1.2 Основные виды страхования,
применяемые в туризме
Одним из важнейших элементов организации туризма является обеспечение безопасности жизни и здоровья туристов. Обеспечение безопасности предусматривает целый комплекс мероприятий в рамках национального законодательства, гарантирующих безопасность перемещения туристов по территории государства, их пребывания, сохранность здоровья, жизни и имущества. Международный опыт по разработке мер безопасности туризма исследуется и обобщается ВТО. Безопасность путешествий декларировалась в Хартии туризма .
Наиболее эффективным инструментом обеспечения в туризме гарантий оказания медицинской и иной помощи, а также репатриации является страхование. Страхование туристов - это особый вид страхования, обеспечивающий страховую защиту имущественных интересов граждан во время их туристских поездок, путешествий, шоп - туров и др.
Туристские фирмы как юридические лица пользуются рядом услуг страховых компаний. Однако в туристском бизнесе существуют дополнительные виды добровольного и обязательного страхования. Страхование в системе туризма классифицируется на следующие виды:
. страхование туриста и его имущества;
. страхование рисков туристских фирм;
страхование туристов в зарубежных поездках;
. страхование иностранных туристов;
. страхование гражданской ответственности;
. страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
. страхование от несчастных случаев с покрытием медицинских расходов. Страхование бывает добровольным и обязательным. К числу обязательных видов страхования в соответствии с действующими документами относятся:
. страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
. страхование транспортных путешествий .
Остальные виды страхования туристов являются добровольными. Страхование туриста и его имущества включает в себя ответственность за утрату или повреждение имущества туристов. Действие такого договора начинается с момента выезда застрахованного с постоянного места жительства и заканчивается в момент его возвращения. Застраховать по такому договору можно туристское и личное имущество, которое туристы имеют при себе. Под багажом подразумеваются зарегистрированные и незарегистрированные вещи туриста. Кроме того, страхованию подлежат вещи, находящиеся на его одежде и теле, а также приобретенные во время зарубежной поездки.
Виды страховой ответственности: аварии, пожары, взрывы, стихийные явления природы, грабежи, хищения и другие преднамеренные и злоумышленные действия, военные действия и др.
Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность по искам туристов, их родственников, третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся:
. коммерческие риски (неоплата или задержка оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельств нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);
. банкротство фирмы;
. изменения таможенного законодательства, валютного регулирования, паспортного контроля и других таможенных формальностей;
. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;
. политические риски и др.
Страхование туристов в зарубежных туристских поездках, как правило, включает:
. оказание туристу экстренной медицинской помощи во время зарубежной поездки при внезапном заболевании или несчастном случае;
. транспортировку в ближайшую больницу, способную провести качественное лечение под соответствующим медицинским контролем;
. эвакуацию в страну постоянного проживания под надлежащим медицинским контролем;
. внутрибольничный контроль и информирование семьи и больного;
. предоставление медицинских препаратов, если их нельзя достать на месте;
. консультационные услуги врача-специалиста (при необходимости);
. оплата транспортных расходов по доставке заболевшего туриста или его тела в страну постоянного проживания,
. репатриация останков туриста;
. оказание юридической помощи туристу при расследовании гражданских и уголовных дел за рубежом .
При заключении договора страхования страховая сумма выбирается в соответствии со страной назначения и классифицируется в зависимости от необходимости минимального покрытия. В настоящее время существуют две формы туристского страхового обслуживания: компенсационное и сервисное. Первая форма предусматривает оплату всех медицинских расходов самим туристом с последующей их компенсацией при возвращении в Россию. Это крайне неудобно, ибо туристу следует иметь при себе значительную сумму «неприкосновенного запаса» на случай болезни или несчастья. При сервисном туристском страховании, заключив договор или контракт со страховой компанией, достаточно позвонить в одну из указанных диспетчерских служб, сообщить номер своего полиса, фамилию и потерпевшему будет оказана необходимая помощь.
Страхованием гражданской ответственности пользуются туристы, путешествующие на личных автомобилях, мотоциклах или других транспортных средствах, являющихся источниками повышенной опасности. Этот вид страхования применяется также в случае, когда объектом страхования является ответственность страхователя перед третьими лицами.
Стоит отметить, что обязательное личное страхование не распространяется на пассажиров:
. всех видов транспорта международных сообщений;
. железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта пригородного сообщения;
. морского и внутреннего водного транспорта внутригородского сообщения и переправ;
. автомобильного транспорта на городских маршрутах.
