Материал: Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рыночной экономике

К перспективным направлениям совершенствования банковских продуктов и услуг можно отнести ипотечное кредитование, которое считается относительно низко рисковой банковской операцией, поскольку большая часть рисков ложится на плечи заемщика и инвестора. Обращение в большей степени к ипотечному кредитованию может стать одним из элементов разумной и эффективной кредитной политики банка, что положительно повлияет на эффективность функционирования банка в целом. Для привлечения заемщиков можно использовать следующие меры:

для новых клиентов предусматривать снижение ставки по ипотеке;

предоставление льготной ставки для клиентов;

более оперативное рассмотрение заявки на получение кредита.

.2 Предложения по совершенствованию кредитной деятельности коммерческого Банка «УРАЛСИБ»

Ориентир банковской деятельности в рыночной экономике состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль (убыток), полученный банком в отчетном периоде, - концентрирует в себе результаты различных пассивных и активных операций и отражает влияние всех факторов, непосредственно оказывающих влияние на деятельность банка. Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время является формирование ресурсной базы. Составной частью гибкого управления активами и пассивами банка является формирование рациональной ресурсной базы, которое подразумевает не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов.

Увеличение размера прибыльности может быть достигнуто за счет рисковых операций, по которым банк получает более рисковое вознаграждение. Поэтому оценка уровня прибыли банка тесно связана с анализом степени защиты банка от риска. За 2012-2013 г. наблюдается снижение прибыли в банке «УРАЛСИБ». Банку необходимо создать модель управления активами, которая реализует перераспределение средств на балансовых счетах при наступлении неблагоприятных событий, которые при заданных ограничениях (установлении необходимого уровня ликвидности) обеспечивают максимизацию (минимизацию) рассматриваемого показателя (например, определение минимального количества наличных денег в кассе).

Несмотря на снижение совокупного кредитного портфеля в конце 2013 г. на 9,03% по сравнению с началом года, важным конкурентным преимуществом банка является высокий уровень узнаваемости, доверия к бренду и лояльности клиентов. Для поддержания и повышения эффективной деятельности банку необходимо развивать бизнес на основе клиентоориентированной модели. Для оценки удовлетворенности клиентов необходимо проводить расчет и анализ индекса потребительской лояльности. Несмотря на снижение доли кредитов юридическим лицам, приоритетным сегментом будут оставаться предприятия среднего бизнеса. Для привлечения крупных корпоративных клиентов необходимо сфокусироваться на таких отраслях, как коммерческая и жилая недвижимость, транспорт, инфраструктурное строительство. Модернизация продуктового ряда, повышение качества и скорости сервиса за счет оптимизации и автоматизации кредитного процесса, оптимизация ценообразования, т.е. введение системы контроля дисциплины ценообразования и предоставления скидок позволит расширить клиентскую базу и повысить ее стабильность, что в целом приведет к повышению эффективности деятельности Банка «УРАЛСИБ». Финансовый результат банка складывается в основном из разности между доходами по размещенным средствам и расходами по привлеченным. В этом случае изменение ставок может оказать влияние на финансовый результат, если ставки по привлеченным и размещенным средствам имеют разное движение. Таким образом, необходимо совершенствовать ценообразование на ресурсы и их количественное соотношение, учесть то, что прибыль является функцией времени, следовательно, управление процентным риском подразумевает оптимизацию прибыли как функцию времени.

Приоритетным для банка должно стать совершенствование и тиражирование технологий экспресс-кредитования, необходимо упрощать процедуру и снижать сроки оформления кредитов для малого бизнеса, а также увеличить сеть приема заявок на получение кредита. Риски в части кредитного решения возможно снижать за счет автоматизации процесса. Активное развитие электронных каналов продаж и стандартизация технологии продаж позволит повысить качество обслуживания клиентов. Развитие электронных и дистанционных каналов обслуживания позволит не только повысить удобство и улучшить качество сервисов, но и обеспечит дополнительный рост комиссионных доходов.

Управление просроченной задолженностью в кредитном портфеле коммерческого банка - является ключевым индикатором, характеризующим качество ссудной задолженности и устойчивость банка к негативным воздействиям макроэкономических факторов, а, следовательно, влияет и на эффективность работы банка в целом. Все коммерческие банки в той или иной степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной задолженности. Поэтому только грамотная кредитная политика, наличие законодательной базы в области регулирования возникновения и классификации просроченной ссудной задолженности является залогом успеха и эффективности деятельности.

