Дипломная работа: Оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка

Экспресс-кредитование в торговых точках и овердрафтное кредитование уже начали замещаться более функциональными кредитными картами. Рост экспресс-кредитования еще поддерживается за счет регионов, однако этот потенциал должен быть исчерпан в ближайшее время, особенно с распространением зарплатных кредитных карт.

В результате активное наполнение кредитных портфелей целым ассортиментом розничных продуктов у крупных банков постепенно сменится более четким позиционированием на рынке и подчас свертыванием изначальных программ.

Как следствие, преимущество будут иметь банки, которые окажутся в состоянии:

- предложить клиенту технологическое и сервисное преимущество (функциональность продуктов, удобство и доступность каналов продаж и обслуживания);

- выдержать падение ставок, то есть обеспечить высокую эффективность кредитных операций и низкий уровень потерь.

Таким образом, развитие в таких направлениях потребительского кредитования как экспресс-кредитование, кредитования с помощью кредитных карт, ипотечное кредитование и автокредитование должно являться приоритетом для банков, настроенных на поддержание долгосрочного конкурентного преимущество в области розничного кредитования.

3.2 Мероприятия по совершенствованию кредитной политики в коммерческом банке и оценка их эффективности

Анализ кредитной политики банка показал, что одна является достаточно эффективной. Однако на фоне общих тенденций на рынке потребительского кредитования банку можно рекомендовать следующее: внедрение новых инновационных банковских продуктов и услуг.

Внедрение новых банковских продуктов происходит ради удовлетворения потребностей клиента. В большинстве случаев потребитель при приобретении банковского продукта или услуги преследует такую цель, как способность удовлетворят определенную потребность, а не приобретение какого-либо банковского продукта, имеющего некоторый набор свойств.

В зависимости от того, какую выгоду получит клиент, который приобретает определенный банковский продукт и зависит реальная эффективность деятельности банка. Занимаясь процессом разработки специалисты банка учитывают потребности клиента в разрабатываемом продукте и в зависимости от этого определяют набор свойств этого продукта.

Процесс внедрения нового банковского продукта или услуги, является определяющим моментом анализа структуры затрат и цены продукта.

Рентабельность и разнообразие банковских продуктов является определяющей задачей банка при оптимизации структуры существующих продуктов и услуг, данная структура сбалансирована в обоих случаях. При современном постоянном изменении рыночной конъюнктуры реагировать на регулярные изменения данного рынка позволяет оптимальная структура банковских продуктов и услуг, которую разрабатывает банк. Также немало важным фактом является содержание баланса между банковскими продуктами, разработанными ранее (старыми) и только что разработанными (новыми).

Процесс внедрения банковского продукта или услуги проходит ряд этапов.

- поисковые исследования, выработка идей нового или совершенствование существующего продукта;

- отбор оригинальных идей;

- маркетинговые исследования;

- разработка нового или совершенствование существующего продукта;

- выведение продукта на рынок.

Рассмотрим каждое из предложенных мероприятий подробнее с точки зрения механизма внедрения на рынок.

В рамках данного параграфа предлагаем ввести на рынок новые условия кредитования - кредит со снижающейся процентной ставкой.

Условия кредитования:

Сумма: 200 тыс. руб.

Ставка: снижающаяся с 17 % до 14 %

Срок кредитования - 2 года (24 месяца).

График погашения платежей по кредиту представлен в таблице 17, а расчет производим по следующей формуле (17):

П = S х i / 1-1 / (1+n), (17)

где, S - сумма кредита (200 000 руб.);

n - Срок кредита (24 мес.);

i - Процентная ставка (17 % годовых / 12 мес. = 1,42 %).

Таблица 17 - График погашения кредита по снижающейся ставке

Итак, в таблице 17 представлен аннуитетный способ погашения кредита, при котором потери банка минимальны (то есть большая часть процентов выплачивается должником по высокой процентной ставке. Для наглядности приведем график погашения с единой процентной ставкой в 17 % (см. табл. 18).

