Дипломная работа: Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

«Кредитная фабрика» - это единый процесс предкредитной обработки - от момента, когда клиент впервые приходит в банк и его начинают консультировать, принимать от него документы, фотографировать и т. д., - до одобрения кредита, его выдачи, совершения платежей по погашению, сбора просроченной задолженности и составления отчетности. Все это и есть «Кредитная фабрика», которая, по сути, имеет и производственный цикл, и цикл управления, и цикл измерения. Это решение полностью меняет модель взаимоотношений Сбербанка с клиентом. Кредитная фабрика Сбербанка России - это проект, главная цель которого - создать благоприятные условия для клиентов разных типов с целью облегчить им условия получения кредитов.

2.3 Кредитные риски при потребительском кредитовании в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

Риск банка при кредитовании физических лиц - это вероятность наступления различных негативных событий (или их вариаций), связанных со всеми аспектами деятельности кредитной организации в процессе кредитования физических лиц, которые ведут к потере банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов.

Можно выделить следующие группы факторов риска при потребительском кредитовании в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном:

- Факторы риска, несвоевременная выплата заработной платы; потеря основного связанные с заемщиком - физическим лицом, - места работы; сокращение социальных выплат или льгот; утрата или обесценение собственности, которая была одним из источников выплат по кредиту; увеличение числа иждивенцев; мошенничество со стороны заемщика; потеря дееспособности или изменение правоспособности и т.д.;

- Факторы риска кредитного продукта - ошибки в конструировании процесса реализации и использования кредитной услуги; построение кредитной услуги из набора элементов с повышенным риском (например, наличие возможности нецелевого использования ссуды, значительный размер и длительный срок кредита, незначительная доля собственных средств клиента в осуществлении сделки).

Рассмотрим классификацию рисков кредитной услуги, в рамках которой отражаются:

1) риски, связанные с процессом разработки, реализации и использования кредитных продуктов, - стратегический риск, операционный риск, риск потери деловой репутации, а также риски организации кредитного процесса, объединяющие некоторые стороны кредитного, операционного и иных рисков. Необходимость обособления рисков организации кредитного процесса обусловлена спецификой кредитования физических лиц. К данным рискам следует относить риски, связанные с порядком принятия кредитных решений и организацией кредитного «скоринга», риски выбора стратегии управления кредитных портфелем (разработка системы определения кредитоспособности клиента, выбор стратегии ценообразования, лимитирование сумм кредитов, управление убытками по кредитам в целом), риски, связанные с процедурой работы с просроченной задолженностью.

2) риски, связанные с отдельными видами кредитных услуг, - это вероятность того, что кредитные услуги, предоставляемые банком физическим лицам, будут состоять из элементов с высоким значением риска и/или того, что взаимодействие элементов кредитной услуги приведет к увеличению риска.

Портфельный риск охватывает совокупность индивидуальных рисков и фактически представляет собой риск одного из сегментов кредитного портфеля - ссуд, предоставленных физическим лицам. В рамках этого сегмента можно выделить два принципиально различных портфеля кредитов: портфель однородных ссуд и портфель нестандартных кредитов.

Система управления рисками при кредитовании физических лиц, построенная в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном представляет собой совокупность взаимоувязанных методов и средств сознательного и целенаправленного воздействия со стороны персонала кредитной организации на риски кредитования физических лиц, осуществляемого с целью обеспечения предсказуемости вероятности их наступления и размера возникающих в результате убытков.

К элементам системы управления рисками при кредитовании физических лиц относятся персонал банка, занятый в процессе кредитования частных заемщиков (субъекты управления), возникающий при этом комплексный риск и его элементы (объекты управления), а также процесс управления рисками, включающий их идентификацию, оценку и мониторинг.

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном определены политики управления рисками, определяющие основных участников и распределение основных функций в рамках системы управления рисками банка.

Правление ОАО «Сбербанк России» в соответствии с полномочиями, возложенными на него Собранием акционеров, утверждает как общую политику управления рисками Группы, так и политики по управлению каждым из существенных видов риска. Комитет Банка по управлению активами и пассивами (КУАП) и Комитет Банка по предоставлению кредитов и инвестиций (КПКИ) устанавливают лимиты на операции, подверженные риску, в соответствии с принципами, определенными политиками по управлению рисками Группы. Предложения по установлению лимитов на рассмотрение указанных комитетов готовятся подразделениями, которые осуществляют мониторинг и контроль за рисками. Подразделения, контролирующие риски, работают независимо от бизнес-подразделений, осуществляющих обслуживание клиентов.