Чем ниже доля просроченной задолженности в кредитном портфеле коммерческого банка, тем выше его качество. В результате проведенного анализа в главе 2.3, на 01.01.2014 г. наблюдается рост доли данного показателя в совокупном кредитном портфеле. Эффективными методами на первоначальном этапе работы с временной задолженностью являются рефинансирование или реструктуризация, например предоставление кредитных каникул, выдачу нового кредита на более мягких условиях. Однако следует помнить, что данные методы увеличивают срок возврата накопившегося долга и требуют создания резервов перекредитование, что уменьшает ресурсную базу банка (и прибыль), следовательно, необходимо грамотное применения данных методов, чтобы не нанести вред эффективности работы банка в целом. Так, например, осуществляя рефинансирование можно снизить риск следующими методами:

осуществлять кредитование заемщика только при отсутствии каких-либо задолженностей в банке;

дополнительно осуществлять страхование недвижимости и жизни заемщика;

наличие поручителя и обеспечения.

Так, например, для увеличения кредитования в сфере малого и среднего бизнеса, Банку «УРАЛСИБ» предлагается использовать в программе «Бизнес-Инвест» следующие предложения:

увеличить срок кредитования;

снизить процентную ставку на 1%, т.е. от 17%;

снизить минимальную сумму кредита до 200 тыс. р.;

снизить комиссию за выдачу кредита для постоянных клиентов с положительной кредитной историей до 1%.

отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.

Данные предложения представлены в таблице 25.

Таблица 25 - Условия предоставления кредита «Бизнес-Инвест» для ОАО «УРАЛСИБ»

Для совершенствования своей кредитной деятельности Банк «УРАЛСИБ» может предложить своим клиентам стать обладателями картой с индивидуальным дизайном, т.е. благодаря применению инновационных технологий лицевая сторона карты может быть оформлена по вкусу клиента банка. Компании, которые обслуживаются в рамках зарплатного проекта, могут заказать для своих сотрудников зарплатные карты с уникальным дизайном, в том числе на картах компания может разместить и свой логотип, что позволит подчеркнуть индивидуальность компании. Предлагаются следующие тарифы на дебетовые и кредитные карты с индивидуальным дизайном, представленные в таблице 26.

Таблица 26 - Тарифы на дебетовые и кредитные карты с индивидуальным дизайном для ОАО «УРАЛСИБ»

Обращение в большей степени к ипотечному кредитованию может стать одним из элементов разумной и эффективной кредитной политики банка, что положительно повлияет на эффективность функционирования банка в целом. Предлагаются следующие условия для предоставления кредита (таблица 27), что позволит привлечь новых клиентов:

снизить первоначальный взнос до 25%;

увеличить срок предоставления кредита до 25 лет;

предоставлять кредит от 200 тыс. р.

льготные условия кредитования для молодых семей;

сниженная ставка на 1% для новых клиентов.

Таблица 27 - Условия предоставления ипотечного кредита для ОАО «УРАЛСИБ»

Приоритетными направлениями деятельности для данного банка должны оставаться:

Диверсификация клиентской базы за счет роста доли среднего бизнеса и количества активных клиентов.

Повышение уровня клиентского сервиса и эффективности работы за счет продвижения продуктовых предложений, которые максимально должны соответствовать потребностям клиентов.

Усиление контроля за рисками за счет фокусировании на приоритетных отраслях и регионах.

Увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса за счет фокусировании работы в приоритетных регионах.

Автоматизация кредитного процесса и перевода ряда операций в электронные каналы в сегменте среднего бизнеса.

Повышение доходности портфеля за счет наращивания доли высокомаржинального потребительского кредитования.

Развитие технологии активных продаж за счет внедрения института клиентских менеджеров.

Совершенствование кредитного процесса в банке для клиентов малого бизнеса за счет автоматизации стадии прохождения кредитных заявок и централизации андеррайтинга.

Развитие дистанционных каналов обслуживания.

К возможные действиям, направленным на снижение уровня кредитных рисков можно отнести следующие:

изменение структуры кредитного портфеля, в частности за счет отказа от предоставления кредитов сповышенным уровнем риска и формирование кредитного портфеля за счет ссуд, предоставленных определенной категории заемщиков;

оформление дополнительного обеспечения, приостановление выдачи очередных траншей потенциально проблемным кредитам, разработка дополнительных мер контроля над деятельностью отдельных заемщиков;

проведение стресс-тестирования по кредитному риску и выработка мер по снижению уровня кредитных рисков на базе его результатов.

Заключение

Коммерческий банк - это такой экономический субъект, который управляет системно всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. В условиях бурного развития рынка финансовых услуг проблема оценки эффективности банковской деятельности приобретает особое значение. Эффективная деятельность коммерческого банка включает в себя не только результаты его деятельности, но систему управления, построенной на формировании научно обоснованной стратегии дальнейшей деятельности банка и осуществлении жесткого контроля за ее реализацией.

