Дипломная работа: Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан

Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности платежей и переводов. По сути, если не брать во внимание политические аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность.

Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использования СПК и переводов за единицу времени.

Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать на многие управленческие вопросы, производить расчеты сроков окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития.

Данные расчеты, как правило, проводятся специалистами аналитических служб по своим внутренним методикам. Эти расчеты определяют, какой доход имел банк на 1 тенге (на один доллар США) за период расчета экономической эффективности системы.

Одновременно, за средства, которые находятся в банке на карточных счетах, банк несет процентные расходы в виде начисленных процентов на остатки этих средств, которые также должны учитываться в расчетах [36].

Для этого предлагается использовать следующий упрощенный метод, позволяющий проводить оценку эффективности операции банка по переводам (платежа) клиентов в национальной валюте в пользу клиентов других банков с использованием межбанковской системы переводов денег (МСПД) [32]. Расчет осуществляется в следующий последовательности по эффективности операций банка по переводам и платежам, пример расчета на основе условной информации приведен (см.Таблицы 15).

Таблица 15

Пример расчета экономический эффективности операции

АО "Народного Банка" по переводам и платежам

Анализируя данные таблицы 15 можно сделать следующий вывод экономической эффективности операций АО "Народного Банка" по переводам и платежам показывает получение дохода от количество проведенных платежей в месяц в размере 50000000 тг, средняя величина удельного дохода на одну операцию составляет 1428,57тыс.тг, затраты отнесенные на проведение операции в месяц (без учета стоимости услуг связи) составляет 706460 тг., средняя величина удельных затрат Банка (без учета стоимости услуг КЦМР) на одну операцию составляет20,18тг.,а средняя величина удельных затрат Банка (с учетом минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 80,18 тг,и средняя величина удельных затрат Банка (с учетом максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 140,18тг. Удельная величина чистого дохода (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 943,873 тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 1177,19%, удельная величина чистого дохода (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 901,873тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 643,36%

Этот метод, кроме оценки эффективности операции по переводам и платежам в национальной валюте, может быть также использован и в качестве инструмента по экономическому обоснованию уровней тарифов (ставок) банков для таких операций 37.

3. Основные направления развития и совершенствования системы безналичных расчетов и расчетов с банковскими пластиковыми карточками

3.1 Проблемы и перспективы развития инструментов платежей и расчетов в АО "Народный банк Казахстана"

На данный момент в Республики Казахстан расчеты посредством пластиковых карточек стали наиболее распространенной формой безналичных расчетов. Переход на безналичные расчеты ,прежде всего ,обусловлен развитием в Казахстане банковского сектора. На сегодняшний день платежные карточки имеются на руках у более 6 миллионов наших соотечественников (притом, что население РК более 15 млн.). Многие республиканские банки, вслед за лидером рынка платежных карточек - "Народным банком", развивают свои сети банкоматов и POS-терминалов. Следовательно, население постепенно привыкает к безналичным способам расчетов, понимая, какие удобства за этим стоят. Благодаря своему главному предназначению - служить платежным инструментом - банковские карточки превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыльный вид услуг, предлагаемый финансовой сферой.

Из проблем, с которыми сталкиваются в Казахстане пользователи карточек при их использовании, выстраивается следующий ряд (по степени значимости):

-очереди к банкоматам;

-временное отсутствие денег;

-недостаток информации по использованию карточек;

-сложности при работе с банкоматом.

Филиалом Нац.банка за 2009 год проведено 428 проверок работоспособности банкоматов БВУ находящихся в эксплуатации, по итогам которых выявлено 46 случаев неисправной работы банкоматов. В большинстве случаев неисправности банкоматов вызваны техническими проблемами. Отсутствие наличных денег в банкомате стало причиной одной четверти случаев.

В Казахстане наиболее часто мошеннические операции совершаются посредством использования поддельных платежных карточек (69,2% от общего количества и 77,4% от общей суммы мошеннических транзакций с использованием карточек в 2012 году). Также зафиксированы факты мошеннических действий посредством утерянных и/или украденных платежных карточек, посредством заказа по почте, телефону, Интернету и других способов мошенничества.

В АО "Народном Банке" на данный момент существует ряд проблем которые сталкиваются клиенты банка:

1.Малого количества установленных банкоматов в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан и других устройств т.е на 1 район 1 банкомат, что способствует затруднению получения заработной платы и осуществлении безналичных операций.

2.Привлечения предприятий торговли, туризма и др. к обслуживанию клиентов с помощью пластиковых карточек.

3.Снижение тарифных и страховых ставок на пластиковые карты.

4.В стимулировании более интенсивного использования пластиковых карточек как средства безналичных расчетов, привлечении на карточные счета больших финансовых ресурсов.

5.Развитие массового потребительского кредитования с использованием кредитных пластиковых карточек.

