Из 6 таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенные на срок до 30 дней.
Таблица 6 - Структура высоколиквидных активов ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)
|
Показатель |
01 Января 2016 г. |
01 Января 2017 г. |
|||
|
средств в кассе |
4 012 487 |
33.73 % |
3 459 745 |
22.97 % |
|
|
средств на счетах в Банке России |
2 171 793 |
18.26 % |
2 248 718 |
14.93 % |
|
|
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) |
5 031 941 |
42.31 % |
3 256 646 |
21.62 % |
|
|
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней |
677 995 |
5.70 % |
6 096 614 |
40.48 % |
|
|
высоколиквидных ценных бумаг РФ |
0 |
0.00 % |
0 |
0.00 % |
|
|
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств |
0 |
0.00 % |
0 |
0.00 % |
|
|
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) |
11 894216 |
(100.00 %) |
15 061723 |
100.00 % |
Значительно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), но при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос в течение года на 3167507 тыс. руб. или более чем на 3,17 млрд. руб.
К активам, приносящим доход, относятся кредиты банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги и прочие доходные ссуды. В(табл.7) представлена структура доходных активов.
Таблица 7 - Структура доходных активов ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)
|
Показатель |
01 Января 2016 г. |
01 Января 2017 г. |
|||
|
Межбанковские кредиты |
677 995 |
0.87 % |
6 096 614 |
7.23 % |
|
|
Кредиты юр. лицам |
40 158 542 |
51.82 % |
36 191 708 |
42.93 % |
|
|
Кредиты физ. лицам |
36 199 476 |
46.71 % |
41 735 488 |
49.50 % |
|
|
Векселя |
0 |
0.00 % |
0 |
0.00 % |
|
|
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования |
380 893 |
0.49 % |
229 632 |
0.27 % |
|
|
Вложения в ценные бумаги |
53 992 |
0.07 % |
44 261 |
0.05 % |
|
|
Прочие доходные ссуды |
19 226 |
0.02 % |
10 210 |
0.01 % |
|
|
Доходные активы |
77 490 124 |
100.00 % |
84 307 913 |
100.00 % |
Мы видим, что незначительно изменились суммы кредиты юр.лицам, кредиты физ.лицам, векселя, сильно увеличились суммы межбанковские кредиты, уменьшились суммы вложения в ценные бумаги, значительно уменьшились суммы вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 8,8 % или на 6,82 млрд.руб.
Для реализации стратегии ПАО КБ "Центр-инвест" проводит практику сбалансированного использования разных источников финансирования связанных с:
- заимствованием на рынках долгосрочных средств;
- привлечением вкладов населения и депозитов юридических лиц;
- размещением собственных долговых ценных бумаг на открытом рынке;
- реализацией проектов с международными институтами развития (табл.8) [33]
Таблица 8 - Основные финансовые показатели ПАО КБ "Центр-инвест" и места в рейтингах на 01.01.2016-01.01.2017 гг.
|
Показатель |
Место в рейтинге |
Доля рынка |
Сумма, млн. руб. |
|||||
|
Величина чистых активов |
64 |
+4 |
0.12 % |
94 933 |
-445 |
|||
|
- на лицевых счетах |
500 |
-457 |
-0.12 |
-3 580 |
(100.00 %) |
|||
|
- на депозитах |
35 |
+9 |
0.31 % |
+0.05 |
60 873 |
+10 589 |
(21.06 %) |
|
|
Объем средств предприятий и организаций в банке |
98 |
-14 |
0.03 % |
-0.03 |
3 850 |
-12 311 |
(76.18 %) |
|
|
- на расчетных счетах |
500 |
-439 |
-0.10 |
-9 662 |
(100.00 %) |
|||
|
- на депозитах |
98 |
0.03 % |
-0.01 |
3 850 |
-2 649 |
(40.76 %) |
||
|
Кредиты, выданные физическим лицам |
37 |
+2 |
0.39 % |
+0.04 |
42 487 |
+5 873 |
(16.04 %) |
|
|
- текущая задолженность |
32 |
+3 |
0.42 % |
+0.05 |
41 478 |
+5 608 |
(15.63 %) |
|
|
- просроченная задолженность |
55 |
+15 |
0.12 % |
+0.03 |
1 009 |
+265 |
(35.62 %) |
|
|
- % просрочки |
- |
2.37 % |
+0.34 % |
|||||
|
Кредиты, выданные предприятиям и организациям |
48 |
+6 |
0.12 % |
37 100 |
-4 485 |
(10.79 %) |
||
|
- текущая задолженность |
43 |
+6 |
0.12 % |
34 767 |
-4 629 |
(11.75 %) |
||
|
- просроченная задолженность |
47 |
+3 |
0.12 % |
+0.02 |
2 332 |
+142 |
(6.48 %) |
|
|
- % просрочки |
- |
6.29 % |
+1.02 % |
Анализ таблицы 8 показывает, что финансовые показатели ПАО КБ "Центр-инвест" за данный период не ухудшились. По некоторым показателям даже изменили позиции в более лучшую сторону. По кредитам, выданным физическим лицам кредитная организация занимает 37 место в рейтинге, что говорит о востребованности заёмных ресурсов данным банком.
Проведем анализ по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре (табл.9).
