Дипломная работа: Анализ эффективности деятельности коммерческого банка ПАО Совкомбанк

Расширение клиентской базы - основной плюс, который дает банку участие в подобном проекте. В данном случае банк получает доступ к широкой клиентской базе “Евросети”, которую сохраняет даже в случае разрыва контракта с ней. Однако, превращая в кредитку чужую карту, банк несет и определенные потери: кредитуя заемщика на собственную карту, банк зарабатывает не только на процентах по кредиту, но и на комиссиях с каждой проведенной по этой карте операции. В случае с этой картой комиссий банк не получит. Кроме того, такой подход может обернуться возможным ухудшением качества кредитного портфеля для банка, ведь оценивать платежеспособность заемщика, а также проводить идентификацию клиента при такой схеме будет не сотрудник банка, а работник «Евросети». Впрочем сотрудники «Евросети» в данной ситуации будут выполнять функции по сбору и передаче в банк информации о клиенте. При этом, они предварительно проходят тренинг и несут ответственность за корректность ввода данных и первичную идентификацию заёмщика. Как бы там ни было, недополученные комиссии и риски банк с лихвой покроет за счет ставки по такой кредитке - она составит 35% годовых.

4. Для эффективной работы ПАО «Совкомбанк» целесообразно создание специализированного подразделения по работе с проблемными активами, которое будет проводить мониторинг кредитных рисков, и принимать решения по кредитной политике банка, а также совершенствовать нормативную базу, процедуру оценки кредитных заявок и порядок контроля текущих кредитных операций.

Основными задачами отдела по работе с проблемными активами являются:

- организация и осуществление работы с проблемными активами, переданными на сопровождение в отдел;

- разработка стратегий работы с проблемными и потенциально проблемными активами, обеспечивающих максимальный возврат проблемных активов банка;

- координация работы с наиболее сложными потенциально проблемными и проблемными активами банка;

- выработка принципов, форм и методов деятельности банка по работе с потенциально проблемными и проблемными активами;

- обобщение опыта и результатов работы центрального аппарата, филиалов банка, российских финансовых институтов по урегулированию задолженности должников банка в рамках компетенции соответствующих подразделений по работе с проблемными активами;

- обеспечение взаимодействия с внешними организациями, участвующими в работе банка с проблемными активами.

Отдел по работе с проблемными активами будет рассматривать и принимать решения по следующим вопросам:

- утверждение принципов, форм и методов участия банка в осуществлении деятельности по работе с проблемными активами;

- утверждение планов мероприятий по работе с проблемной задолженностью должников банка и отчетов об их выполнении;

- утверждение операций, схем и параметров реструктуризации, урегулирования и возврата проблемной задолженности должников Банка (включая оценку экономической эффективности выбранной схемы);

- определение полномочий территориальных банков по самостоятельному проведению операций с проблемной задолженностью;

- принятие решений о списании безнадежной для взыскания ссудной и иной задолженности, учитываемой на балансе банка.

Целесообразно внедрение специализированной структуры - фонд по работе с проблемными активами (далее - Фонд). Необходимо отметить, что под управлением проблемными активами понимается не только работу по санации проблемной ссудной задолженности кредитной организации, но и в некоторых случаях управление имущественным комплексом должника, и даже его финансовыми (денежными) потоками. Пусть Фонд создается в форме абсолютно (стопроцентно) контролируемого дочернего предприятия заинтересованного банка. Ядро кадрового потенциала Фонда должны составить профессионалы, имеющие значительный жизненный опыт, а также существенный (не менее 10-15 лет) опыт работы в подразделениях, занимающихся кредитованием, проектным финансированием, финансированием строительных проектов или непосредственно возвратом проблемных и просроченных долгов. В штат Фонда должны предпочтительно входить специалисты финансово-экономического, кредитного, психологического, юридического (с опытом арбитражной практики), бухгалтерского, налогового профиля и специалисты по безопасности. Они должны уметь мыслить стратегически, т. е. искать и находить пути решения возникших проблем.

Внутри ПАО «Совкомбанк» необходимо создать подразделение, которое будет непосредственно взаимодействовать с Фондом. Функция данного подразделения - это без потерь и искажений передавать информацию о задаче (от банка Фонду) и отчеты по проделанной работе (от Фонда банку). При этом это подразделение должно квалифицированно выполнять координирующие, обеспечивающие и, наконец, контролирующие функции по отношению к Фонду.

Важными задачами для создаваемого внутри банка подразделения являются:

- получение ценных знаний, навыков и умений из опыта ситуаций по возникновению проблемных кредитов;

- способность предотвращать подобные ситуации в своей дальнейшей работе;

- умение нейтрализовывать возникающие негативные последствия (предвосхищать их возникновение) [27, с.56].

Такая функция необходима, поскольку практика работы показывает, что если не принимать в расчет чисто криминальные случаи невозврата долгов, то ответственность за возникшую проблему распределяется между сторонами (кредитор и заемщик) поровну. Для того чтобы найти решение проблемы, надо глубоко изучить предпосылки ее возникновения, вскрыть ранее допущенные просчеты, в том числе (и в первую очередь) совершенные сотрудниками банка. Необходимо еще раз отметить, что результат работы такого подразделения должен заключаться в профилактике возникновения конфликтно-кризисных ситуаций в системах типа «банк-заемщик».