Установлено; что до вступления в силу закона Российской
Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются -перевозчики) и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
Страхование от несчастных случаев с туристом за рубежом обычно осуществляется в пределах согласованных в договоре страховых сумм, а возмещение выплачивается при наступлении:
. инвалидности 3 группы - 50% страховой суммы;
. инвалидности 2 группы - 75% страховой суммы;
смерти - 100% страховой суммы .
Страхование расходов туристов при несовершенной поездке реализуется на основании согласованной в договоре страховой суммы (страхового возмещения), которая выплачивается полностью или частично, когда невозможность осуществления поездки наступила по следующим причинам:
. внезапное расстройство здоровья или смерть туриста, или членов его семьи, или близких родственников;
. повреждение имущества туриста в результате воздействий окружающей среды или действий третьих лиц;
. участие туриста в судебном разбирательстве в момент предполагаемой поездки;
. получение вызова для выполнения воинской обязанности;
. неполучение въездной визы при выполнении всех требований по оформлению документов;
. другие причины, признаваемые в договоре.
Согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» личное страхование представляет собой отношения между страхователями (юридическими и дееспособными лицами) и страховщиками (юридическими лицами) по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем и трудоспособностью страхователей и застрахованных.
Страхователями по личному страхованию туристов могут выступать как физические, так и юридические лица (туристы и турфирмы), а застрахованными - только туристы. Однако личное страхование в любом случае всегда связано с личностью (физическим лицом). В качестве застрахованных туристов могут выступать и недееспособные лица: дети до 16 лет и лица до 80 лет. В то же время каждый человек имеет право на защиту имущественного интереса, связанного с его личностью, т. е. страхователь при личном страховании может быть одновременно и застрахованным лицом. Однако, личное страхование можно рассматривать как защиту имущественного интереса.
Личное страхование туристов по своей сути является дополнительной формой государственного социального страхования и социального обеспечения, что отражено в ст. 10 п. 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», где сказано, что страховое обеспечение выплачивается страхователю, застрахованному или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. Это означает, что в отношении личного страхования туристов принцип «двойного страхования», действующий при имущественном страховании, не применяется.
Страховая сумма (страховое покрытие) по договору личного страхования туристов, в пределах которой производятся выплаты страхового обеспечения, может быть установлена в любом размере, согласованном со страховщиком.
Выплата страхового обеспечения производится, если страховой случай соответствует страховым событиям, обозначенным в договоре, а также правилам и условиям страхования.
При страховании туристов к страховым событиям относятся, как правило, смерть (гибель), а также кратковременные, неожиданные, непреднамеренные заболевания и несчастные случаи (отравления, травмирование и т. д.), происшедшие только в местах, предусмотренных турпутевкой, а не в случайных барах, кафе, во время прогулочных катаний на водных лыжах, дельтапланах, лошадях и т. п. Страховыми событиями при личном страховании туристов не могут считаться болезни хронического, инфекционного и рецидивного заболевания (сердечно-сосудистые, онкологические, туберкулезные, зубопротезные и другие болезни).
С 1 января 2007 года лицензирование туроператоров
и турагентов в РФ было отменено. Туристов был призван защищать официально
принятый закон "О внесении изменений в федеральный закон "Об основах
туристской деятельности в Российской Федерации", вступивший в силу с 1
июня 2007 года. Главные его положения: туроператор имеет право работать лишь
при наличии у него договора страхования гражданской ответственности перед
третьими лицами либо банковской гарантии. Эти финансовые обеспечения должны
гарантировать туристу: в случае нарушения туроператором условий договора ему
вернут уплаченные деньги. Сумма гарантий для туроператоров, занимающихся
международным туризмом (выездным и въездным), - 5 млн. рублей, внутренним
туризмом - 500 тыс. рублей. Такой размер финансовых гарантий действует всего
год начиная с момента вступления закона в силу. На следующий год обеспечение
для международного туризма составит 10 млн. рублей, для внутреннего туризма
сумма останется прежней. Кроме того, обязательным условием для туроператора
становится включение его в Единый федеральный реестр туроператоров.
