Ряд проблем в области страхования туроператоров связан с тем, что договор страхования является альтернативным, конкурирующим инструментом по отношению к банковской гарантии. С вопросами о гарантиях не все так просто, и эта проблема выходит далеко за рамки туристического страхования. По ГК страховщик и сам может выдавать банковскую гарантию, но на практике эта деятельность почти не ведется, потому что сейчас к этому крайне настороженно относится страховой надзор, так как никто не знает, как формировать страховые резервы в этом случае. Формально выдача гарантии не требует внесения отдельного вида страховой деятельности в лицензию, но ведь обязательство при этом страховщик на себя берет, а значит, под это обязательство у него должны быть сформированы какие-то активы, иначе он может оказаться финансово несостоятельным. Но в целом, дискуссия о выдаче банковской гарантии страховщиком вообще несколько преждевременна, потому как сам инструмент «банковская гарантия» слабо востребован туроператорами. Даже те несколько десятков туроператоров, которые все-таки выбирают банковскую гарантию, а не страхование, констатируют, что, в целом, она обходится дороже, чем полис, она более обременительна по условиям. Обычно банк требует, чтобы у турфирмы были открыты счета в этом банке, и гарантия будет выдана на сумму, не превышающую размер размещенных в банке депозитов. В России вообще пока не развит рынок гарантийных обязательств, и банкиры не очень в нем заинтересованы, поскольку основные деньги они сейчас делают на потребительском кредите. Поэтому сегодня ситуация такова, что конечно договор страхования является основным инструментом финансовых гарантий для туроператора. Правда, страховщик оказывается в двусмысленной ситуации в случае умысла туроператора или турагента, тогда как по банковской гарантии гарант такой проблемы не имеет. Банк несет ответственность и в случае умысла, если только иное специально не предусмотрели в тексте самой банковской гарантии. При этом банк будет относить такую выплату на экономически обоснованные расходы, потому что это его обычная банковская деятельность. А страховщик, выплачивая по своей гарантии, не может эти суммы отнести на экономически обоснованные расходы, для него это хозяйственная деятельность, не связанная с какими-либо налоговыми освобождениями.
Выходом из сложившейся ситуации, вероятно, могла бы стать разработка каких-либо комбинированных банковско-страховых продуктов. Скажем, банк дает гарантию на случай умышленных недобросовестных действий турфирмы. Но стоить это будет достаточно дорого, потому что с точки зрения банка, это гарантия оплаты за предумышленный обман со стороны турфирм-жуликов. Либо банк согласится давать гарантии только по известным ему, проверенным, крупным турфирмам. Но в любом случае следует понимать, что цель всех этих гарантий - не столько упрощение схемы выплат, сколько успокоение туристов, выезжающих через нормальные, выполняющие свои обязательства турфирмы. Может, было бы и неплохо, чтобы как можно скорее эта ситуации была осознана всеми, и те туроператоры и турагенты, которые никому не известны, не имеют денег на то, чтобы купить нормальное финансовое обеспечение, не морочили людям головы и побыстрее ушли с рынка.
Роль страховщиков при реализации страхования в туризме чрезвычайно важна, т.к. у них есть большой опыт работы по страхованию жизни и здоровья туристов, соответственно, в компаниях есть и специалисты, которые смогут разработать продукты в рамках законопроекта, также они более заинтересованы в работе с туроператорами. Возмещать тот или иной ущерб - работа страховых компаний. Поэтому представители страхового рынка берут на себя материальную ответственность туроператоров.
Механизм финансовых гарантий туроператорской деятельности в форме гарантий банков или страхования гражданской ответственности разработан для защиты прав потребителей. Для операторов международного туризма фингарантии определены в размере 10 млн. рублей, для операторов внутреннего туризма - 1 млн. рублей. Введение фингарантий туроператоров, которые формируют турпродукты, повысит их ответственность за качество предоставляемых услуг. Финансовая гарантия дает потребителю - в случае неудовлетворения тех услуг, которые ему были обещаны, - выйти в судебные органы и изыскать суммы, где была застрахована ответственность того или иного предприятия. С другой стороны, механизм фингарантий более прозрачен, поэтому курирующие туристическую отрасль структуры будут иметь более реальную картину по объемам оказанных услуг. Что касается степени ответственности турагентств, которые занимаются продажей готовых турпродуктов, то здесь пока нет ясности.