Целью работы Фонда ставится принятие и эффективное управление активами предприятий (крупных проблемных должников банка), санация их производственно-хозяйственной, финансово-экономической деятельности и баланса для сохранения существующего и развития действующего производства. Фонд не ставит перед собой цели по ликвидации проблемного заемщика (если только эта процедура не является частью плана санации) и возврата просроченной задолженности любой ценой. Стратегической задачей Фонда является вывод предприятия-должника из кризисной ситуации, восстановление его былого производственно-экономического потенциала (или создание гораздо большего) и возврат задолженности банку в максимально возможном объеме. Фонд идет на крайние меры лишь тогда, когда ликвидация должника является единственным способом вернуть долг или хотя бы его часть.

Основные принципы, которые должны быть заложены в организацию работы Фонда, следующие:

1) предупреждение перехода кредита в разряд проблемных. Фонд (наряду с основными подразделениями банка, непосредственно занимающимися кредитованием) с правом совещательного голоса участвует в процедуре принятия решения о размещении активов, особенно в крупных размерах, либо дает дополнительное экспертное заключение по подобным проектам;

2) полнота и комплексность подхода к решению проблемы и/или созданию условий клиенту и банку для плодотворного взаимовыгодного сотрудничества: использование всех средств, предоставленных законом и подзаконными актами, для организации совместной работы с проблемным должником на любых этапах функционирования заемщика в пределах сроков действия кредитного договора (обязательств по кредиту), а по желанию предприятия и банка - и в другие сроки. В том числе, возможна ситуация предварительного сотрудничества Фонда с предприятием, определяющая возможность дальнейшего получения последним банковского кредита. Фонд разрабатывает различные стратегии работы с учетом как финансово-экономических, так и организационно-правовых, производственно-технологических, социальных, психологических и других особенностей предприятий-должников и их руководителей. Задача Фонда состоит в том, чтобы донести эти стратегии до участников процесса в виде детализированных тактических и оперативных методов управления кредитами, в том числе и проблемными;

3) эффективность принятия мер: результатом работы Фонда должно быть реализованное или потенциальное (получаемое при реализации активов) общественное благо, а также прибыль (доход) как банка, так и самого Фонда. Должен быть принят во внимание и временной фактор: в практике работы зачастую целесообразно идти на текущие потери в целях достижения положительного стратегического результата в обозримом будущем;

4) нарастание положительного эффекта: должник, который не может рассчитаться единовременно, должен возвращать долг частями, но по согласованному графику и под пристальным контролем Фонда (совместно с банком). Положительный эффект должен проявляться и в росте совокупной положительной оценки функционирования должника;

5) изучение и внедрение в практику работы Фонда и банка опыта российских и зарубежных финансовых институтов в области осуществления операций по избежанию и снижению рисков возникновения проблемных кредитов (активов), обеспечения стопроцентного возврата всех выданных кредитов (не исключая, и перешедших в категорию проблемных и просроченных) [30, с.45].

Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами

Одним из основных объектов в схеме является банк-кредитор (далее - Банк). Главная задача Банка состоит в том, чтобы своевременно выявить признаки проблемности ссудной задолженности в кредитном портфеле и при необходимости принять решение о привлечении Фонда к участию в проведении работы по возврату задолженности или полной передаче задолженности последнему.

На рисунке 3.1 показан порядок взаимодействия Фонда с внешними участниками, задействованными в процессе возврата задолженности, такими как банки-партнеры банка-кредитора, Фонды по работе с проблемными активами, созданные банками-партнерами, коллекторские агентства, территориальные органы власти и управления (субфедеральные, местные администрации и др.), а также учтен факт необходимости применения опыта различных отечественных и зарубежных финансовых институтов, который необходим Фонду для повышения эффективности своей работы и взаимодействия с партнерами. При реализации некоторых сложных проектов, требующих высокой квалификации и уровня знаний в определенной и особо специфичной отрасли (например, в авиационной, автомобильной, нефтегазовой, химической и др.) Фонду целесообразно формировать специализированные подразделения по работе с проектами. Подобные подразделения могут создаваться на временной основе, на период существования конкретного проекта, разработки и внедрения стратегии, реализации технико-технологической схемы производства и возврата долга.

Возможно использование временных трудовых коллективов, состоящих из сотрудников узкого профиля (но высочайшей квалификации), глубоко знающих особенности данной отрасли, ее производственные и технико-технологические особенности и/или особенности ведения бизнеса в ней. При этом сотрудники Фонда общей специализации (аналитики, специалисты по методам антикризисного, стратегического и др. управления, бухгалтера, юристы ит. п.) формируют собой постоянный штат Фонда. Для повышения управляемости Фонда и роста качества его работы количество подобных крупных и сложных проектов, одновременно находящихся в работе, целесообразно иметь в пределах 5-7 ед. на одно спецподразделение.

Возможны варианты обоюдовыгодного взаимодействия Фонда с другими фондами, например, в случаях возникновения проблем у предприятия специфической отрасли или региона, в которых у какого-то из таких фондов уже накоплен существенный положительный опыт работы. Возможно привлечение иных фондов и в качестве экспертов-аудиторов. Фонду требуется проанализировать, какой из вариантов организации работы с предприятием- должником будет предпочтительней по производственно-технологической эффективности и общей экономической целесообразности.

Таким образом, разработав и внедрив данные рекомендации банк ПАО «Совкомбанк» сможет решить имеющиеся проблемы. Кредитная политика - важная составляющая деятельности банка и необходимо постоянно ее совершенствовать.

3.2 Экономическое обоснование предложенных мероприятий

Далее оценим эффективность реализации предложений.

Целевые параметры разработанных рекомендаций, по трем сценариям отражены в таблице 3.9.

Таблица 3.9 - Планируемые показатели