Дата составления векселя является датой фактического оформления векселя.
При этом вексель оформляется независимо от явки векселе- приобретателя (его представителя) не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления на счет Банка (корреспондентский субсчет/счет МФР, в том числе внесения наличными суммы платы) полного объема (согласно договору) денежных средств непосредственно от самого векселеприобретателя.
Если сумма, определенная в договоре, не поступит на счет Банка в срок, установленный договором (не позднее рабочего дня, следующего за датой его заключения), Банк:
- по процентным и дисконтным векселям с ненулевым дисконтом -- должен расторгнуть договор, письменно сообщив об этом векселеприобретателю, и возвратить поступившие после установленного срока денежные средства векселеприобретателю. При этом Банк обязан принять меры для возвращения в Банк экземпляра договора, находящегося у векселеприобретателя;
- дисконтным векселям с нулевым дисконтом -- вправе не расторгать договор при условии, что средства по договору поступили в разумные сроки, которые Банк определяет самостоятельно.
Реализация векселя производится резидентам, в том числе юридическим лицам и их филиалам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, и нерезидентам.
Вексель выдается юридическому лицу (его филиалу), перечислившему на счет Банка денежные средства со своего банковского счета (кредитной организации -- с корреспондентского счета), который может находиться в Банке, в другой кредитной организации.
Наличные деньги в уплату за вексель (вексельная сумма по процентному векселю, цена реализации по дисконтному векселю) от юридических лиц (их филиалов) не принимаются.
Также вексель выдается физическому лицу, перечислившему на счет Банка денежные средства со своего текущего счета, счета по вкладу в рублях, счета по вкладу в иностранной валюте, внесшему наличные рублевые денежные средства; индивидуальному предпринимателю, перечислившему на счет Банка денежные средства со своего банковского счета в валюте РФ, банковского счета в иностранной валюте.
Наличные деньги в уплату за вексель от индивидуальных предпринимателей не принимаются.
Также в договор должна быть включена оговорка о том, что выдача векселя может быть совершена Банком только при условии достаточности на счете векселеприобретателя денежных средств, необходимых как для приобретения векселя, так и для платежей, очередность исполнения которых векселеприобретателем предшествует списанию денежных средств для приобретения векселя в соответствии с гражданским законодательством РФ.
Банком может быть предусмотрено взимание платы за осуществление операции по выдаче векселя. Плата перечисляется векселеприобретателем безналичным путем со своего счета или может быть внесена наличными денежными средствами в соответствии с действующим законодательством. Порядок поступления платы на счет Банка (наличными деньгами или безналичным путем) отражается в договоре.
Векселеприобретателю по одному договору может быть выдано несколько векселей. Сумма номиналов всех процентных векселей или цен реализации всех дисконтных векселей должна быть равна сумме средств, перечисленных (внесенных) векселеприобретателем на счет Банка в соответствии с заключенным договором (без учета платы за осуществление операции по выдаче векселей).
При неполучении векселеприобретателем векселя в течение трех рабочих дней после поступления в полном объеме денежных средств для его приобретения на счет Банка, оформленный вексель принимается Банком на хранение до даты его востребования векселеприобретателем.
В день оформления векселя на хранение уполномоченный работник направляет векселеприобретателю по факсу, системе дистанционного банковского обслуживания (ДБО) или электронной почте (согласно условиям договора выдачи) извещение о приеме векселя на хранение, которое выполняет функцию именного сохранного документа.
Выдача клиенту векселя осуществляется после поступления на счет Банка платы за весь период его хранения (с даты приема на хранение по дату возврата с хранения включительно) согласно тарифам, действующим в Банке на дату заключения договора.
Согласование с векселеприобретателем даты получения векселя и размера платы за его хранение осуществляется уполномоченным работником по телефону, системе ДБО, электронной почте или при явке векселеприобретателя в Банк (согласно условиям договора) не позднее чем за один рабочий день до дня выдачи векселя клиенту.
