1) экономического;
2) правового;
3) организационного.
К основным направлениям лицензионной деятельности согласно законодательству Российской Федерации и нормативных актов Центрального банка РФ относятся:
- государственная регистрация кредитных организаций и выдача лицензий на осуществление банковских операций;
- открытие (закрытие) подразделений кредитных организаций на территории Российской Федерации;
- выдача лицензий на осуществление банковских операций для расширения деятельности кредитных организаций;
- государственная регистрация изменений в учредительных документах кредитной организации;
- реорганизация кредитной организации.
10.1.2 Государственная регистрация кредитных организаций
Выдача Банком России лицензии на осуществление банковской деятельности кредитным организациям и их государственная регистрация - есть необходимое условие их допуска в банковскую среду.
Кредитная организация может начать свою деятельность только на основании лицензии, в которой указаны ее организационно-правовая форма и перечень операций, которые она может осуществлять.
Кредитная организация может создаваться на основе любой формы собственности: акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью.
Порядок регистрации кредитной организации можно представить в виде схемы:
Рис. 10.1.1. Порядок регистрации кредитной организации
На рисунке обозначены:
1. Запрос о предварительном согласовании наименования кредитной организации (рассматриваются в Банке России 5 рабочих дней).
2. Письменное сообщение (действительно в течение двенадцати месяцев с даты его направления), содержащее заключение о возможности использования предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований кредитной организации.
3. Пакет документов, необходимых для государственной регистрации согласно Инструкции Центрального банка РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
4. Подтверждение получения пакета документов.
5. Рассмотрение документов в территориальном учреждении (срок рассмотрения в территориальных учреждениях Центрального банка РФ не должен превышать трех месяцев с даты представления этих документов).
6. Положительное заключение о возможности государственной регистрации (вместе с необходимыми документами).
7. Рассмотрение документов в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций (рассматриваются в срок, не превышающий шести месяцев).
8. В течение трех рабочих дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации данный Департамент направляет с сопроводительным письмом в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации документы, предусмотренные Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
9. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц.
10. Сообщение о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц.
11. Территориальное учреждение направляет в Банк России посредством факсимильной связи уведомление о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц.
12. Уведомление о регистрации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, требование оплатить 100 % уставного капитала в течение одного месяца.
13. Документы, подтверждающие фактическую оплату уставного капитала.
14. Заключение о правомерности оплаты уставного капитала.
При получении заключения из территориального учреждения Центрального банка РФ о правомерности оплаты 100 % уставного капитала кредитной организации Банк России принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Центрального банка РФ по одному экземпляру данной лицензии, а также направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган.
10.1.3 Выдача лицензий на осуществление банковской деятельности
Первый экземпляр лицензии на осуществление банковских операций может быть выдан председателю совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или иному уполномоченному лицу, письменно подтвердившему получение указанного документа.
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выданной Банком России. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитной организации лицензий на осуществление банковских операций подлежит публикации в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в данный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения.
В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Вновь созданному банку могут быть выданы лицензии на осуществление банковских операций со средствами:
· в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
· в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Другим направлением лицензионной деятельности Центрального банка РФ является открытие (закрытие) подразделений кредитной организации на территории Российской Федерации.
Еще одним направлением лицензионной деятельности Центрального банка РФ является выдача кредитной организации дополнительных лицензий на осуществление банковских операций.
Для расширения своей деятельности и получения дополнительных лицензий кредитная организация должна быть:
- в течение последних шести месяцев финансово устойчивой;
- выполнять обязательные резервные требования Центрального банка РФ;
- не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;
- иметь соответствующую организационную структуру, включая службу внутреннего контроля; выполнять квалификационные требования Центрального банка РФ, предъявляемые к сотрудникам кредитной организации;
- соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.
В последние годы в лицензионной деятельности Центрального банка РФ появилось новое направление, связанное с реорганизацией кредитных организаций.
Формами реорганизации кредитных организаций могут быть: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.
10.1.4 Мероприятия Банка России по повышению лицензионной деятельности
В последние годы Банк России, учитывая рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, все больше внимания уделяет повышению эффективности лицензионной деятельности. В частности, он провел ряд мероприятий:
1. Банк России усилил внимание к оценке реального финансового положения юридических лиц учредителей (участников) кредитной организации.
2. Принятие Банком России мер, направленных на обеспечение прозрачности структуры собственности на доли (акции) кредитных организаций.
3. Усиление требований Центрального банка РФ к количественным и качественным параметрам уставного капитала банков.
4. Повышение требовательности к квалификации и деловой репутации руководителей кредитной организации (руководителя, главного бухгалтера и его заместителей), зафиксированное в одном из дополнений к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», принятому в 2001 г.
10.2 Деятельность центрального банка РФ по выявлению проблемных банков и предотвращению их банкротств
10.2.1 Инструментарий выявления проблемных банков
В текущем банковском надзоре важной составляющей является аналитическая работа, направленная на оперативное выявление проблемных банков и принятие адекватных мер по их оздоровлению. Ее проводят специалисты как дистанционного, так и контактного надзора.
Анализ финансового состояния банков проводится по следующим направлениям:
· структурный анализ балансового отчета;
· структурный анализ отчета о прибылях и убытках.
Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций;
· анализ достаточности капитала;
· анализ кредитного риска;
· анализ рыночного риска;
· анализ риска ликвидности.
Особое значение в последние годы придается изучению инспекторами на месте достоверности учета и отчетности, прозрачности собственности на капитал, полноте формирования резервов, качеству управления рисками.
По результатам имеющейся информации надзорное подразделение формирует мотивированное суждение об отнесении каждого банка в одну из четырех групп проблемности.
10.2.2 Критерии классификации банков по степени проблемности
Критерии классификации небанковских кредитных организаций по степени проблемности изложены в Указаниях Центрального банка РФ от 31 марта 2000 г. № 766-У. Согласно этим указаниям выделяются две категории, а внутри них - по две группы небанковских кредитных организаций по степени их финансового состояния.
Первую категорию составляют финансово стабильные кредитные организации, выделенные в две группы:
· группа 1 - кредитные организации без недостатков в деятельности;
· группа 2 - кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности.
Вторую категорию представляют проблемные кредитные организации с выделением также двух групп:
· группа 3 - кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;
· группа 4 - кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.
К категории проблемных кредитных организаций относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых создают или могут создавать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и/или участников.
Критерии классификации банков по степени проблемности изложены в Указании от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков».
Согласно этим указаниям выделяются 5 групп:
К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.
К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые, в случае их неустранения, могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев.
К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов.
К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка.
К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг.
Отнесение Центрального банка РФ кредитных организаций к одной из классификационных групп является конфиденциальной информацией, используемой территориальными учреждениями для определения дифференцированного режима взаимоотношений между Банком России и кредитными организациями.
Кредитные организации, отнесенные к первой категории, могут получать кредиты Центрального банка РФ в порядке рефинансирования.
К проблемным кредитным организациям применяются различные меры принудительного характера в целях предупреждения возможности банкротств и восстановления платежеспособности кредитной организации. Отзыв лицензии считается крайней мерой, принимаемой после проведения комплексной профилактической работы.
Об эффективности примененных Банком России мер воздействия свидетельствуют факты восстановления кредитными организациями своего финансового положения.