Первое международное соглашение было достигнуто в Женеве в 1930 г. на конференции по законодательству о переводных векселях. Многие страны подписали и ратифицировали соглашение. В начале 1995 г. Республика Казахстан также подписала и ратифицировала Женевское соглашение, на его базе был принят Закон "О вексельном обращении в Республике Казахстан" от 28 апреля 1997 г. Согласно этому Закону операции по учету векселей осуществляют только учетные конторы. Банки вправе авалировать векселя только при наличии лицензии на выдачу банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме. Векселя на территории Республики Казахстан могут выпускаться на обычной и вексельной бумаге. Требования, предъявляемые к степеням защиты вексельной бумаги, производимой на территории страны или ввозимой на ее территорию, а также технические требования к вексельной бумаге, устанавливаются Национальным банком республики. По форме составления вексель может быть простым и переводным, которые выполняют функцию кредитных денег и являются средством платежа и кредитования. Вексель удобен, так как значительно ускоряет расчеты между поставщиками и потребителем.
Сумму векселя составляет денежная сумма, на которую он выписан. В сумму векселя не включаются проценты, указанные в нем, пеня и другие издержки, связанные с операциями по векселю. Валютой векселя, выданного на территории Республики Казахстан, является тенге. Юридические и физические лица вправе использовать простой и переводный вексель в расчетах между собой при условии, что это предусмотрено в соответствующем договоре и не противоречит настоящему Закону. Расчеты векселями через учетные конторы осуществляются в порядке, устанавливаемом Национальным банком [8].
Порядок пересылки векселей, принятых на инкассо, учреждениями связи определяется нормативными правовыми актами уполномоченного органа, изданными по согласованию с Национальным банком, и договором между учреждением связи и учетной конторой. Всякий переводный вексель, даже если он выдан без указания о приказе, может быть передан посредством индоссамента.
Индоссамент - передаточная надпись на обороте векселя или на аллонже, удостоверяющая переуступку прав по этому векселю другому лицу. Индоссант -лицо, передающее вексель, индоссат - лицо, в пользу которого переводится вексель по передаточной надписи
Если векселедатель поместил в переводном векселе слова "не приказу" или какое-либо равнозначащее выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика независимо от того, акцептовал он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут, в свою очередь, индоссировать вексель [9].
1.2 Современное состояние рынка пластиковых карточек в РК
Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный документ, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в банках и их филиалах, банкоматах.
В экономической литературе существуют различные подходы к пониманию понятия пластиковых карт. По мнению автора Рудаковой О.С., пластиковая карта представляет собой документ в виде карточки из негибкого пластика, не подлежащий передаче и помогающий ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные суммы [10].
Автор Гинзбург А.И. считает, что пластиковая банковская карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских банкоматах [11], а автор Еремина Н.В. придерживается следующего понятия: пластиковая карта - это общий термин, которым называют все виды карт, которые могут отличаться техническими возможностями, назначением и видом предоставленных ими услуг[16].
Пластиковые карточки по сравнению с наличными деньгами, обладают рядом преимуществ.
С точки зрения клиентов привлекательность карточек заключается в следующем:
- с одной стороны, снижение риска (можно не носить с собой большие суммы денег), с другой возможность моментально оплатить покупку.
- не нужно заботиться о конвертации валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвергацию осуществляет банк.
- строже становится контроль и планирование бюджета.
- при утере карточки достаточно лишь сообщить в банк, чтобы все расчеты по ней были немедленно заблокированы.
- на внесенные в банк денежные средства (как правило, на средний остаток выше какой-то оговоренной суммы) можно получать проценты.
- престижность (особенно в тех странах, где карточки пока не стали обще употребительными), свидетельствующая к тому же об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой сфере
Минусы кредитных карточек для клиента связаны прежде всего с затратами которые он вынужден нести:
- за удобство, которое дает применение карточек, приходится платить.
- карточки применяют не во всех магазинах и иных организациях торговли и сферы обслуживания.