Первичные документы по операции выдачи векселей помещаются в документы дня структурного подразделения.
Договором выдачи векселя может быть предусмотрен запрет/ ограничения/введение отдельных условий его досрочной оплаты.
Специальным распоряжением руководителя Банка (филиала) определяются подразделение/работники Банка, на которое(ых) возлагается обязанность по принятию решения о введении указанных условий.
Принятое решение оформляется в письменном виде, подписывается принявшими его лицами и хранится вместе с банковским экземпляром договора выдачи векселя. Если условия о досрочной оплате (в том числе запрет/ограничения) отражаются в договоре выдаче при его заключении, то решение оформляется путем визирования текста договора -- без оформления отдельного документа (должность, ФИО, подпись, дата).
Запрет досрочной оплаты векселя оформляется путем исключения из договора выдачи условия о возможности досрочной оплаты.
Принятое решение о введении ограничений на досрочную оплату векселя (в том числе минимизирующих суммы выплаты) оформляется путем включения в договор выдачи пункта о досрочной оплате векселя.
Установленный запрет/ограничения на досрочную оплату находящегося в обращении векселя могут быть впоследствии из- менены/отменены Банком, выдавшим вексель:
- по инициативе самого Банка;
- на основании письма либо сообщения по АС (с обоснованием необходимости изменения/отмены внесенных в АС ограничений) Банка, в который вексель предъявлен для досрочной оплаты.
Соответствующее решение оформляется письменно, подписывается лицами, принявшими его, и хранится вместе с банковским экземпляром договора выдачи векселя.
После выдачи векселеприобретателю выписанных векселей формируется досье по договору. При этом в уполномоченной службе остаются копии следующих документов по операции: договора выдачи по предварительным заявкам/уведомлениям с приложениями, доверенности и других документов, предъявленных векселеприобретателем (его представителем). При следующих обращениях клиента (предоставлении в Банк заявки/уведомления) уполномоченный работник:
1) производит сверку предъявленных документов с имеющимися в Банке копиями на соответствие заявки/уведомления договору выдачи, проверяет полномочия представителя;
2) после выдачи векселей по заявке/уведомлению проставляет на копии договора выдачи номер и дату исполненной заявки/ уведомления.
В течение операционного дня бланки векселей и оформленные ценные бумаги хранятся в металлическом шкафу/сейфе уполномоченного работника.
3. Кредитные операции банков с векселями
Коммерческие банки в соответствии с нормативными актами Банка России могут предоставлять своим клиентам вексельные кредиты в форме:
* учета векселей;
* специального ссудного счета под векселя (онкольного счета);
* форфейтинга (кредитования внешнеторговых сделок).
Вексельно-кредитные операции в банке начинаются с получения клиентом вексельного кредита.
Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Отличие этих кредитов состоит в том, что по постоянному кредиту клиент может в разрешенных пределах использовать сумму кредита неоднократно, в то время как единовременный кредит допускает использование разрешенной суммы кредита только один раз. Кредиты в форме онкольных специальных счетов под векселя бывают обычно постоянными и действуют до их отмены.
Вексельные кредиты бывают предъявительскими и векселедательскими.
Предъявительский кредит открывается для учета передаваемых клиентом банку векселей, полученных от различных векселедателей. Эти кредиты используются преимущественно предприятиями, имеющими солидный вексельный портфель, т.е. предоставляют своим покупателям отсрочку платежа, оформленную векселями. Эти векселя и передаются банку для учета.
Векселедателъский кредит открывается клиентам, получающим отсрочку платежа от своих поставщиков, т.е. рассчитываются за поставленные товары и оказанные услуги векселями. Поставщики, получив векселя, представляют их к учету в свои банки, которые в свою очередь пересылают их в банк векселедателя для погашения за счет открытого кредита.
