Однако оздоровление денежного обращения, достигнутое к началу 1914 г., с началом Первой мировой войны вскоре исчезло. Размен кредитных билетов на золото, установленный в 1897 г., был отменен. Государственный банк получил право выпуска в обращение кредитных билетов на сумму 1,2 млрд руб., не обеспеченных золотом. Золотая монета, а затем серебряная и медная начали уходить из обращения, в качестве разменных платежных средств стали выпускать (1915 г.) бумажные казначейские знаки достоинством в 1, 2, 3, 5, 10 и 50 коп., а кредитные билеты достоинством в 1 руб. К февралю 1917 г. из-за падения покупательной способности рубля он стоил 2627 довоенных копеек.
Временное правительство, пришедшее к власти в феврале 1917 г., не сумело приостановить инфляцию, выпуск бумажных денег. Рост военных расходов при сокращении объемов производства обусловливал новые эмиссионные инъекции, потребности денежного оборота опережали прирост массы денежных вкладов. В период с марта по октябрь 1917 г. Временное правительство выпускает «думские» деньги - кредитные билеты достоинством в 250 и 1000 руб. Помимо кредитных билетов, в том числе с упрощенной нумерацией, казначейских знаков в 20 и 40 руб., так называемых «керенок», выпускаемых без нумерации, подписей и даты эмитирования, в обращение выходили также марки-деньги в 1, 2 и 3 коп., некоторые ценные бумаги со статусом платежного средства. Покупательная способность рубля упала до 6-7 довоенных копеек.
В результате слияния Государственного банка Российской империи с национализированными частными коммерческими банками в декабре 1917 г. Создается Народный банк Российской Советской Федеративной Социалистической Республики, переданный в ведение Наркомата финансов РСФСР. В этом же месяце, Декретом «О национализации банков», в стране была введена государственная монополия на банковское дело. В соответствии с этим Декретом «в целях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого народного банка Российской Республики» акционерные коммерческие банки и банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным банком. Употребленное в Декрете «О национализации банков» имя нарицательное «народный банк», с конца января 1918 г. стало употребляться как имя собственное Народный банк. Сначала Банк назывался Народный банк Российской Республики, затем - Народный банк РСФСР.
Национализация распространялась на все акционерные коммерческие банки, банкирские конторы, общества взаимного кредита и акционерные земельные банки. Активы и пассивы ликвидируемых банков передавались Государственному банку. Временное управление делами частных банков должен был осуществлять Совет Государственного банка.
В конце октября 1917 г. государственный долг достиг 60 млрд руб., в том числе: внутренний - 44 млрд руб. и внешний - 16 млрд рублей. Декретом ВЦИК от 3 февраля 1918 г. все государственные займы, заключенные царским и Временным правительствами были аннулированы. Декрет об аннулировании государственных займов предусматривал компенсацию всем гражданам, владевшим облигациями внутренних займов на сумму не более 10 тыс. рублей.
В 1919 г. Народный банк РСФСР сливается с Казначейством и его местными органами, народными сберегательными кассами, а в1920 г. он упраздняется, его активы и пассивы передаются Наркомату финансов РСФСР. В 1921 г. банк восстанавливается как Государственный банк РСФСР.
Народный банк РСФСР, также как и Государственный банк, находился в составе финансового ведомства - Наркомата финансов. Формально, вплоть до своего упразднения, Банк функционировал на основании устава Государственного банка 1894 г., в который был внесен ряд изменений.
В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.
Согласно Положению о Государственном банке РСФСР, принятому 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией, созданной «с целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения». Он имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только «при условии обеспеченности их и экономической целесообразности». Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно Наркому финансов.
В 1921-1924 гг. Государственным банком была проведена денежная реформа. В порядке краткосрочного кредитования народного хозяйства он выпустил в обращение устойчивую валюту - червонцы с фиксированным золотым содержанием.
Во второй половине 20-х годов функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это было связано в основном с ускоренными темпами проведения индустриализации, которые требовали крупных вливаний в тяжелую промышленность в течение короткого времени.
Проведение индустриализации в СССР традиционными путями, т.е. за счет накопления денежных средств внутри страны и внешних займов, было невозможно. У населения необходимые накопления отсутствовали, а займы не могли быть осуществлены ни по экономическим (мировой экономический кризис), ни по политическим причинам. В результате индустриализация в стране проводилась за счет эмиссионного финансирования. Поиск способа, который позволил бы государству в наиболее простой форме перераспределять денежные средства между секторами экономики, продолжался в течение всего периода свертывания НЭПа.
В конце 20-х - начале 30-х гг. в СССР был осуществлен комплекс реформ, целью которых было создание эффективного механизма централизованного планового регулирования материального и финансового аспектов воспроизводственного процесса. В связи с этим в 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в результате которой был создан механизм централизованного планового регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.
В результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. Одновременно сложилась структура кредитной системы, просуществовавшая с небольшими модификациями 55 лет.
В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки.
В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур Верховный Совет РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики.
20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).
1.3 Правовые основы деятельности Центрального банка
1.3.1 Система законодательства, регулирующего деятельность Центрального банка
Банковское законодательство, в том числе законодательство, регулирующее деятельность Центрального банка, является частью общего свода законов, регулирующих общественные отношения в государстве. В этой связи деятельность Центрального банка как банка и государственного органа денежно-кредитного регулирования определяется совокупностью законодательных актов.
По отношению к регулированию деятельности Центрального банка эти законодательные акты имеют неодинаковое значение. Как известно, в государстве существуют как общие законы, относящиеся к общественным явлениям и прежде всего к важнейшим сторонам общественной жизни, так и законы, регулирующие определенную ее сферу. К первой категории законов относятся Конституция страны и Гражданский кодекс.
Вторую категорию законов, регулирующих определенную сферу деятельности, составляют так называемые отраслевые законы. Среди них выделяется Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Помимо общих и отраслевых в банковском законодательстве можно выделить законы, прямо регулирующие деятельность Центрального банка РФ, и законы, относящиеся к параллельно функционирующим сферам, взаимодействующим с Банком России. К первому типу законов относится упомянутый главный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ко второму типу - законы «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О государственном внутреннем долге Российской Федерации», «О Счетной палате Российской Федерации» и др.
В структуре правового регулирования деятельности Центрального банка РФ выделяются как собственно федеральные законы, так и международные договоры Российской Федерации, а также нормативные акты собственно Центрального банка РФ, развивающие и конкретизирующие правовые нормы, содержащиеся в федеральных законах.
Существенное воздействие на содержание законодательства о деятельности Центрального банка оказывают экономические и политические факторы, представления общества о характере и направлениях общественного развития страны.
Первые кредитные учреждения нового типа стали создаваться в 1989 г., но без формирования достаточной законодательной базы. Возникла ситуация, при которой новые банковские законы и ведомственные банковские инструкции еще не были разработаны, а старые регулирующие акты уже не поспевали за практикой. В 1990 г. были приняты банковские законы, регулирующие деятельность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Характерно, что в то время образовалось «двоевластие законов». В 1990 г. еще существовал СССР, поэтому наряду с Законом «О Госбанке СССР» на территории России действовал и Закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О Центральном банке РСФСР (Банке России)». Деятельность коммерческих банков стала регулироваться Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Первые банковские законы закрепляли многообразие форм собственности на банки, утверждали принципы рыночного хозяйства в банковском секторе, в том числе принцип, согласно которому государство не отвечает за деятельность банков, а банки не отвечают за деятельность государства.
Первые банковские законы, бесспорно, имели положительное значение, ибо устанавливали юридические нормы, законодательно закреплявшие новые правила игры в банковском секторе.
Структура современного банковского законодательства в основном отражает закономерности, складывающиеся в мировом банковском сообществе.
1.3.2 Специфика юридического статуса Центрального банка
Юридический статус (положение) Центрального банка с точки зрения права вытекает из его сущности как общественного денежно-кредитного института.
Как юридическое лицо Центральный банк выступает по отношению к другим юридическим лицам органом государственного управления и в этом смысле государственным учреждением.
Центральный банк - это государственное учреждение, которому государство делегирует установление определенного порядка, специальных правил, регулирующих особую сферу экономических отношений.
Государство наделяет Центральный банк властными полномочиями только в области банковской деятельности, в сфере денежно-кредитных отношений. Его полномочия, распоряжения и приказы в сфере денежного оборота обязательны для исполнения, а выпускаемые им денежные знаки обязательны к приему платежей всеми участниками экономического оборота, но это не означает, что каждый экономический субъект должен рассчитываться со своими контрагентами непременно лишь по одной форме и тем более совершать платежи в сфере обмена только с согласия Центрального банка. Распоряжения банка обязательны для всех участников денежного оборота только в сфере денежных операций и никоим образом в области организации производства, оказания услуг, распределения и потребления общественных благ.
Властные полномочия Центрального банка носят ограниченный характер и по отношению к коммерческим банкам, для которых он является главным банком, но от которого не исходят указания распорядительного характера. Согласно правилам Центральный банк не вправе давать коммерческим банкам указания как вести их деятельность, вмешиваться в их повседневную оперативную деятельность. Выполнять распоряжения Центрального банка коммерческие банки должны только в части соблюдения правил ведения денежных операций, установленных норм денежно-кредитного регулирования, стандартов банковской деятельности и допустимых рисков.
Особенность Центрального банка как юридического лица связана с тем, что он функционирует преимущественно на макроуровне.
В соответствии со ст. 1 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)», функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления.