Материал: Шурухнова Д.Н. Банковское право

151

В-пятых, сделка между кредитной организацией и ее клиентом регулируется нормами гражданского законодательства, а банковская операция – нормами банковского законодательства и нормативными актами Банка России.

Банк России не вправе регулировать своими нормативными актами сделки между кредитными организациями и их клиентами. А федеральные органы исполнительной власти не вправе регулировать банковские операции. Но зато они имеют право своими нормативными актами регулировать сделки.

В-шестых, несоответствие сделки нормативным актам Банка России не является основанием для признания ее недействительной. А несоответствие сделки нормативным актам федеральных органов исполнительной власти влечет их недействительность.

В-седьмых, банковская операция – это регламентируемая банковскими законами и нормативными актами Банка России технология реализации банковской сделки. Кредитная организация не вправе отступить от этой технологии. Что же касается совершения сделки, то ее стороны действуют по своей воле и в своем интересе. Они вправе предусматривать условия договоров.

В-восьмых, банковские операции являются предметом правоотношений между Банком России и кредитной организацией, а сделки – предметом правоотношения между кредитной организацией и ее клиентами.

При этом Банк России имеет право требовать от кредитной организации, чтобы осуществление банковской операции происходило в соответствии с установленными им банковскими правилами, а кредитная организация обязана придерживаться этих правил.

Банковская сделка порождает горизонтальные правоотношения – правоотношения между кредитной организацией и ее клиентом.

Банк России регламентирует различные аспекты банковской операции, с тем чтобы создавалась определенная технология работы кредитной организации с ее клиентами.

По действующему Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вправе осуществлять банковские операции и сделки. Отличие от банковских операций и сделок кредитной организации состоит в том, что они проводятся в целях, поставленных перед Банком России. Это цели, которые предусмотрены для него в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Они имеют сугубо публичный ха-

152

рактер. Получение прибыли не является целью Банка России. Но поскольку он осуществляет свои расходы за счет своих же доходов, то, стало быть, прибыль он все-таки получает. Хотя это не его цель. Это означает, что он не выступает в роли предпринимателя.

Вст. 11 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» сказано: «… прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от предусмотренных статьей 46 настоящего Федерального закона банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, установленных статьей 4 настоящего Федерального закона».

Вотличие от кредитной организации, которая по ГК РФ и по Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) является коммерческой организацией – хозяйственным обществом, Банк России – учреждение. Причем такое учреждение, которое не имеет учредителей. Банк России создан самим законом.

Обратим внимание на то, каким образом в данном Федеральном законе закреплены банковские операции и сделки Банка России. В ст. 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» сказано: «Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом...», т. е. предполагается, что банковская операция

исделка – различные понятия.

ВФедеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» проведена грань между банковскими операциями и сделками, в данном случае – Банка России. Правда это относится к названию соответствующей главы этого Федерального закона. В нем есть глава VIII, которая называется «Банковские операции

исделки Банка России». В ранее действовавшем законе с аналогичным названием эта глава (в первой редакции – глава IV, а во второй

редакции отмененного закона – глава VIII) называлась иначе: «Операции Банка России»1.

1Братко А. Г. Банковские операции и сделки: различия и взаимосвязь. URL:http://bratko.ru/modules.php?name=News&file=article&sid=13 .

153

2. Виды банковских операций

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1)привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);

2)размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредит);

3)открытие и ведение банковских счетов клиентов.

Кроме перечисленных, к банковским операциям относятся:

1)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

2)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

3)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

4)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

5)выдача банковских гарантий.

6)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские операции можно разделить на пассивные и активные. Пассивные операции направлены на привлечение средств. К пас-

сивным операциям коммерческого банка относятся:

– формирование собственного капитала банка;

– прием вкладов (депозитов);

– открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-кор- респондентов;

– получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

– эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

– евровалютные кредиты.

Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Активные операции коммерческих банков направлены на размещение банковских ресурсов. Привлеченные и собственные денежные

154

средства банки используют для кредитования клиентов и ведения предпринимательской деятельности.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:

–привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;

–депозитные операции;

–выпуск ценных бумаг.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, следовательно, и финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом:

–кредитные (ссудные);

–инвестиционные;

–гарантийные;

–операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Инвестиционные операции банка – операции по инвестированию

банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Операции с ценными бумагами включают опе-

155

рации с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Кроме того, выделяют комиссионные операции банка и операции для собственных нужд (начисление зарплаты сотрудникам и пр.).

Комиссионные операции – это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и изымает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. К числу основных комиссионных операций относятся: расчетнокассовые операции, трастовые операции, операции с иностранной валютой и информационные услуги.

Кредитная организация, помимо перечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (факторинг);

3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (трастовые операции);

4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;

5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (сейфовые депозиты);

6)лизинговые операции;

7)оказание консультационных и информационных услуг.

Банк может управлять финансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют портфелями ценных бумаг своих клиентов, предоставляют