Дипломная работа: Оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка

Коэффициент "агрессивности-осторожности" кредитной политики банка определяет направленность кредитной политики. Так как согласно данным таблицы 13 Као физических лиц не превышает показателя 50 %, то можно говорить об осторожной политике банка. Показатель же по юридическим лицам в 2013-2014 году тоже оценивается как осторожный, а в 2015 году показатель можно определить, как агрессивный.

Далее рассчитаем коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности и собственных средств банка КС чсз сс по формуле (14):

КС чсз сс = ЧСЗ / СС х 100 %, (14)

Где, СС - собственные средства банка.

Данные расчетов представим в виде таблицы 14.

Таблица 14 - Расчет коэффициента соотношения чистой ссудной задолженности и собственных средств ПАО "ВТБ 24" за 2013-2015 гг.

Рассчитанный показатель в таблице 14 отражает степень рискованности кредитной политики банка. Оптимальное значение данного показателя 300-400 %. В нашем случае значение этого показателя ниже нормы, следовательно, банк проводит рискованную кредитную политику.

Оценивая эффективность кредитной политики банка необходимо рассчитать коэффициент чистой доходности кредитного портфеля (Кчд) по следующей формуле (15):

Кчд = ПКд - Пку / ЧСЗ, (15)

где, ПКд - проценты, полученные по предоставленным кредитам клиентам;

ПКу - проценты, уплаченные по привлеченным средствам.

Расчеты данного показателя представлены в таблице 15.

Таблица 15 - Расчет коэффициента чистой доходности кредитного портфеля ПАО "ВТБ 24"

Коэффициент чистой доходности кредитного портфеля определяет чистый доход, полученный на единицу активов, вложенных в кредиты, за анализируемый период. Получается, что в 2015 году было получено 1,17 руб. за единицу активов, вложенных в кредиты.

Далее рассчитаем коэффициент эффективности кредитных операций (показатель рентабельности кредитных вложений) (Ркв) по формуле (16):

Ркв = ЧП / ЧСЗ х 100 %, (16)

где, ЧП - чистая прибыль банка;

ЧСЗ - объем чистой ссудной задолженности.

Данные расчетов представлены в таблице 16.

Таблица 16 - Расчет коэффициента эффективности кредитных операций ПАО "ВТБ 24"

Расчет данного показателя позволяет определить размер чистой прибыли приходящейся на 1 руб. чистой ссудной задолженности, отражая тем самым эффективность предоставляемых банком кредитов. Итак, расчеты показали, что в 2015 году на 1 руб. кредитных вложений банка приходится 24,35 % чистой прибыли.

3. Проблемы и перспективы развития кредитной политики ПАО "ВТБ 24"

3.1 Основные проблемы кредитования в банке на современном этапе

Бурное развитие рынка розничного кредитования увеличивает и масштаб проявления соответствующих рисков. На этом сегменте рынка начинают намечаться негативные тенденции. Некоторые банки чрезмерно увлекаются развитием кредитования и создают дополнительные риски своей деятельности. В то же время в среднесрочной перспективе не прогнозируется наступление кризисной ситуации, но нельзя и отрицать наличия потенциальной возможности возникновения нестабильности. Большую актуальность для данного сектора имеют риски ликвидности, кризис доверия, ожесточенная конкуренция, а также рисковое поведение самих банков. При этом видится необходимым обратить внимание на следующие аспекты повышения рискованности операций на рынке розничного кредитования.

1) Переход от кэптивной модели развития к стратегии независимого рыночного развития сопряжен с повышенными рисками, в первую очередь вызванными увеличением доли несвязанных клиентов; повышением волатильности ресурсной базы, ростом неработающих ссуд и необходимостью существенного совершенствования процедур защиты собственных интересов в проблемных ситуациях. Низкий уровень развития судебной и исполнительной систем, не отвечающий реальным потребностям бизнеса, служит важным ограничительным фактором роста банковского кредитования.

2) Рост просроченной задолженности, особенно в сегменте экспресс-кредитования. Качество кредитного портфеля постепенно ухудшается, объем просроченных кредитов населению стабильно увеличивается. Впечатляют показатели темпов прироста задолженности по кредитам, выданным кредитными организациями физическим лицам - резидентам. Данный показатель в течение трех последних лет значительно превышал 100 %.

По данным Банка России, темпы роста просроченной задолженности населения по кредитам значительно опережают темпы роста самого потребительского кредитования. Объем просроченной задолженности по кредитам в России за прошлый год вырос на 48 %, достигнув 1,15 трлн. руб. Количество просроченных займов в общем объеме кредитов выросло в 2015 году до 16,81 %, доля так называемых невозвратных кредитов (с просрочкой более 90 дней) составила на конец прошлого года 12,5 %, то есть большая часть плохих долгов просрочена больше чем на 90 дней. Бороться с рисками невозврата кредитов нужно исходя из порождающих их причин.