Выигрыш магазина состоит в следующем:
- можно привлечь больше клиентов, причем состоятельных, и значительно увеличит товарооборот
- не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки
- гораздо проще решать проблемы безопасности (чеки -- "слипы" с подписями владельцев карточек, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителя).
- человек с карточкой на руках более склонен совершать покупку, чем владелец наличных.
- повышается престиж, рейтинг магазина.
В то же время магазину придется пойти на некоторые дополнительные издержки:
- нужны начальные затраты на покупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии.
- определенную сложность могут представлять процесс авторизации карточек, вообще отношении с процессинговым центром, обслуживающим карточки данного эмитента.
Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений:
- они позволяют увеличить объем привлеченных ресурсов. Имеются ввиду, во-первых, те суммы, которые владельцы карточек должны положить на свои спецсчета в банке. Во-вторых, это могут быть страховые депозиты, к которым банки прибегают для обеспечения большей надежности "карточных" операций
- повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов[12].
Что касается менее приятной стороны "карточного" бизнеса, то для банка она связана с весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступления в уже существующую систему или организацию собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связи с магазинами).
Графические данные пластиковой карточки обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах -- как клубные, магазинные карточки и т. п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной "обработки" оказывается явно недостаточно. Предоставляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.
В настоящий момент в системе электронных платежей существует три механизма:
- использование карточек со штрих-кодом;
- карточек с магнитной полосой;
- смарт-карт (чип-карт) .
Карточки со шртих-кодом слабо защищены от подделки. Карточки с магнитной полосой ("магнитные карточки") на сегодняшний день наиболее распространены. Их защищенность существенно выше, чем у карт со штрих-кодом. Однако такой тип карт относительно уязвим для преступного посягательства. Сегодня им на смену приходят "чиповые", или "смарт-карточки". В них носителем информации является микросхема. Такая карта не размагничивается, ее труднее подделать. Чиповые карты позволяют лучше контролировать процесс обслуживания. Кроме того, с их помощью возможно осуществлять дисконтные и бонусные программы для клиентов. ) [13].
Существуют различные виды пластиковых карточек: личные и корпоративные, локальные (обслуживаются только на территории страны-эмитента) и международные, дебетовые (или дебетные), кредитные и дебетно-кредитные, "золотые", виртуальные, мультивалютные, бонусные, зарплатные.
Личная карточка выдается персонально лицу. Корпоративная карточка - эффективный инструмент, позволяющий управлять расходами предприятия, связанными с выполнением сотрудниками служебных обязанностей.
Дебетная карточка позволяют клиенту банка получать наличные в банкоматах и оплачивать покупки своими же деньгами, имеющимися на его счете в банке.
Кредитная карточка позволяет осуществлять платежи в пределах суммы займа (лимита), представленного банком-эмитентом. Кредитный лимит устанавливается банками исходя из платежеспособности и кредитной дисциплины клиента. Высокий кредитный рейтинг позволяет увеличивать кредитный лимит, чтобы занимать больше денег у банка. Овердрафт - когда клиент допускает перерасход - ведет к снижению кредитного рейтинга. Кроме того, на сумму овердрафта начисляются более высокие проценты по сравнению с кредитом в пределах лимита.
С помощью дебетно-кредитной карточки можно распоряжаться как собственными средствами, так и займом банка.
"Золотая" карточка - кредитная карточка, лимит которой не ограничен.
Бонусная карточка - позволяет не только приобретать товары и услуги но и зарабатывать при этом бонусы, которые можно потратить (обменять) мгновенно после оплаты за покупку, либо накапливать для совершения более крупной покупки.