Таблица 18 - График погашения кредита с процентной ставкой 17 %

В первом случае процентный доход банка составит 35,69528041 руб., во втором - 37,32286761 руб. разница составит всего 1,628 или 4,6 %. Очевидно, что разница при различных графиках погашения является незначительной, а клиент видит ставку 14 %. Таким образом можно получить конкурентное преимущество, а то, что оно мнимое, многим станет понятно через два года.

В этой связи можно утверждать, что от этого портфель потребительских кредитов увеличится на 10 %, процентные доходы снизятся на 4,6 %. Таким образом, кредитный портфель Банка "ВТБ 24" равный 40 872 тыс. руб. со средним доходом по кредитам 16 % годовых будет выглядеть следующим образом:

40872 х 1,1 х (16 % х (1-4,6, %)) = 5951,7217.

где, 40772 х 1,1 - новая величина кредитного портфеля Банка;

(16 % х 1-4,6 %) - новая (снизившаяся) доходность портфеля.

Отметим, что при этом не требуется дополнительных затрат на выдачу банком кредитов, за исключением рекламы нового продукта.

Заключение

Подводя итог проведенному исследованию в рамках выпускной квалификационной работы на тему "Оценка эффективности кредитной политики банка" можно сделать следующие выводы.

Сущность кредитной политики коммерческого банка заключается в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Проявление сущности кредитной политики заключается в ее функциях. Условно эти функции можно разделить на две группы: общие функции, которые присущи различным элементам банковской политики и специфические функции, по средствам которых кредитная политика отличается от иных элементов банковской политики.

Специфическая функция кредитной политики является функцией оптимизации кредитного процесса, необходимая для достижения основной цели всей банковской политики коммерческого банка. Таким образом, кредитная политика коммерческого банка - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Роль кредитной политики коммерческого банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Анализируя кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п.

Помимо этого, кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической, умеренной. Агрессивная политика подразумевает, что банк преследует цели максимизации прибыли, быстрого роста, завоевания новых сегментов рынка, ужесточение конкуренции, а такая политика, в свою очередь связана с увеличением рисков. Механизмом реализации политики такого типа является, например, распространения кредита на более рискованные группы заемщиков, пролонгация кредита. Традиционная или классическая кредитная политика наоборот предусматривает стабильный оптимальный рост банка, которому сопутствуют меньшие риски. Механизмом реализации данной политики является минимизация сроков предоставления кредита и его размера, ужесточение условий предоставления кредита, повышение его стоимости. Умеренная кредитная политика характеризуется условиями ее осуществления в соответствии с принятой финансовой практикой и ориентируется на средний уровень кредитного риска.

Эффективная кредитная деятельность банка включает грамотную оценку качества кредитного портфеля, который зависит от финансового положения заемщиков. Банком проводится количественная и качественная оценка кредитного риска. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка предполагает систематическое изучение и наблюдение за кредитной деятельностью банка, позволяющее оценить состав и качество банковских ссуд в динамике в сравнении со среднебанковскими показателями. Анализ не является конечной целью, а лишь средством, которое позволяет оценить кредитной организации использовать данные о состоянии кредитного портфеля для принятия решений различными подразделениями банка.

Основными параметрами оценки качества кредитного портфеля является его уровень кредитного риска, доходности и ликвидности. Считается, что при кредитовании и при совершении банком других операций банк балансирует между этими параметрами.

Оценка эффективности кредитного портфеля - это важнейшая задача экономического анализа, решение которого основывается на применении метода коэффициентов. Сущность этого метода заключается в построении системы взаимосвязанных показателей, которые всесторонне характеризуют состояние и динамику объекта исследования.

Публичное акционерное общество Банк ВТБ 24 был создан на основании решения общего собрания участников 31 марта 2000 года и имел наименование Закрытое акционерное общество "Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности "ГУТА-БАНК". В 2005 году банк был переименован в ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги. В 2006 году наименование банка было изменено на ЗАО Банк ВТБ 24.