарели. Эти новые процессы и последние тенденции связаны с глобализацией, интернационализацией экономики, ролью Федеральной резервной системы США, диктующей правила игры мировой валюты - доллара и выполняющей функции мирового финансового центра и в известном смысле - мирового центра торговли, связавшей большую группу стран мира воедино.
Основанием для роста экономики станет возрождение внутреннего спроса. Растущий внутренний спрос и пополнение товарных запасов, обеспеченных растущими показателями индекса уверенности потребителей, - основные факторы роста. Еще одним толчком для дальнейшего роста экономики должны стать регулятивные меры государства.
Действия правительства, влияющие на валютный курс, принято делить на меры прямого и косвенного регулирования. Меры прямого регулирования дают быстрый и ощутимый эффект. К ним относятся: