Дипломная работа: Анализ эффективности деятельности коммерческого банка ПАО Совкомбанк

Активы банка ПАО «Совкомбанк» за 2016 год увеличились на 4,9 % и составили на конец года 530 810 726 тыс. руб. (2015 г. - 506 157 780 тыс. руб.) в основном за счет роста чистой ссудной задолженности и вложений в ценные бумаги.

Чистые вложения в ценные бумаги по итогам 2016 года составили 200 276 830 тыс. руб. (с учетом переоценки, но без вложений в дочерние и зависимые организации). Уменьшение объема составило 30 587 118 тыс. руб.

Собственный капитал банка ПАО «Совкомбанк» (по форме 0409806) в 2016 году вырос на 16 452 131 тыс. руб. (57,9%) и составил 44 870 225 тыс. руб. (на начало года 28 418 094 тыс. руб.), в т.ч. уставный капитал составляет 1 715 594 тыс. руб.

Источниками роста в основном являются прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, прибыль текущего года не подтвержденная аудиторской организацией. Капитал банка ПАО «Совкомбанк» по форме 0409123 в 2016 году составил 50 052 622 тыс. руб.

Потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на финансовый результат (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 - Кредитный портфель физических лиц ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг., тыс. руб.

В 2016 году портфель беззалоговых кредитов ПАО «Совкомбанк» по МСФО сократился на 6,7% до 61,3 млрд руб. К концу 2016 года портфель стабилизировался, при этом его качество значительно улучшилось. В 4 квартале 2016 года потери составили менее 2%. Коэффициент покрытия портфеля беззалоговых кредитов 90+ в 2016 году составил 117%.

В 2016 году банк ПАО «Совкомбанк» начал расширение розничной продуктовой линейки, в частности: кредитов под залог авто, автокредитования, в т.ч. на базе продуктов АО «Меткомбанк»), кредитов под залог недвижимости и ипотеки.

В 2016 году объем портфеля юридических лиц вырос на 36,4% и составил 160 млрд руб. Данный портфель преимущественно сформирован за счёт кредитов, выданных крупным корпоративным клиентам и госсектору, которые характеризуются долгосрочностью и высокой степенью надежности (рисунок 2.5).

Рисунок 2.5 - Кредитный портфель юридических лиц ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг., тыс. руб.

Портфель кредитов субъектам РФ и муниципальным образованиям увеличился на 46,8%. За 2016 год портфель облигаций вырос в 2,4 раза.

Одним из приоритетных направлений деятельности банка ПАО «Совкомбанк» являются депозиты физических лиц (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Структура основных источников привлеченных средств банка ПАО «Совкомбанк» 2015-2016 гг. В тыс. руб.

Объем средств, привлеченных от физических лиц в 2016 году составил 206 294 413 тыс. руб., что на 63,7% больше аналогичного показателя за 2015 год - 125 955 538 тыс. руб. Доля депозитов физических лиц в общем объеме привлеченных средств клиентов, не являющихся кредитными организациями составляет более 60%.

С 2015 года в целях управления ПАО «Совкомбанк» выделяет два основных операционных сегмента:

1 Розничные банковские услуги.

Предоставление населению, особенно в небольших городах, широкой линейки банковских услуг, в том числе, предоставление ипотечных, авто- и потребительских кредитов, овердрафтов, эмиссию и обслуживание кредитных карт, привлечение средств во вклады и текущие счета и продажа страховых продуктов (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Эффективность предоставления розничных банковских услуг банка ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг. В млн. руб.

В сегменте предоставления розничных банковских услуг банка ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 г следует отметить рост процентных доходов на 11698 млн.руб. или на 47,9%, что говорит о повышении эффективности финансовой деятельности банка. Рост процентных доходов повлек за собой увеличение выручки банка за 2015-2106 гг. на 14187 тыс. руб. или на 42,7%.

2 Корпоративно-инвестиционный бизнес («КИБ»).

Предоставление корпоративным клиентам кредитов, инвестиционно- банковских услуг; осуществление торговых операций с ценными бумагами, собственные инвестиции (M&A), а также предоставление банковских гарантий субъектам малого и среднего предпринимательства (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Эффективность корпоративно-инвестиционного бизнеса банка ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг. В млн.руб.

В сегменте корпоративно-инвестиционного бизнеса банка ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 г следует отметить рост процентных доходов на 19349 млн. руб. или на 79%, что говорит о повышении эффективности финансовой деятельности банка. Рост процентных доходов повлек за собой увеличение выручки банка за 2015-2106 гг. на 25404 тыс. руб. или на 58,5%.

В 2016 году произошло внедрение единой централизованной системы розничного взыскания, предусматривающей весь спектр инструментов урегулирования проблемной задолженности - дистанционные, контактные, аутсорсинг (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Активы с просроченными сроками погашения в ПАО «Совкомбанк» в 2015-2016 годах В млн. руб.

В 2016 году объем реструктурированных ссуд юридических лиц составлял 2 907,5 млрд руб., их доля в активах составляет 12,8% (в 2015 году: 2 212,0 млрд руб. и 10,2% соответственно.

В 2016 году объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 149,2 млрд руб., их доля в активах - 0,7% (в 2015 году: 72,5 млрд руб. и 0,3% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита.

Таблица 2.7 - Анализ качества управления кредитным портфелем ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016гг

Рассмотрев исходные данные, проведем анализ качества кредитного портфеля. Проведем расчет коэффициентов рефинансирования.

(2.1)

К1 2015 = 35 322 073 / 343 567 513 * 100% = 10,28%

К1 2016 = 42 100 000 / 475 117 530 * 100% = 8,86%

(2.2)

К2 2015 = 35 322 073 / 1 097 515 707 * 100% = 0,72%

К2 2016 = 42 100 000 / 1 114 507 068 * 100% = 0,53%

(2.3)

К3 2015 = 35 322 073 / 8395665 * 100% = 0,37%

К3 2016 = 42 100 000 / 9193330 * 100% = 0,35%.

Полученные результаты сведем в таблицу 2.8.

Таблица 2.8 - Анализ коэффициентов рефинансирования ПАО «Совкомбанк»

Анализ данных, представленных в таблице 2.8 показывает, что коэффициенты рефинансирования характеризуется высокими показателями.

Так коэффициент рефинансирования К1, составлявший в 2015 г. 10,28% уменьшился и в 2016 г. составил 8,86%. Общие снижение составило 13,81% или 1,42 п., что говорит о существенном превышении кредитов других банков над привлеченными средствами.