3) Высокая концентрация на рынке кредитования также свидетельствует о концентрации рисков данного рынка среди ограниченного количества кредитных организаций. Около 80 % рынка розничного кредитования контролируют 30 банков, причем Сбербанк сохраняет двукратный отрыв по сумме выданных кредитов от второго лидера, банка "ВТБ". Банк ВТБ 24 в данном рейтинге занимает четвертое место.

4) Рост объемов кредитования происходит в основном по линии расширения объемов высокорисковых операций. Это может в перспективе негативно сказаться как на устойчивости банков, так и на издержках кредитования, которые придется нести конечным заемщикам.

5) При сохранении тенденции расширения объемов высоко рискованных кредитных операций коммерческими банками банковская система подойдет к пределам своего роста и уровню достаточности капитала, определенному Банком России и законодательством.

6) Степень диверсификации кредитного портфеля. По данным Банка России показатель отношения совокупной величины кредитных рисков к капиталу (Н 7) постепенно увеличивается. При этом из анализа структуры задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями, следует увеличение доли кредитов, направленных на финансирование строительства, а также ипотечных кредитов для физических лиц, которые в совокупности составляют 7,3 % суммарного объема кредитного портфеля кредитных организаций России. В то же время, даже принимая во внимание, что доля ипотечного кредитования в общем объеме розничного рынка в России пока невелика, нельзя не учитывать возникновение дополнительных рисков, вызванных увеличением кредитования рынка недвижимости российскими банками при еще недостаточно развитой системе кредитования строительства и покупки недвижимости.

Таким образом, можно выделить основные виды рисков, на управление которыми коммерческим банкам необходимо обратить особое внимание при деятельности в сегменте розничного кредитования (см. рис. 10).

Рисунок 10 - Основные виды рисков

В России среднестатистическая ипотечная задолженность на душу населения составляет всего $21. Таким образом, обремененность россиян ипотечными займами почти в 40 раз меньше, чем, к примеру, в Венгрии ($931 на человека), и в 30 раз меньше, чем в Чехии ($631 на человека).

За период с января по июль 2015 года банками было выдано населению ипотечных кредитов примерно на 534,7 миллиардов рублей - рекордный минимум за последние 5 лет и на 42 процента уступает прошлогоднему показателю (927,23 миллиарда рублей).

Однако все могло быть еще хуже. Если бы не государственная программа льготного ипотечного кредитования, падение рынка оказалось бы значительно глубже.

При этом продукты, наиболее востребованные на рынке в настоящее время, имеют различный потенциал роста (см. рис. 11).

Рисунок 11 - Наиболее востребованные продукты на рынке

С целью субсидирования льготной ипотечной ставки в 12 процентов из федерального бюджета РФ выделили 20 миллиардов рублей.

Однако, даже несмотря на оказываемую государством поддержку, по итогам 2015г. объемы ипотечного кредитования в России вряд ли превысят 1 триллион рублей (вместо 1,76 трлн. рублей в 2014 г.).

По оценкам экспертов, главные причины произошедшего спада: сложная экономическая ситуация в стране, падение курса рубля, рост уровня инфляции.

Все это привело к снижению реальных доходов граждан и уменьшению количества одобренных кредитов на недвижимость.

Следует отметить, что наиболее существенное снижение ипотечного кредитования в России в 2015г. отмечено в регионах Сибирского федерального округа - на 52 % меньше, чем за тот же период 2014г.

Кредитные карты, по экспертным оценкам, занимают не более 15-20 % в розничном кредитном портфеле российских банков, в то время как на развитом рынке этот показатель должен составлять до 25 %. Рынок кредитных карт в России растет опережающими темпами, и в ближайшие два-три года их число с сегодняшних 5 млн. может увеличиться втрое.

Направления развития этого продукта:

- оптимизация технологий: сокращение сроков выдачи кредитных карт и рост качества скоринговой оценки, что является необходимым условием для дальнейшего проникновения кредитных карт в сегмент экспресс-кредитования в торговых точках;

- снижение процентных ставок до уровня чуть выше "традиционных" кредитов, что позволит кредитным картам успешно конкурировать с многоцелевыми краткосрочными кредитами;

- распространение на сегменты клиентов, в настоящее время охваченные дебетовыми картами (в первую очередь зарплатные проекты).

Еще два продукта, как предполагается, скоро достигнут точки насыщения рынка: автомобильное кредитование и кредиты на неотложные нужды.

Рынок автокредитования в настоящее время является одним из наиболее динамично развивающихся. Правительство нашей страны обещало всеми силами поддержать автокредитование в 2015 году. Однако в России за первое полугодие 2015 года объем совокупного долга по автомобильным кредитам с просрочкой 90 дней составил 60 миллиардов рублей. Цифра выросла на 25.50 % по отношению к 2014 году. Кроме того, количество сделок на рынке автокредитования сжалось более чем на 10,00 %. Снизилось количество досрочных погашений кредитов. Сумма всех заключенных договоров составила 1,25 триллионов рублей. По информации за второй квартал текущего года падение рынка остановилось. Специалисты связывают указанную тенденцию со стартом государственной программы по субсидированию процентных ставок автокредитов. После ее запуска условия договора автокредита стали значительно мягче.