Стресс-тестирование, связанное со всеми существенными видами рисков, проводится Группой по меньшей мере один раз в год. Результаты стресс-тестирования рассматриваются и обсуждаются Правлением Группы.

Наблюдательный совет ОАО «Сбербанк России» получает информацию обо всех основных видах рисков на ежеквартальной основе.

В 2011 году ОАО «Сбербанк России» начала проект по внедрению системы интегрированного управления рисками. Проект предусматривает следующие новые основные элементы:

1) управление агрегированными рисками Группы с использованием методов управления экономическим капиталом и методов анализа сценариев, в том числе стрессовых;

2) определение аппетита к риску, представляющего собой систему показателей, характеризующих уровень риска, который Группа способна и/или желает нести при обеспечении целевой доходности для акционеров в соответствии со стратегическими планами, а также удержание уровня рисков группы в пределах утвержденного аппетита к риску;

3) разработка и использование моделей оценки риска, соответствующих требованиям Базельского комитета по банковскому надзору, и их валидация независимыми от разработчиков подразделениями;

4) система идентификации рисков, обеспечивающая своевременное выявление и точную оценку всех существенных рисков Группы.

ОАО «Сбербанк России» принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет погасить задолженность в полном объеме или частично в установленный срок. Реализуемая Группой политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Группы за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Максимальный уровень кредитного риска Группы отражается в текущей стоимости финансовых активов в консолидированном Отчете о финансовом положении. Для гарантий и обязательств по предоставлению кредитов максимальный уровень кредитного риска равен сумме обязательства.

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном применяются следующие основные методы управления кредитными рисками при потребительском кредитовании:

- предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

- ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска;

- структурирование сделок;

- мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка кредитного риска проводится в целом по банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности. В банке функционирует система внутренних рейтингов, в основе которой лежат экономико-математические модели оценки вероятности дефолта контрагентов и сделок. Оценка индивидуальных кредитных рисков контрагентов банка по сделкам, несущим кредитный риск, проводится в зависимости от типов контрагентов:

1) корпоративных клиентов, кредитных организаций, финансовых компаний, индивидуальных предпринимателей, стран, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, страховых и лизинговых компаний - на основании системы кредитных рейтингов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей;

2) физических лиц - на основании оценки платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами банка и экспресс-оценки.

Система кредитных рейтингов обеспечивает дифференцированную оценку вероятности неисполнения/ненадлежащего исполнения контрагентами своих обязательств на основе анализа количественных (финансовых) и качественных факторов кредитного риска, степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства.

Внутренними нормативными документами банка предусматривается оценка совокупности факторов, перечень которых стандартизирован в зависимости от типов контрагентов.

При этом обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками, информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе, наличием поддержки со стороны органов государственной власти и материнских компаний (в случае вхождения контрагента в холдинг), а также так называемые предупреждающие факторы. На основании анализа указанных факторов риска проводится оценка вероятности дефолтов контрагентов/сделок с последующей их классификацией по рейтингам.

Ниже представлена информация (таблица 4) о расчете достаточности капитала в соответствии с Базельским соглашением.

Таблица 4 - Расчет достаточности капитала ОАО «Сбербанк России» Составлено по [62].

За 2011 год коэффициент достаточности основного капитала снизился на 0,3 % и составил 11,6 %. Коэффициент достаточности общего капитала в 2011 году снизился на 1,6 % - до 15,2 %. Тем не менее, коэффициент достаточности общего капитала значительно превышает минимальное значение, установленное Базельским комитетом на уровне 8 %.

На рисунке представлена динамика коэффициентов достаточности капитала ОАО «Сбербанк России».

Рисунок - Динамика коэффициентов достаточности капитала ОАО «Сбербанк России»

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном уделяется пристальное внимание контролю концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков. При анализе, контроле и управлении концентрацией кредитного риска используются следующие методы: