Дипломная работа: Анализ эффективности деятельности коммерческого банка ПАО Совкомбанк

В 2013 году Совкомбанк продолжил свое стабильное развитие. Региональная офисная сеть выросла до 2 000 точек присутствия, все основные показатели банка продемонстрировали уверенный рост, что позволило войти в ТОП-50 крупнейших банков страны. Кроме того, Совкомбанк усилил сотрудничество с различными региональными общественными организациями, поддерживающими основную целевую аудиторию банка - людей старшего поколения, пенсионеров.

2014 г. - Совкомбанк упрочил свое положение в числе крупнейших банков страны. Успешное присоединение ЗАО «ДЖИИ МАНИ БАНК» позволило Совкомбанку увеличить объемы бизнеса и выйти в новые города и регионы России. Банк преобразован из общества с ограниченной ответственностью в открытое акционерное общество (ОАО) и затем, в декабре 2014 года в соответствии с изменениями в законодательстве - в публичное акционерное общество (ПАО).

2015 г. - поглощение ICICI Bank Eurasia Limited Liability Company (IBEL), увеличение капитала за счет субординированного долга ?6.3млрд от АСВ, санация Экспресс-Волга Банка. Международное рейтинговое агентство Fitch назвало Совкомбанк единственным прибыльным розничным банком в России. Банк создает в своей структуре корпоративно-инвестиционный блок и переходит к универсальной модели ведения бизнеса. К концу года Совкомбанк занимает лидирующие позиции в рэнкингах инвестбанков, работающих на российском долговом рынке: входит ТОП-5 рейтингов Bloomberg Russia Bonds и Dealogic DCM Russian Ranking, в пятерку лучших по данным рэнкинга организаторов Cbonds (рыночные выпуски), занимает второе место в рэнкинге организаторов муниципального сектора и шестое место в рэнкинге организаторов всех выпусков.

В декабре 2016 г. Совкомбанк приобрёл банк «Меткомбанк» (г. Череповец) у Севергрупп Алексея Мордашова. Покупка позволила Совкомбанку занять лидирующие позиции в сегменте автокредитования в 2017 г. В октябре банк приобрёл торговую площадку «РТС-Тендер и закончил формирование крупнейшей в стране цифровой платформы, предоставляющей доступ 300 тысячам компаний малого и среднего бизнеса к государственным закупкам. В октябре Совкомбанк купил «Гаранти Банк - Москва», российскую «дочку» одного из крупнейших банков Турции.

В январе 2017 г. Совкомбанк приобрёл весь розничный кредитный портфель у финансовой группы Nordea. В декабре 2017 г. Совкомбанк увеличил долю в капитале РосЕвроБанка до 34%. В апреле 2017 г. банк вывел на рынок карту беспроцентной рассрочки «Халва». Карта позволяет делать покупки в магазинах-партнёрах банка без процентов, комиссий и переплат. К концу года партнерская сеть «Халвы» составила 75 000 магазинов, а банк выпустил миллион карт «Халва». Два из трёх иностранных рейтинговых агентства повысили кредитный рейтинг банка: Moody's - до «Ba3» и S&P - до «BB-».

Агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинг банка на уровне «ВВ-». Российское рейтинговое агентство АКРА также повысило кредитный рейтинг банка до А(ru), а рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило Совкомбанку рейтинг «ruА».

Рассмотрим структуру корпоративного управления ПАО «Совкомбанк» (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Структура управления ПАО «Совкомбанк»

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» № 208- ФЗ от 26.12.95 г., Уставом банка и Положением о Наблюдательном Совете.

Члены Наблюдательного совета избираются Общим собранием акционеров банка сроком до следующего годового собрания акционеров. Члены Правления банка не могут составлять более одной четвертой состава Наблюдательного совета банка. Члены Наблюдательного совета могут переизбираться неограниченное количество раз, избранными считаются кандидаты, набравшие наибольшее количество голосов.

К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы создания филиалов и открытие представительств; использование резервного фонда банка; вопросы, связанные с развитием новых направлений бизнеса банка или расширением территориального присутствия банка в новых регионах; создание комитетов Наблюдательного совета банка, а также утверждение внутренних документов банка, регулирующих деятельность органов банка и другие вопросы. В 2016 году проведено 20 заседаний Наблюдательного Совета. Среди вопросов, которые рассматривались на заседаниях: одобрение сделок с заинтересованностью, избрание Председателя Наблюдательного совета, утверждение внутренних документов банка, рассмотрение отчетов службы

внутреннего аудита, утверждение антикоррупционной политики и другие вопросы.