6.Мошенничество с банковскими пластиковыми карточками:

-Фишинг- рассылка пользователям сети Интернет электронных писем от имени АО "Народного банка", с просьбой уточнить данные по платежным карточкам, либо содержащие ссылку на сайт банка, который держателю карточки необходимо посетить. На сайте им предлагают ввести личные данные, якобы потерянные из-за технического сбоя системы: номер кредитной карты, идентификатор, пароль и иногда даже ПИН-код.

После этого финансовые средства с карт-счетов могут использоваться мошенниками через интернет-магазины;

-Неэлектронный фишинг- это "новая услуга" - получение наличных денежных средств на предприятиях торговли. При получении денежных средств держателя просят набрать свой ПИН-код, правильность набора которого должен проверить банк-эмитент. Но ПИН-код не направляется эмитенту, а записывается мошенниками с помощью устройства, имитирующего ПИН-ПАД (дополнительный модуль торгового терминала, специально предназначенный для набора ПИН-кодов и обеспечения их конфиденциальности). Держатель карточки, лишь через некоторое время может обнаружить в выписке по счету своей банковской карточки операции снятия наличных денег в банкоматах, которые он не совершал;

-Скимминг- существуют специальные виды электронных устройств, которые, при установке на банкоматах, позволяют считывать и фиксировать как реквизиты карточки (номер карточки, специальные параметры), так и ПИН-код. Подобные устройства хитро замаскированы под обычные части банкомата. Считывающее устройство накладывается поверх гнезда для ввода карточки, поверх клавиатуры или используются миниатюрные видеокамеры, замаскированные под ящичек с информационными/рекламными брошюрами;

Мошенничество с банковскими пластиковыми карточками при посещении стран с высоким уровнем риска карточного мошенничества при нахождении в которых АО "Народный Банк" настоятельно рекомендуем быть предельно осторожными в использовании платежных карточек (Таиланд, Малайзия, Сингапур, Испания, Австралия, Индонезия, Бразилия, Нигер, Нигерия, Гонконг, Тайвань, Филиппины, Болгария, Великобритания , Украина, Намибия, Румыния, Аргентина, Чили, Албания, Перу ) [43].

После посещения этих стран АО "Народный Банк" рекомендует проверить выписку по карт-счету и перевыпустить карточку Банк предлагает бесплатный перевыпуск (замену) карточки своим держателям и выдает Клиентам новую карточку под другим номером и ПИН-кодом. Данная услуга введена Банком в связи с участившимися мошенническими операциями с карточками Клиентов, посетивших вышеуказанные страны.

Наряду с недостатками есть и прерспективы использования пластиковых карточек и осуществление безналичных расчетов АО "Народного Банка" на данный момент Банк предлагает ряд преимуществ для своих клиентов:

1.Внесение наличных на карт-счет- Народный Банк предлагает клиентам новую возможность пополнения Вашего карточного счета наличными деньгами через банкоматы / киоски (карточные терминалы) с функцией Cash-in. Внесенные деньги мгновенно отразятся на Вашем карточном счете.

Для пополнения карточки, вставьте в банкомат/киоск (карточный терминал) Вашу платежную карточку(за исключением корпоративных карточек Master Card/VISA/CUP Business и карточек Visa Virtuon, Present Card.), которую хотите пополнить деньгами и введите PIN код. Выберите в меню опцию "Взнос наличных" и вложите в приемник деньги.

Затем, следуя меню, ответьте на вопросы и получите чек. Количество вносимых купюр должно быть не более 50 штук в банкоматах и не более 1 купюры в киосках (карточных терминалах).

2.Осуществление безналичных платежей с помощью пластиковой карточки АО "Народный банк"со своего карт счета , для этого клиентам достаточно совершить определенные действия в банкомате или киоске (карточном терминале) ,так же клиенты Банка могут оплачивать через банкомат или киоск услуги таких организаций как GSM Казахстан (сотовая связь K'cell), Кар Тел (сотовая связь Beeline, K-Mobile), Dalacom, Pathword, Алма ТВ и многие другие.

Через банкомат или киоск (карточный терминал) со своего карточного счета клиенты могут платить организациям не только за себя, но и за своих родственников и близких. Количество организаций, в пользу которых Вы сможете совершать платежи со своей карточки, постоянно пополняется.

3.Получение выписки с карточного счета через киоск (карточный терминал) клиенту необходимо определить период времени для получения выписки в разделе Баланс - Выписки. Киоск (карточный терминал) в течение нескольких секунд обработает запрос и выдаст клиенту выписку с информацией по операциям за запрашиваемый период (см.Таблица16) предоставлены тарифы взимаемые АО "Народным Банком" на 2012г.

4.Оплата налогов клиентами Народного банка :на транспортное средство, землю, имущество. Очень важно и удобно то, что по карточке можно оплачивать налоги, как за себя, так и за другого налогоплательщика (родственника, друга, знакомого).К оплате принимаются все карточки Altyn, Visa, MasterCard и China UnionPay выпущенные Народным банком.

Оплата принимается банкоматами и киосками (карточными терминалами) Народного банка на всей территории Казахстана.

Таблица 16

Тарифы АО "Народного Банка" на 2012год