В соответствии с правилами, тариф для туроператоров, работающих в сфере международного или международного и внутреннего туризма составляет 2,4025 проц, для туроператоров, работающих в сфере внутреннего туризма - 2,053 проц. Страховщик имеет право применять к настоящим тарифным ставкам повышающие от 1 до 5 или понижающие от 0,4 до 1 коэффициенты, исходя из сроков осуществления туроператорской деятельности и ее объемов, направлений /стран/, с которыми работает туроператор, наличия в прошлые периоды претензий туристов или иных заказчиков по заключенным с ними договорам и других факторов, влияющих на степень риска. Страховщик вправе применить к тарифу дополнительные повышающие коэффициенты от 1,1 до 2 при расчете страховой премии за восстановление размера страховой суммы до установленного законодательством РФ минимального размера страховой суммы по страхованию ответственности после выплат страхового возмещения по действующему договору страхования. При заключении договора страхования на срок более 1 года страховая премия рассчитывается пропорционально сроку действия договора страхования.
Таким образом, можно сделать вывод, что на
данный момент проблем в страховании туроператоров остается очень много. Тем не
менее, определенные изменения на рынке туриндустрии, без сомнения, произойдут.
Принятие закона простимулирует некоторый передел рынка. В большей степени этот
передел произойдет в пользу тех, кто предложит более выгодные условия
страхования ответственности. Особенно это касается туроператоров второго и
третьего эшелонов, которые могут пойти по пути формирования соответствующих
пулов для страхования своей ответственности по более выгодному тарифу. Этот вид
страхования позволит появиться также новым игрокам на страховом рынке
туриндустрии, но такое перераспределение не станет глобальным переделом рынка
страхования туристских услуг как в России в целом.
1.4 Сфера туризма и анализ ее
особенностей
Туризм, как мировое явление, на сегодняшний день находит свое стремительное развитие как в экономически развитых, так и развивающихся странах. Становление туризма происходит одновременно с развитием общества, то есть становится предопределено желаниями и потребностями людей. Поэтому для качественного развития туристской сферы, необходим комплексный, системный подход к понятию туризма с выявлением тесной взаимосвязи между элементами его составляющими и факторами, оказывающими доминирующее значение на его развитие.Под туризмом обычно понимаются временные выезды (путешествия) граждан с постоянного места жительства в оздоровительных, познавательных, профессионально-деловых, спортивных, религиозных и иных целях без оплачиваемой деятельности в месте временного пребывания. Приступая к рассмотрению вопроса о сущности туризма, его основных концептуальных позиций, его содержания и особенностей, необходимо, на наш взгляд, отметить, что туризм достаточно "старое" явление в человеческом существовании. Однако многие авторы, посвятившие книги и свои научные труды туризму, определяют его, как достаточно новое явление человеческой жизни, которое возникло и оформилось в конце 19 века, а интенсивное развитие получило лишь во второй половине 20 века, в век стремительного развития техники, технологий, общественных отношений, за что и получило громкий титул "феномен 20 века" .