Деятельность ПАО «Совкомбанк» направлена на оказание полного перечня услуг физическим и юридическим лицам, а именно:

1 Кредитование физических и юридических лиц.

2 Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

3 Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4 Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.

5 Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6 Выдача банковских гарантий.

7 Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Любой банк в результате осуществления хозяйственной деятельности взаимодействует с внешней средой. Чтобы эффективно функционировать банк должен быстро адаптироваться под изменения внешней среды (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 - Взаимодействие компании ПАО «Совкомбанк» с внешней средой

Рисунок 2.3 - Основные потребители, %

Таким образом, видим, что на рынке много потребителей и их рост постоянно растет. Элементы внешней среды, воздействующие на компанию ПАО «Совкомбанк» относятся:

- покупатели - основное звено в деятельности фирмы, так как именно для них предоставляются услуги, и уровень их дохода влияет на объемы сбыта и прибыль компании;

- конкуренты - заставляют компанию расширять ассортимент, делать конкурентоспособные цены, расширять рынки сбыта и т.д.;

- посредники - транспортные фирмы, торговые агенты и т.п.;

- поставщики - крупные предприятия.

- финансовые учреждения - кредитование;

- рекламные агентства - разработка рекламных компаний;

- таможня;

- законодательство - разработка законопроектов для предпринимателей и отраслей;

- экономическая ситуация в стране - уровень налогов в стране, таможенные сборы и пошлины;

- уровень безработицы оказывает косвенное влияние через изменение покупательной способности населения;

- политика;

- развитие НТП.

Преимущество ПАО «Совкомбанк» на рынке заключается в следующем:

- предоставление высококачественных услуг;

- доступные процентные ставки по кредитам.

Ближайшим окружением банка ПАО «Совкомбанк» являются потребители, поставщики и конкуренты. В числе основных конкурентов можно выделить: КБ «Россельхозбанк», КБ «Возрождение», КБ «Внешторгбанк 24», АКБ «МДМ- Банк», АКБ «Банк Москвы», Банк «Русский стандарт», КБ «Абсолют банк», КБ

«Промсвязьбанк», «Хоум кредит» и т.д. Офисы данных банков встречаются практически во всех районах, обслуживаемых отделениями, организационно подчиненными ПАО «Совкомбанк». Вместе с этим многие коммерческие банки, присутствующие в регионах, но не осуществлявшие до этого операции кредитования физических лиц, поменяли свою политику в данном направлении бизнеса, что также привело к усилению конкуренции на региональных рынках кредитования частных клиентов.

2.2 Экономический анализ финансового состояния коммерческого банка ПАО Совкомбанк

Проведем анализ деятельности ПАО «Совкомбанк» (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Доходы банка ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг. В тыс. руб.

Чистая прибыль ПАО «Совкомбанк» за 2016 год по сравнению с 2015 годом увеличилась на 8 818 584 тыс. руб.

Основным фактором, повлиявшим на изменение чистой прибыли за отчетный период явился рост процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями на 3 565 832 тыс. руб. или на 14,2% по сравнению с 2015 годом. Данный рост вызван ростом портфеля кредитов крупным корпоративным клиентам и субъектам РФ. Благодаря улучшению качества кредитного портфеля, были существенно сокращены резервы на возможные потери по ссудам в 3,7 раза.

Увеличение чистых доходов от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток на 4 002 039 тыс. руб. вызвано получением доходов от операций СВОП.

Существенно увеличен резерв на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения (на 6 306 957 тыс. руб.), в результате отрицательной переоценки ценных бумаг АКБ «Пересвет».

В результате полученных дивидендов, доходы от участия в капитале других юридических лиц увеличились на 4 351 674 тыс. руб. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, сократились на 5 150 035 тыс. руб. из-за снижения волатильности на фондовых рынках. Комиссионные доходы банка выросли на 3 063 375 тыс. руб. или в 1,8 раз преимущественно за счет увеличения доходов по пластиковым картам и гарантиям.

Проведем анализ активов и пассивов ПАО «Совкомбанк» за 2015-2016 гг. (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Изменение пассивов и активов банка ПАО «Совкомбанк» за 2015- 2016 гг. В тыс. руб.