Учет векселей
Под учетом векселя понимается его передача (продажа) векселедержателем банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получение за это вексельной суммы за вычетом определенного процента, называемого учетным процентом, или дисконтом.
Учет векселей с юридической точки зрения представляет собой передачу (индоссацию) векселя на имя банка, т.е. предъявитель становится должником по векселю в качестве одного из надписателей (индоссантов), а банк -- кредитором-векселедержателем. С экономической стороны досрочное получение средств по векселю векселедержателем означает получение им ссуды, которая в последующем будет погашена плательщиком по векселю. Векселя передаются в банк по реестрам. При этом в самих векселях делается бланковый индоссамент, т.е. индоссамент без указания получателя. Банк рассматривает возможность учета векселя и при положительном решении вносит в индоссамент свои реквизиты, кроме того, на лицевой стороне векселя делает надпись «Учтен».
К учету принимаются векселя, отвечающие следующим условиям:
* соответствуют требованиям Положения о простом и переводном векселе;
* имеют не менее двух подписей (векселедателя и векселедержателя);
* могут быть с платежом на местах, где имеются филиалы или корреспонденты банка, нотариальные органы и народные суды;
* основаны на товарных и коммерческих сделках;
* содержат указание о точном местонахождении векселедателя и всех индоссантов.
Если на векселе имеется бланковый индоссамент, то при приеме его к учету он превращается в именной на имя банка. Это затрудняет использование векселя при утрате или хищении.
Принимаемые к учету векселя проверяются с юридической и экономической стороны. С юридической стороны проверяется правильность заполнения всех реквизитов векселя, полномочия лиц, подписавших вексель, подлинность этих подписей, наличие на векселе индоссамента в пользу банка.
С экономической стороны устанавливается надежность векселя, т.е. возможность получения платежа по нему.
Банки не должны принимать к учету векселя:
* не основанные на товарных сделках;
* выписанные векселедателем в целях получения банковского кредита под них (встречные векселя);
* тех лиц, которые занимаются коммерческой деятельностью по доверенности, но подписали вексель лично;
* представляющие собой замену или переписку прежде учтенных в банке векселей.
Для своевременного получения платежа по учтенным векселям банк ведет картотеки (векселедателей и векселепредъявителей) по срокам наступления платежей. Для контроля за своевременным получением платежей по учтенным векселям банк на каждое число составляет специальные ведомости, в которых указываются следующие данные по всем векселям, срочным на это число: порядковый номер векселя по книге их регистрации в банке; наименование векселедателей, предъявителей и суммы каждого векселя. При получении платежа в ведомости делаются соответствующие отметки, векселя возвращаются плательщику.
Вексельный кредит может выдаваться банком и в виде ссуды под залог векселей. Под выдачей ссуды под залог векселей понимается такая операция, по которой банк выдает клиенту (заемщику) ссуду в денежной форме, а от заемщика в обеспечение платежа принимает находящиеся в его распоряжении товарные векселя. При выдаче ссуды под залог векселей банк не входит в число обязанных по векселю лиц.
Ссуда под залог векселей имеет следующие отличия от ссуды в виде учета векселей:
* при залоге векселей собственность на векселя банку не переуступается, так как векселя только закладываются на определенный срок до наступления срока платежа;
* ссуда выдается лишь в размере 60--90% номинальной стоимости векселя;
* возврат ссуды осуществляется не векселедержателем или плательщиком, как это бывает при учете векселей, а путем получения выданной суммы непосредственно от заемщика.
Если заемщик неплатежеспособен, то банк сам предъявляет векселя векселедателям к платежу. При открытии кредита банк может выставить определенные условия, в частности взять на себя право инкассирования заложенных векселей. Это дает ему возможность удостовериться в кредитоспособности векселедателей и, таким образом, минимизировать риски по данному виду кредитных операций.
К векселям, принимаемым в залог, банки предъявляют те же требования юридического и экономического порядка, что и к учитываемым.