Однако есть основания рассматривать туризм, как явление, которое сформировалось еще в древние времена и просуществовавшее вплоть до 19 века, а непосредственно в 19 веке началось его новое развитие и формирование. На сегодняшний день, существует множество субъективных представлений о туризме. Так, одни говорят, что туризм, это социальное явление 20 века, метод познания духовных и материальных ценностей, созданных природой и человеческой цивилизацией, который превратился в одну из самых динамично развивающихся отраслей. Некоторые специалисты в области туризма, исходят из того, что туризм - это один из простых способов привлечения иностранной валюты в страну. Другие, видят в туризме временную смену места проживания (страны, города) человеком. И все они правы, поскольку туризм по целям и интересам чрезвычайно разнообразен. Несмотря на то, что в процессе развития туризма появились различные толкования этого понятия, есть основания полагать, что особую значимость при определении этого явления имеют следующие критерии:
. Временная смена места проживания и пребывание в другом месте. Главным условием здесь является то, что место пребывания не должно быть местом постоянного или длительного проживания.
. Оплата труда из источника в посещаемом месте. Суть критерия в том, что главной целью поездки не должно быть осуществление деятельности, оплачиваемой из источника в посещаемом месте.
Следует учитывать то, что туризм охватывает не только социокультурные, но и экономические факторы. сегодняшнему моменту туризм явился мощной мировой индустрией, которая занимает до 10% мирового валового продукта, здесь задействованы огромные массы работников, основных средств, привлечены крупные капиталы. Это крупный бизнес, большие деньги и серьезная политика глобального уровня. а основе этого можно сделать вывод о том, что понятие «туризм» намного шире общепринятого, и его следует определять, как взаимоувязанную систему предприятий, функционирующих на туристском рынке крупного города, прямо или косвенно взаимодействующих между собой, предоставляющих туристам все необходимые для потребления в процессе туризма и достаточные для осуществления собственно процесса туризма туристские услуги, работы и товары.
Применительно к системе туризма можно сказать, что это совокупность и единство отношений и явлений, протекающих в туристской сфере. В основе системы туризма лежат две субсистемы: субъект и объект туризма. Под субъектом туризма понимается участник туристского мероприятия (турист), который ищет возможности удовлетворения своих потребностей путем получения специфических туристских услуг. Под объектом туризма понимается все то, что может стать для субъекта туризма целью путешествия, а также относиться к обслуживающей инфраструктуре.
Основные факторы, влияющие на развитие туризма делятся на статичные и динамичные. К статичным относятся совокупность природно-географических факторов. Они имеют непреходящие, неизменные значения. Человек лишь приспосабливает их к туристским потребностям, делает их более доступными для использования. Природно-климатические и географические факторы находят выражение в красивой, богатой природе, климате, рельефе местности, подземных богатствах (минеральные пещеры и тд.). культурно-исторические факторы (памятники архитектуры, истории и т.д.) тоже, в значительной мере можно отнести к статичным факторам.
К динамичным относятся демографические, социально-экономические, материально-технические и политические факторы. Они могут иметь различную оценка значения, меняющиеся во времени и в пространстве. Кроме того, факторы, воздействующие на туризм делятся на внешние (экзогенные) и внутренние (эндогенные).
Внешние (экзогенные) факторы воздействуют на туризм посредством демографических и социальных изменений. Данная группа включает в себя: возраст населения. Увеличения числа работающих женщин и изменение дохода на каждую семью, рост пропорции одиноких людей, тенденции к более позднему вступлению в брак и образованию семьи, рост числа бездетных пар в составе населения, уменьшение иммиграционных ограничений, увеличение оплаченных командировок и более гибких графиков рабочего времени, более ранний выход на пенсию, увеличение осознания туристских возможностей. Практически все, перечисленные выше показатели в той или иной степени влияют на структуру свободного времени населения, которая создает объективные социально-демографические условия развития туризма. Поэтому при разработке программ развития туризма важно выявить структуру фонда времени населения и бюджет свободного времени.
Число внешних факторов воздействующих на туризм, относятся также экономические и финансовые факторы:
· улучшение (ухудшение) экономической и финансовой ситуации;
· увеличение (снижение) персонального дохода;
· более высокая (низкая) туристская активность в зависимости от выделенной на отдых части доходов;
· возрастание (снижение) доли общественно-выделяемях средств на покрытие расходов на туризм и путешествия.