В данной выпускной квалификационной работе был проведен анализ и оценка эффективности деятельности ОАО «УРАЛСИБ», который показал, что в целом деятельность банка можно считать эффективной, но в свете мировых событий, затронувших банковскую систему за 2013 г. наблюдается снижение эффективности по ряду показателей по сравнению с предыдущими годами.

В целом, в 2013 г. по сравнению с 2010 г. наблюдается абсолютное увеличение собственного капитала. Однако, темп роста как собственного, так и привлеченного капитала с каждым годом снижается. В 2013 г. по сравнению с 2012 г. снизились источники собственных средств банка. Показатель, характеризующий собственный капитал банка РГК в течение 2012-2013 гг. остается на уровне «удовлетворительном», тогда как на 01.01.2011 г. был на уровне «хорошем». На 01.01.2013 г. значительно упала рентабельность собственного капитала; коэффициент привлечения вкладов населения снижается на протяжении всего анализируемого периода. Обязательства банка снижаются в относительном выражении на протяжении всего исследуемого периода и на 01.01.2014 г. их абсолютное значение оказалось самым минимальным за все изучаемые года. За 2013 г. наблюдается рост как в относительном выражении, так и в структуре кредитов, депозитов и прочих средств Центрального Банка, что говорит о дефиците ликвидности в данном банке. Показатель чистой операционной маржи в течение анализируемых периодов является положительной величиной, а его рост за 2013 г. в динамике свидетельствует об эффективности проводимых банком операций. Доходность банковских операций в 2013 г. по сравнению с 2012 г. выросла, что свидетельствует о повышении эффективности деятельности банка на рынке. Все показатели ликвидности банка соответствуют своим нормативным значениям. В течение анализируемых периодов наблюдается снижение величины доходов банка, в частности снижаются доходы от операционной деятельности, аналогичное изменение происходит и с расходами. Темп роста кредитного портфеля в данном банке снижается, что свидетельствует о необходимости применения более четко разработанной кредитной политики, тем более, что кредитная деятельность является достаточно значимой в банке.

Показатели прибыльность активов и прибыльность капитала снижаются в течение последних двух лет. За 2011-2013 гг. банком получена прибыль, однако с каждым годом абсолютная величина прибыли снижается и на 01.01.2014 г. составила 1226586 тыс.р.

Проведенный анализ показал, что ОАО «УРАЛСИБ» может значительно активизировать свою деятельность, повысить свою финансовую устойчивость и значительно повысить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом. Пути повышения эффективности деятельности данного банка лежат в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса.

К основным направлениям улучшения эффективности деятельности ОАО «УРАЛСИБ» можно отнести: ориентацию деятельности банка на потребности клиентов; увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса; повышение доходности портфеля за счет наращивания доли высокомаржинального потребительского кредитования и совершенствования кредитного процесса в банке; увеличения спектра предлагаемых продуктов и услуг.

Список использованных источников

1. Инструкция «Об обязательных нормативах банка» № 139-И от 03.12.2012г. № 139-И.

. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 г. № 2005-У.

. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г. № 395-1 (в редакции от 20.04.2015г.).

. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь. 5-е изд., доп. и перераб. М.: Институт новой экономики, 2002. 1280 с.

. Афанасьева О.Н. Институциональные особенности современной банковской системы России // Банковское дело. №8. 2014. с. 22-27.

. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред проф. А.М.Тавасиева. - М.:ЮНИТИ-ДАНА. 2005. 671 с.

. Баширов Р. Методы оценки и анализ эффективности деятельности коммерческих банков в регионах // Финансовая жизнь. №4. 2011.

. Баширов Р. Оценка эффективности деятельности коммерческих банков в регионах // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. №4. 2011.

. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Высшее образование. 2008. 422 с.

. Богатырев С.Ю., Добрынин С.С. Информационная база стоимостного анализа банков // Кибернетика и программирование. №3. 2013. с. 21-42.

. Богатырев С.Ю., Добрынин С.С. Оценка стоимости российского банка в условиях международных экономических санкций // Финансы и кредит. №9. 2015. с.2-12.

. Буевич С.Ю., Королев О.Г. анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учеб. Пособие. - М.: КНОРУС. 2005. 160 с.

. Геворкян А.А. Теоретические аспекты формирования ресурсной базы коммерческих банков // Финансовые исследования. №1. 2014. с. 36-42.

. Дворецкая А.Е. Долгосрочное банковское кредитование как фактор эффективного финансирования экономического роста // Деньги и кредит. №11. 2007. с.23-30.

. Заров И.К. Система показателей внешней и внутренней оценки эффективности коммерческого банка // Вестник Самарского государственного университета. №1. 2011. с. 20-23.