Дипломная работа: Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

- по размеру ставки кредитования -- недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

- по способу погашения -- погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

2. Анализ организации потребительского кредитования в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

2.1 Анализ формирования кредитного портфеля в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

За 2011 год ОАО «Сбербанк России» предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн. кредитов на общую сумму 1 230 млрд. руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,8 % и достиг 1 806 млрд. руб.

С I квартала 2011 года ОАО «Сбербанк России» предложил клиентам новую линейку розничных кредитных продуктов, которая предусматривает разные условия для разных клиентских сегментов: сотрудников Банка и его дочерних компаний; работников предприятий, которые участвуют в зарплатном проекте, и т.д. При наличии у заемщика хорошей кредитной истории к процентной ставке может быть применен понижающий дисконт.

В 2011 году Сбербанк укрепил лидерские позиции на рынке жилищного кредитования физических лиц, увеличив свою долю на рынке с 45,8 до 46,9 %. Во многом этому способствовали проведенные специальные акции, в рамках которых Банк выдал более 60 тыс. кредитов на 65 млрд руб.: акция «В десятку!» (условия: ставка - 10 % годовых, первоначальный взнос - 10 %, срок кредита - 10 лет) и акция «Возьми за 8» (условия: ставка - 8 % годовых, срок кредита - до 8 лет, принятие решения - в течение 8 дней).

Также Банк активно развивал и продолжает участвовать в таких проектах, как «Ипотека с государственной поддержкой», «Строительные сберегательные кассы», «Военная ипотека», «Ипотека плюс материнский капитал», «Рефинансирование жилищных кредитов».

Другое важное направление - автокредитование. В 2011 году Банк упростил и ускорил некоторые процедуры, связанные с оформлением кредита: кредитные заявки вводятся в автоматизированные системы Сбербанка непосредственно в автосалонах, что существенно сократило время принятия решения по заявке; Банк отменил требование о предоставлении письменного согласия супруги(а) заемщика на передачу кредитуемого автомобиля в залог; клиентам предоставлена возможность получить автокредит всего по двум документам.

В 2011году Сбербанк предлагал автокредиты с пониженными ставками в рамках специальной акции «Маленький процент для больших скоростей», что позволило переломить тенденцию сокращения портфеля автокредитов. За время проведения акции выдано порядка 73 тыс. кредитов на 29 млрд. руб.

В потребительских программах Банк внедряет принцип, по которому надежность и платежеспособность клиента влияют на стоимость кредита. В 2011 году Банк выделил две новые категории заемщиков с отдельными условиями по кредитам: сегмент «Молодежь» - заемщики 18-20 лет с трудовым стажем не менее 4 месяцев, кредит которым оформляется под поручительство родителей, и заемщики, получающие доходы в виде пенсии на счета в Сбербанке. Продолжена либерализация условий по потребительским кредитам: вдвое увеличена максимальная сумма кредитов без обеспечения и под поручительство физических лиц; до 65 лет увеличено возрастное ограничение для заемщиков по кредиту без обеспечения; начат пилот по либерализации требований к месту регистрации клиента.

В приложении А представлены данные бухгалтерского баланса ОАО «Сбербанк России» на 1 января 2012 г. В приложении Б представлена структура активов Группы Сбербанка по МСФО.

Основная статья баланса - кредиты и авансы клиентам нетто - выросла на 40,6 %. Продолжающееся восстановление российской экономики, а также активная позиция Группы на рынке кредитования позволили нарастить кредитный портфель. Доля кредитов клиентам в структуре активов Группы возросла до 71,3 % к концу 2011 года по сравнению с 63,6 % на конец 2010 года.

Портфель ценных бумаг Группы сократился на 10,8 % - до 1 625,8 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо), а доля ценных бумаг в активах Группы составила 15,0 % на конец 2011 года. Уменьшение в основном произошло за счет погашения облигаций Банка России в первом полугодии 2011 года.

В соответствии с действующей учетной политикой Группа произвела переоценку стоимости офисной недвижимости по состоянию на 31 декабря 2011 года, в результате чего стоимость основных средств увеличилась на 25,6 млрд. руб.

Прочие активы Группы в 2011 году выросли до 367,8 млрд. руб. (на 48,0 % по сравнению с 2010 годом). Рост обусловлен значительным увеличением производных финансовых инструментов - на 450,5 %: с 9,3 млрд. руб. на конец 2010 года до 51,2 млрд. руб. на конец 2011 года, а также увеличением объема драгоценных металлов на 89,7 %. Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 78,8 млрд. руб. на 31 декабря 2011 года (91,2 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2010 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

Совокупный кредитный портфель Группы увеличился в 2011 году на 35,4 % и составил 8 382,1 млрд. руб. на конец года

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указанный период на 35,0 % и достиг 6 576,6 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет коммерческих кредитов, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями отрасли машиностроения, энергетической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам также значительно увеличился в 2011 году - на 36,8 % - до 1 805,5 млрд. руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.

Основные показатели работы дополнительного офиса №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Показатели кредитного портфеля по итогам 2011-первое полугодие 2012 гг. Составлено по [62].

За первое полугодие 2012 года кредитный портфель вырос на 3,1%.

Доля «неработающих» кредитов в кредитном портфеле составила 8,5% по состоянию на первое полугодие 2012 года, в сравнении с 1,8% на начало года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к «неработающим» кредитам составило 1,2 по состоянию на первое полугодие 2012 года, что является абсолютно приемлемым показателем. Отношение совокупных резервов под обесценение кредитного портфеля к кредитам составило 10,7% в сравнении с 3,8% на начало 2012 г. Наблюдается стабилизация коэффициента покрытия резервами на обесценение кредитного портфеля «неработающего» кредитного портфеля на приемлемом уровне 1,1. Большинство кредитов, включая розничные, являются обеспеченными залогами, гарантиями или поручительствами. Структура портфеля кредитов физическим лицам изменилась незначительно. За первое полугодие 2012 года год кредиты физическим лицам сократились 6,6 %, за счет сокращения спроса на потребительские кредиты. Объем жилищных кредитов вырос с 39% до 44%, Изменение в автокредитовании составил 1%.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды, на приобретение автомобилей и овердрафты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер.

На рисунке представлена динамика кредитного портфеля до вычета резервов на его обесценение и потребительских и прочих ссуд физическим лицам.

Рисунок - Динамика кредитного портфеля до вычета резервов на его обесценение и потребительских и прочих ссуд физическим лицам.

В таблицах 2 и 3 представлен анализ ссуд и резервов под обеспечение дополнительного офиса №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном по состоянию на 31 декабря 2011 и первое полугодие 2012 годов соответственно.

Таблица 2 - Анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011 Составлено по [62].

Рост объемов розничного кредитования сдерживается дефицитом качественного платежеспособного спроса населения на кредиты.

На рисунке представлена динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011.

Рисунок - Динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011

Таблица 3 - Анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012 Составлено по [62].

На рисунке представлена динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012

Рисунок - Динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д. К началу 2012 года банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления доверительных кредитов.