Мультивалютная карточка - карточка, предназначенная для оплаты товаров и услуг за рубежом.Виртуальная карточка - карточка, используемая для покупок в Интернете. Большинство карточек, эмитируемых и распространяемых в Казахстане, являются дебетовыми. Однако в последнее время у населения все больший интерес вызывает возможность срочного получения денежных средств без необходимости обращения в банк, в любое удобное для клиента время. Такую возможность предоставляет кредитный лимит, устанавливаемый держателям платежных карточек. В связи с этим на рынке наблюдается рост числа займов, предоставляемых банками своим клиентам посредством платежных карточек. Соответственно отечественный рынок постепенно заполняется дебетовыми карточками с кредитным лимитом и чисто кредитными платежными карточками, что в значительной степени способствует его дальнейшему развитию [14].
Важно отметить, что в 2012 году для держателей платежных карточек в Республики Казахстан действует обширная, разветвленная инфраструктура, в число которой входят порядка 23007 POS-терминала, 7046 банкоматов и 814 импринтеров. Данное оборудование рассредоточено по всем регионам республики. При этом к воплощению возможности оплаты товаров и услуг посредством платежных карточек подключено 10097 торговых точек, в которых установлено оборудование для обслуживания платежных карточек.
Таким образом, внедрение карточного продукта послужило началу развития розничных безналичных форм расчетов, которые являются неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг экономически развитых стран. Вместе с тем рост числа безналичных платежей, осуществленных держателями платежных карточек, непосредственно отражает переход на новый качественный уровень взаимодействия банковской системы страны и ее населения.В настоящее время с помощью платежной карточки можно расплатиться за товары и услуги в магазинах и ресторанах, оплатить коммунальные услуги, услуги связи, налоги и таможенные платежи, погасить кредиты, перевести деньги с карточки на карточку, заказать товары и услуги через Интернет или посредством использования телефона. Поэтому все больше жителей Казахстана предпочитают использовать платежные карточки при проведении безналичных платежей в пользу поставщиков товаров и услуг. Так, в Казахстане в среднем на 2 человека приходится одна платежная карточка.
В Казахстане единственным органом, лицензирующим деятельность, связанную с выпуском платежных карточек, устанавливающим требования к их выпуску и использованию, является Национальный банк.
По состоянию на 1 января 2012 года выпуск платежных карточек фактически осуществляет 21 банк и АО "Казпочта". Банками второго уровня выпускаются платежные карточки локальных систем: выступают карточки Altyn Card (эмитент АО "Народный Банк Казахстана"),SmartAlemCard (АО "БТА Банк"), TemirCard (ДО АО "БТА Банк" АО "Темiрбанк") и локальные карточки АО "Ситибанк Казахстан". Кроме того, банками Казахстана выпускаются и распространяются платежные карточки международных систем: VISA International, Europay International, American Express International, China Union Pay и Diners Club International.
Состояние рынка платежных карт в Казахстане. Можно сделать следующий вывод, что состояния выпущенных банками платежных карточек на 1 января 2012 года составило 7,7 млн.единиц платежных карточек, а количество держателей данных карточек составило 7,2 млн.чел (по сравнению с 2010 годом - рост 11,1% и 9,1%).Наиболее распространенными платежными карточками на 1 января 2012 г. являются карточки международных систем, их доля 97,9 %,доля карточек локальных систем-2,1%.На 1 января 2010 года данное соотношение составляло 97,3 % и 2,7% соответственно, в 2012 году количество держателей карточек локальные системы уменьшилось на (-15,8). Произошло увеличение количество банкоматов по сравнению с 2010 годом и на 17,4% (1047шт), так же увеличилось количество торговых предприятий в 2012 году на 25,1% (2029 ед.), Среднемесячные остатки на счетах, по которым осуществляются операции с использованием платежных карточек увеличились по сравнению с 2010 году на 16,8 % и составили в 2012г. 10097млн.тг.При этом следует отметить, что в основном банками Казахстана выпускаются дебетовые платежные карточки (90,8%), доля кредитных карточек составляет - 9,1%, предоплаченных карточек - 0,1%. Использование на территории и за пределами Республики Казахстан платежных карточек, выпущенных казахстанскими эмитентами (без учета оборота по карточкам American Express International, Diners Club International, Visa International и Europay International, распространяемых казахстанскими банками) в январе 2012 года наглядно показана на Рисунках 1,2,3.