К социально-экономическим факторам, влияющим на рост туризма, относятся также повышение уровня образования, культуры, эстетических потребностей населения. Как элемент эстетических потребностей можно рассматривать стремление людей познакомится с бытом, историей, культурой, условиями жизни различных стран.
Кроме того, к внешним факторам относятся изменения политического и правового регулирования; технологические изменения; развитие транспортной инфраструктуры и торговли, а также изменение условий безопасности путешествий.
Внутренние (эндогенные) факторы - это факторы, воздействующие непосредственно в сфере туризма. К ним относятся прежде всего материально-технические факторы, имеющие важнейшее значение для развития туризма. Главный из них связан с развитием средств размещения, транспорта, предприятий общепита, рекреационной сферы, розничной торговли и т.д.
К внутренним факторам относятся также факторы туристского рынка:
1) процессы спроса, предложение и распространения (в качестве особенности современных рыночных факторов можно выделить, например, превращение спроса на турпродукты в постоянный запрос, а также рост индивидуального туризма;
2) возрастание роли сегментации рынка (появление новых внутри региональных туристских сегментов. Увеличение расстояний путешествий, разнообразие форм проведения каникул, рост краткосрочного пребывания, возрастание диверсификации туристского развития в устоявшемся туристском пространстве и т.д.);
3) возрастание роли координации деятельности в туризме и процессов монополизации (усиление горизонтальных интеграций, т.е. рост партнерских отношений крупных фирм со средним и мелким бизнесом; вертикальные интеграции через создание стратегических туристских союзов; глобализация туристского бизнеса и т.д.);
4) возрастание роли средств массовой информации и связи с общественностью (паблик рилейшнз) в продвижении, рекламе и реализации разрабатываемых турпродуктов;
5) возрастание роли кадров в туризме (увеличение численности работников, развитие профессионально-квалификационной структуры, повышения значения профессиональной подготовки, улучшения организации труда и т.д.);
6) возрастание роли частного туристского бизнеса (создаются условия, при которых на рынке действует ограниченное число больших транснациональных операторов и значительное количество родственных малых предприятий - агентов, осуществляется эффективная реализация турпродукта на основе профессионального маркетинга, что в свою очередь поражает потребность вы повышении квалификации персонала).
К сдерживающим факторам, влияющим на развитие
туризма негативно, относятся: кризисы, милитаризация экономики, рост внешней
задолженности, политическая нестабильность, рост цен на предметы потребления,
безработица, забастовки, неблагополучие экологической ситуации банкротство
туристских фирм, ужесточение туристских формальностей, снижение квот обмена
валют, невыполнение турфирмами своих обязательств и т.д.
Глава 2. Анализ деятельности страховой
организации на примере СПАО «РЕСО-Гарантия»
.1 Краткая характеристика страховой компании
СПАО «РЕСО-Гарантия»
СПАО «РЕСО-Гарантия» появилась на рынке страховых услуг в 1991 году.. В течение 1991-1997 года Компания планомерно наращивала клиентуру и совершенствовала свои услуги. Заключен первый облигаторный договор перестрахования с иностранным перестраховщиком. Активы Компании по итогам 1997 года впервые превысили $ 3 млн. Разумная диверсификация в инвестиционной и финансовой политике позволила сохранить устойчивость после кризиса 1998 года. Суммарные показатели сборов страховых премий и количество заключенных договоров по итогам года даже выросло. Удалось сохранить клиентскую базу, а также довести во второй половине года Уставной капитал до 12 млн рублей. Устойчивость и стабильность Страховой Компании позволили в течение 1999 года сделать качественный переход - Компания практически по всем значимым параметрам вошла в число 100 крупнейших страховых компаний России. В 2000 году значительно обновлена и расширена лицензия на страховую деятельность. Начата реализация целого ряда не имеющих аналогов в России программ для частных лиц, комплекса программ по страховой защите крупных предприятий, а также серии успешных инвестиционных проектов. По результатам за 2000 год Компания заняла 43 место в рейтинге российских страховщиков.