.3 Анализ состояния рынка страхования в
туристическом бизнесе в РФ
Сегодня в сфере страховой защиты туристов и туроператоров возникают многочисленные проблемы правового и экономического характера. Тема страхования ответственности туроператоров - новая для России, в связи с чем и страховой рынок, в целом, и туристы могут столкнуться с многочисленными трудностями. Связаны они отнюдь не только с тем, что Закон «Об основах туристской деятельности» не соответствует положениям Гражданского Кодекса - в частности, что Законом предусмотрена ответственность страховщика даже в том случае, когда страховое событие наступило в результате умышленных действий туроператора или турагента, а Гражданский Кодекс, напротив, императивной нормой исключает ответственность страховщика при умысле страхователя и выгодоприобретателя. На практике это означает следующее: люди, которые пострадают от умышленных действий недобросовестных туроператоров, будут обращаться к страховщикам. Если страховщик согласится оплачивать убытки, он рискует тем, что налоговые органы не признают эти платежи страховыми выплатами, причем совершенно обоснованно, и потребуют, чтобы он оплачивал их из чистой прибыли. С аналогичными проблемами признания страховой выплаты для целей налогообложения столкнется и предприятие-страхователь (если туристов отправляло юр.лицо), и гражданин, так как страховая компания обязана удержать у него налог на доходы физических лиц. С формальной точки зрения, выплата в случае умысла - это необоснованная выплата со всеми вытекающими отсюда налоговыми последствиями.
Второй важный момент, который рынок пока до конца не прочувствовал, заключается в том, что Закон «Об основах туристкой деятельности» построен таким образом, что для страховщика не установлены лимиты ответственности по одному страховому случаю. Законом предусмотрено восстановление в течение месяца страховой суммы, если она исчерпана или уменьшена. Но с другой стороны, нет ограничений по одному событию, если оно не выходит за пределы страховой суммы - сегодня это 5 млн. рублей, сумма небольшая, на ее относительно невысокий размер страховщик и рассчитывает, поскольку для крупной компании это небольшой риск. Но вот представьте массовое обращение туристов, например, если отменили несколько чартерных рейсов подряд, на каждом - по сотне с лишним туристов, и большинство из них, в силу того, что полет надолго отложен, вообще отказались от туров. По закону страховщик должен возвратить оплаченную стоимость тура и оплатить реальный ущерб, связанный с этим - допустим, в среднем, по статистике туристического рынка, это получится по 1500 долл. на человека. То есть достаточно 100 человек по 1500 долл., чтобы лимит уже был фактически исчерпан. Но если их будет 200 человек, то убыток у страховщика будет уже не 5 млн., а 9 млн., а если 300 человек - то 12 млн. руб., причем все это - фактически по одному страховому случаю. Это происходит в силу того, что те туристы, которые успеют предъявить требования, пока не исчерпана страховая сумма, получат возмещение в пределах страховой суммы. После этого восстанавливается страховая сумма, и по поводу того, что не исполнен или ненадлежащим образом исполнен договор об оказании туристических услуг, обращается новый транш туристов, и получает по произошедшему тому же страховому случаю новые деньги. Вот это обстоятельство, на мой взгляд, просто настоятельно требует в обязательном порядке покрывать риск выплаты страхового возмещения по эксцеденту убытка по одному страховому случаю.
Следующий момент, касается того, что Закон «Об основах туристкой деятельности» жестко определил ряд существенных условий, в том числе в нем предписано, что в договоре страхования должен быть указан размер финансового обеспечения такой, как он установлен в этом законе. Указывать иной размер в договоре страхования нельзя, так как тогда договор по формальным основаниям будет ничтожным. Как известно, финансовое обеспечение в нынешнем размере, по крайней мере, для выездного и въездного туризма, действует в течение года - до 1 июня 2008 года. Договоры заключаются сегодня, на срок не менее года, и указывается страховая сумма 5 млн. руб. Но с 1 июня 2008 года она автоматически станет уже 10 млн. руб. И если страховщик со страхователем своевременно не отразят это обстоятельство в договоре, то опять-таки по сугубо формальным основаниям он становится ничтожным, потому что его страховая сумма, его условие о размере финансового обеспечения не соответствуют императивной норме закона. Здесь просто хотелось бы обратить внимание участников рынка на то, что это нужно иметь в виду, и уже сегодня включать в договор две страховые суммы (то есть до 31 мая 2008 года действует страховая сумма по договору и, соответственно, финансовое обеспечение по въездному и выездному туризму в размере 5 млн. рублей, а с 1 июня 2008 года по этому же договору страхования и страховая сумма, и размер финансового обеспечения - 10 млн. рублей). Можно оформить дополнительное соглашение или любым другим законным образом внести соответствующие изменения в договор, но сделать это заранее просто необходимо. В противном случае могут быть конфликтные ситуации .