Дипломная работа: Анализ эффективности деятельности коммерческого банка ПАО Совкомбанк

Таким образом, привлеченные по депозитам средства, предлагается направить на кредитование, юридических и физических лиц, прибыль будет получена за счет разницы в процентных ставках депозитов и кредитов. Расчет представлен в таблице 3.10.

Таблица 3.10 - Расчет планируемых показателей прибыли по трем сценариям

Далее рассчитаем сумму затрат на мероприятия по привлечению физических лиц (подарки вкладчикам) и юридических лиц (реклама), результаты отразим в таблице 3.11.

Таблица 3.11 - Затраты на привлечение клиентов

Таким образом, на основе требуемых затрат и ожидаемой прибыли от привлечения новых клиентов рассчитаем чистую прибыль и рентабельность предлагаемых рекомендаций по привлечению новых клиентов (таблица 3.12).

Таблица 3.12 - Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий

Таким образом, реализация мероприятий по привлечению новых клиентов на депозитные счета и направление привлеченных по депозитам средств на кредитные продукты экономически выгодно для ПАО «Совкомбанк». Даже, при пессимистичном прогнозе чистая прибыль составит 2,62 млн. руб., рентабельность 259,41%, а срок окупаемости - порядка 4 месяцев.

Кроме того, нами предложено расширения ассортимента кредитных продуктов за счет реализации программы экспресс кредитования. Рассчитаем затраты, необходимые на открытие 1 кредитной точки в крупном магазине. Данные отразим в таблице 3.13.

Таблица 3.13 - Планируемые показатели затрат на открытие 1 кредитной точки

Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки представлены в таблице 3.14.

Таблица 3.14 - Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки

Общие затраты, доходы и ожидаемая чистая прибыль по проекту представлена в таблице 3.15.

Таблица 3.15 - Оценка эффективности внедрения экспресс кредитования

Таким образом, реализация данного направления совершенствования потребительского кредитования экономически эффективна и целесообразна.

Средний размер выданного кредита в отделении банка составляет 50 тысяч рублей. Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка представлен в таблице 3.16.

Таблица 3.16 - Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка

Данные таблицы 3.16 наглядно показывают, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб. Исходя из динамики кредитования, темпы прироста кредитования в ПАО «Совкомбанк» представлены в таблице 3.17.

Таблица 3.17 - Прирост кредитования физических лиц

Средний темп прироста кредитования физических лиц за последние четыре года составил + 24,4%. С учетом этого, ожидаемый прогноз количества выданных кредитов в 2018 году может составить: 958 ед. * 1,2444 = 1192 ед., а в 2019 году - 1483 ед., то есть рост кредитования за счет снижения процентной ставки может составить: 1483 - 1192 = + 291 кредит.

С учетом того, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб.: 291 * 165 тыс. руб. = 48 015 тыс. руб.

При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизиться до уровня 2012 года в 2,38 %.

Общий портфель по прогнозам 2018 года может составить:

1483 ед. Ч 500 тыс. руб. = 741 500 тыс. руб.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц:

741 500 тыс. руб. Ч 2,38%/ 100% = 17647,7 тыс. руб.

Ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий по сокращению задолженности по кредитам физических лиц будет составлять:

48 015 тыс. руб. - 17 647,7 тыс. руб. = + 30 367,3 тыс. руб.

Таким образом, внедрение разработанных мероприятий в ПАО «Совкомбанк» может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2012 года (2,38%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли банку в 12875 тыс. руб. Внедрение данных мероприятий позволит улучшить деятельность банка ПАО «Совкомбанк».

Заключение

Коммерческие банки, которые обслуживают предприятия, организации, учреждения, выполняют широкий круг операций. В частности, им дано право привлекать денежные вклады и депозиты, проводить расчеты по поручению своих клиентов и банков-корреспондентов, осуществлять кассовое обслуживание хозяйства. Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей этих инвестируемых средств. Банки также могут выпускать платежные документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства, гарантии за третьих лиц, приобретать право требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований. Коммерческие банки могут покупать как внутри страны, так и за рубежом драгоценные металлы, камни, изделия из них.

При оценке эффективности деятельности банка, в первую очередь, необходимо учитывать, кем и для кого она проводится и только после этого осуществлять выбор метода данной оценки. Как показал проведенный анализ в большинстве случаев для получения достоверных результатов необходимо применение одновременно нескольких методов и различных наборов переменных, которые оцениваются. При этом для большинства групп пользователей информации об эффективности деятельности банков может быть обоснована целесообразность применения таких современных методов или их модификаций.

Организация системы внутреннего контроля и аудита должна способствовать тому, чтобы все его сотрудники действовали эффективно и добросовестно для достижения определенных целей, не допуская непреднамеренных или неоправданных издержек и не ставя прочие интересы (такие как интересы сослуживцев, партнеров или клиентов) выше интересов банка.

Проведение и управление банковскими операциями банков является одной из значимых задач, по причине того, что привлеченные ресурсы - основа осуществления банковских операций. Банковские операции - виды хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

В России банк ПАО «Совкомбанк» известен как надежный и выгодный финансовый партнер. Полный пакет лицензий и сертификатов позволяет ПАО «Совкомбанк» оказывать широкий спектр финансовых услуг. Участие в государственной системе страхования вкладов обеспечивает дополнительную гарантию сохранности вкладов частных лиц. Социальная деятельность банка находит адресатов в сотнях российских городов.

Ближайшим окружением банка ПАО «Совкомбанк» являются потребители, поставщики и конкуренты. В числе основных конкурентов можно выделить: КБ «Россельхозбанк», КБ «Возрождение», КБ «Внешторгбанк 24», АКБ «МДМ- Банк», АКБ «Банк Москвы», Банк «Русский стандарт», КБ «Абсолют банк», КБ «Промсвязьбанк», «Хоум кредит» и т.д. Офисы данных банков встречаются практически во всех районах, обслуживаемых отделениями, организационно подчиненными ПАО «Совкомбанк». Вместе с этим многие коммерческие банки, присутствующие в регионах, но не осуществлявшие до этого операции кредитования физических лиц, поменяли свою политику в данном направлении бизнеса, что также привело к усилению конкуренции на региональных рынках кредитования частных клиентов.

Потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на финансовый результат.

Итогом 2016 года стало почти пятикратное увеличение в сравнении с 2015 годом прибыли кредитных организаций (соответственно 930 млрд рублей и 192 млрд рублей). Остаток по счетам резервов на возможные потери увеличился с начала года на 3,5%, или на 188 млрд рублей (за 2015 год - на 33,4%, или на 1 352 млрд рублей). ПАО «Совкомбанк» в 2016 году получена прибыль в размере 17,8 млрд руб. после налогообложения по российским стандартам бухгалтерской отчетности, что позволяет Банку оставаться в Топ-10 прибыльных банков России. Ключевым клиентским сегментам Банка являются пенсионеры и люди «45+» (доля в портфеле 73%). Данный сегмент характеризируется низкой закредитованностью, высокой финансовой дисциплиной и низким уровнем дефолтов.