Таблица 9 - Анализ и структура кредитов по степени обеспеченности ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)
|
Показатель |
01 апреля 2016 г. |
01 апреля 2017 г. |
|||
|
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам |
475 802 |
(0.60 %) |
389 845 |
(0.49 %) |
|
|
Имущество, принятое в обеспечение |
120 264 891 |
(152.13 %) |
121 872 845 |
(152.55 %) |
|
|
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение |
0 |
(0.00 %) |
0 |
(0.00 %) |
|
|
Полученные гарантии и поручительства |
257 679 425 |
(325.96 %) |
255 473 371 |
(319.77 %) |
|
|
Сумма кредитного портфеля |
79 051 647 |
(100.00 %) |
79 892 513 |
(100.00 %) |
|
|
- в т.ч. кредиты юр. лицам |
41 585 427 |
(52.61 %) |
37 099 530 |
(46.44 %) |
|
|
- в т.ч. кредиты физ. лицам |
36 614 277 |
(46.32 %) |
42 486 612 |
(53.18 %) |
|
|
- в т.ч. кредиты банкам |
479 573 |
(0.61 %) |
91 768 |
(0.11 %) |
Анализ таблицы 9 позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
2.2 Организация условий труда на рабочем месте и безопасность жизнедеятельности в кредитной организации ПАО КБ "Центр-инвест" г. Волгодонска
Руководитель каждого предприятия обязан помнить о том, что обеспечение условий труда, соответствующих нормативным требованиям охраны труда, и общей безопасности является непосредственной обязанностью работодателя. Распространяются ли положения общего трудового кодекса на финансово-кредитные организации? Вправе ли, осуществляющий финансовое посредничество банк со штатом сотрудников в пределах 51-100 человек, не создавать собственную службу охраны труда, а также не вводить должность отдельного специалиста по охране труда? [26]
Согласно законодательству, охрана труда в банке ничем не отличается от охраны труда на других предприятиях. А значит, для соблюдения норм каждый работодатель, ведущий производственную деятельность с численностью штатных работников свыше 50 человек, должен создавать службу охраны труда либо вводить должность специалиста по охране труда с соответствующим уровнем подготовки. Работодатель, численность персонала на предприятии которого не превышает 50 человек, решение про создание службы охраны труда либо введение соответствующей должности принимает с учетом специфики производимой производственной деятельности. Об этом сказано в ст. 217 ТК РФ.
Соблюдение банками норм по охране труда контролируется соответствующими органами. Проверки по охране труда показывают, что в ПАО КБ "Центр-инвест" соблюдаются все нормы охраны труда.
Работодатель финансово-кредитных учреждений должен обеспечить (ст. 212 ТК РФ):
- безопасность работников в ходе эксплуатации зданий, сооружений и оборудования, при применении в производстве сырья, инструментов, материалов; [11]
- применение строго сертифицированных средств защиты работников;
- соответствующие, обозначенным требованиям охраны труда, условия каждого рабочего места, проведение аттестаций рабочих мест с последующей сертификацией.
С вышеуказанными и перечисленными нормами трудового права на финансово-кредитные организации в полной мере распространяются требования ст. 197 ТК РФ. [25]
С увеличением темпов роста объемов экономического производства вопросы создания безопасных для здоровья работающих условий и охраны труда приобретают особое значение.
Кредитным организациям также нельзя забывать о системе охраны труда и делать все необходимое для ее поддержания.
Одним из базовых документов, содержащим основное понятие охраны труда, условия его соблюдения, а также перечень мероприятий, направленных на обеспечение безопасных условий трудовой деятельности, содержатся в ФЗ № 197. [4]
Охрана труда - система сохранения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности, включающая в себя правовые, социально-экономические, организационно-технические, санитарно-гигиенические, лечебно-профилактические, реабилитационные и иные мероприятия.
Охрану труда нельзя отождествлять с техникой безопасности, производственной санитарией, гигиеной труда, ибо они являются элементами охраны труда, её составными частями. Таким образом в состав системы охраны труда входят следующие элементы:
- Техника безопасности;
- Производственная санитария определяется как система организационных мероприятий и технических средств, предотвращающих или уменьшающих воздействие на работающих вредных производственных факторов.
- Гигиена труда характеризуется как профилактическая медицина, изучающая условия и характер труда, их влияние на здоровье и функциональное состояние человека и разрабатывающая научные основы, и практические меры, направленные на профилактику вредного и опасного воздействия факторов производственной среды и трудового процесса на работающих.
- Электробезопасность - состояние защищённости работника от вредного и опасного воздействия электротока, электродуги, электромагнитного поля и статического электричества.
- Пожарная безопасность- состояние защищённости личности, имущества, общества и государства от пожаров.
- Промышленная безопасность - состояние защищённости жизненно важных интересов личности и общества от аварий на опасных производственных объектах и последствий указанных аварий. В свою очередь охрана труда, электробезопасность, промышленная безопасность, пожарная безопасность являются составными частями
- Безопасность жизнедеятельности - наука о комфортном и безопасном взаимодействии человека с техносферой. [7]
- Управление безопасностью труда - организация работы по обеспечению безопасности, снижению травматизма и аварийности, профессиональных заболеваний, улучшению условий труда на основе комплекса задач по созданию безопасных и безвредных условий труда.
Охрана труда -это система обеспечения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности, тесно связана с состоянием экономики, охраной окружающей среды и техническим уровнем производства, лечебно-профилактического обслуживания и индивидуальной защиты работающих, с уровнем образования и информационным обеспечением.
В офисах банков находится много вычислительной техники, предусмотрены закрытые кассовые зоны. Очень важно правильно установить систему кондиционирования в таких помещениях. В современном банке расположены зоны разного назначения. К каждой из них могут выдвигать разные требования по кондиционированию и вентиляции. Очень часто банк - эта одна большая комната и несколько подсобных помещений. Как правило, операционный зал разделяют на зоны. В каждой из них должен быть свой микроклимат. [25]
В данном случае нельзя устанавливать обычные сплит системы, даже не смотря на, их приемлемую цену и простой монтаж. Их применение невозможно по следующим причинам: