Дипломная работа: Лизинговые отношения с клиентами АО АльянсБанк

Разрешения и лицензии, необходимые для осуществления проекта - Не требуются.

Подробное описание схемы финансирования:

- Запрашиваемый финансовый лизинг является новым

Таблица 2

Источники финансирования по проекту

Финансовая оценка проекта.

ТОО « Турар» выращивает следующие виды зернобобовых культур:

1.Зерно пшеницы мягкой « Фитон»

2.Зерно пшеницы мягкой « Любава»

3.Зерно пшеницы мягкой « Омская»

4.Зерно пшеницы твердой « Безенчукская»

5.Ячмень

6.Горох

Выручка в разрезе культур исходя из цен продаж на рынке (Приложение В).

В расчеты приняты следующие курсы валют:

1 доллар США = 146,24 тенге

1 евро=172,9 тенге

Ежегодные затраты на производство зерновых ТОО Турар показаны в таблицах (Приложение Г)

В таблице 3 представлено погашение обязательств по лизингу.

Таблица 3

Погашение обязательств по лизингу с учетом полученных доходов и произведенных расходов по годам.

Из приведенных выше расходов видно, что ТОО Турар полностью исполнит свои обязательства по лизингу.

Погашение финансового лизинга планируется:

Основного долга - ежегодно равными частями в декабре месяце по 53 527,4 евро. Проценты - ежемесячно исходя из ставки 10 % годовых

Наименование и роль участников проекта рассмотрим в таблице 4.

Таблица 4

Наименование и роль участников проекта

Таблица 5

Расходы ГСМ

Таблица 6

Реализация зерна

Сев в период кредитования будет производится семенами пшеницы элитного сорта «Омская-29», «Омская-18», «Безенчукская-139», «Любава», овес семенной элита «Скакун», пшеница семенная элитная «Лютесцеис-32». В 2003 году был произведен закуп семян у Карабалыкской опытной станции, а именно:

пшеница семенная элитная « Лютесцеис-32»-15 тонн по цене 17 889 тенге за 1 кг

пшеница семенная элитная « Омская-29» -15 тонн по цене 17 889 тенге за 1 кг

овес семенной элита «Скакун» -25 тонн по цене 8 368 тенге за 1 кг

Расход зерна пшеницы мягкой и твердой при посеве составит 150 кг на 1 гектар земель, при посеве гороха расход семян-200 кг на 1 га. Сорта пшеницы районированные, характеризуется высокой урожайностью, устойчивы к осыпанию и полеганию.

Сев пшеницы будет произведен своей сельхозтехникой и закончен в начале июня месяца.

Хранение ГСМ производится в емкостях, расположенных по адресу: Костанайская обл, Федоровский район, с. Чистый Чандак.

Проведение химической обработки засеянных земель от сорняков будет произведено препаратом «Дезормон» и «Луварам 50%». По данным Департамента сельского хозяйства, данная обработка производится 1 раз от фазы кущения пшеницы до начала выхода в трубку. Расходы составят 3723, 7 тыс.тенге (Таблица 7).

Для улучшения урожайности земель производится севооборот, то есть за пшеницей на следующий год сеется овес с горохом или ячмень, что благотворно влияет на почвенный состав земель.

Таблица 7

Расходы на проведение химической обработки засеянных земель

Мощность привлекаемой техники при проведении посевных и уборочных работ представлены в Таблице 8.

Таблица 8

Мощность привлекаемой техники при проведении посевных и уборочных работ, сутки приняты за нормо/смену

Таблица 9

Обеспечение возвратности по финансовому лизингу (10 % софинансирования залог с/х техники)

По с/х технике применен коэффициент 0,5, по жаткам-0,3.

Анализ рисков

1. Валютный риск: Имеется валютный риск, который связан с нестабильностью на валютном рынке.

2. Рыночный риск: Товарищество работает в сфере сельского хозяйства в течение с 1999 года, за 10 лет наработал постоянных партнеров по реализации зерна.

3. Отраслевой риск: Так как деятельность предприятия непосредственно связана с сельским хозяйством, имеется отраслевой риск, обусловленный погодными условиями. Следует отметить, что для уменьшения отраслевого риска предприятием полностью соблюдаются оптимальные агротехнические сроки проведения посевных работ и работ по обработке посевов. У ТОО Турар имеется опытный состав квалифицированных кадров, хорошая техническая оснащенность, что позволяет производить все работы по посеву и уборке в нормативные сроки.

4. Правовые риски. ТОО "Турар" сформировано в соответствии с законодательством Республики Казахстан, пакет учредительных документов собран и соответствует нормативным требованиям, уставный капитал внесен и оплачен полностью, предприятие не находится в стадии банкротства, ликвидации, санации производства. Поэтому, можно отметить, что правовые риски отсутствуют

Положительные стороны и основные достоинства проекта:

-ликвидность на рынке производимой продукции (постоянная потребность в пшенице мельниц области)

-проведение посевной кампании строго в агротехнические сроки и своевременным проведением обработки полей от сорняков.

-Опыт работы на рынке зерна

-Устойчивое финансовое положение предприятия

-Производственный потенциал предприятия

-Динамика наращивания основных фондов

Отрицательные моменты: Зависимость результатов работы от погодных условий.

Расчёт кальуляции себестоимости единицы продукции по уборке и весенне-посевным работам представлен в Таблице 10, составленные нормы расходов по фактически произведённым затратам (Таблица 11).

Таблица 10

Расчет калькуляции себестоимости единицы продукции по уборке, весенне-посевным работам

Таблица 11

Нормы расхода составлены по фактическим произведенным затратам