Таблица А2 Фактические штрафы банка на за 2018-2019 гг.
|
Дата |
Адресат |
Документ |
Филиал |
Нарушение |
Норма НК РФ, которая была нарушена Банком |
Размер штрафных санкций (по акту) |
Статус (направлены возражения, принято решение, направлена жалоба в вышестоящий органа/суд, принятое решение по жалобе |
Суммы штрафных по итогам учета смягчающих обстоятельств налоговым органом, судом и обжалуемые (до даты прекращения обжалования) |
Размер претензии налоговых органов (не обжалуется) |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
12.03.18 |
МИФНС России № 5 по Ярославской области |
Акт № 16-19/61 от 24.02.2018 |
Ярославский |
ст. 126 НК РФ несвоевременное предоставление документов по требованию налогового органа |
10 000,00 |
Возражения частично удовлетворены |
5 000,00 |
10 000,00 |
||
|
05.07.18, 17.07.18 по почте |
МИФНС России № 13 по Ростовской области |
Акт № 59197 от 05.07.2018 |
Москва |
неполное предоставление документов по требованию налогового органа |
10 000,00 |
Направлены возражения. Ответа пока нет. |
0,00 |
10 000,00 |
||
|
05.07.18, 17.07.18 получено почтой |
МИФНС России № 13 по Ростовской области |
Акт № 59156 от 05.07.2018 |
Москва |
неполное предоставление документов по требованию налогового органа |
10 000,00 |
Направлены возражения. Ответа пока нет. |
0,00 |
10 000,00 |
||
|
17.07.18 |
МИФНС № 13 по Ростовской области |
Акт № 59156 от 05.07.18 |
москва |
несвоевременное представление информации по 93.1. |
10 000,00 |
подготовлены возражения |
10 000,00 |
|||
|
31.07.18 |
МИФНС России № 5 по Ярославской области |
Акт № 1619/739 от 25.07.2018 |
Ярославский |
ст. 126 НК РФ несвоевременное предоставление документов по требованию налогового органа |
10 000,00 |
Направлены возражения. Возражения удовлетворены. |
0,00 |
10 000,00 |
||
|
08.12.18 |
МИФНС № 11 по Тульской области |
акт № 929 от 23.11.18 |
п. 2 ст. 126 НК РФ непредставление документов по ст. 93.1. НК РФ |
10 000,00 |
Возражения удовлетворены полностью |
0,00 |
10 000,00 |
|||
|
2019 год - за непредставление документов в 2017 году |
||||||||||
|
19.03.19 |
ИФНС по Центральному району г. Новосибирска |
Акты № 85-108 от 18.03.2019 |
Сибирский |
п. 1 ст. 126 НК РФ непредставление документов о клиенте |
п. 5 ст. 93.1 - требование о представлении документов (информации)должно быть испполенно в пятидневный срок в момента его получения |
2 400 000,00 |
возражения не согласованы, дата рассмотрения 30.04.19 |
|||
|
22.03.19 |
ИФНС по Центральному району г. Новосибирска |
Акты № 140-160 от 21.03.2020 |
Сибирский |
п. 1 ст. 129.1 НК РФ непредставление информации о клиенте |
п. 5 ст. 93.1 - требование о представлении документов (информации)должно быть исполенно в пятидневный срок в момента его получения |
1 050 000,00 |
возражения не согласованы, дата рассмотрения не известна |
Рисунок А1 Проектная схема автоматизированной системы обработки требований и поручений ИФНС
Таблица А3 Требования по извлечению атрибутов для документов типа «Поручение»
|
№ |
Группа атрибутов |
Наименование атрибута |
Свойства |
|
|
1 |
Номер поручения |
Обязательный |
||
|
2 |
Дата поручения |
Обязательный |
||
|
3 |
Наименование запрашивающего органа |
Обязательный |
||
|
4 |
Орган, в который должны быть предоставлены документы* |
Обязательный |
||
|
5 |
Проверяемый |
Наименование |
Обязательный |
|
|
6 |
Проверяемый |
ФИО* |
||
|
7 |
Проверяемый |
Дата рождения* |
||
|
8 |
Проверяемый |
ИНН |
||
|
9 |
Счета |
Счет |
Множественное поле |
|
|
10 |
Присутствует контрагент |
Признак |
||
|
11 |
Контрагенты |
Наименование |
||
|
12 |
Контрагенты |
ФИО* |
||
|
13 |
Контрагенты |
Дата рождения* |
||
|
14 |
Контрагенты |
ИНН |
||
|
15 |
Счета контрагентов |
Счет |
Множественное поле |
|
|
16 |
Дата начала периода |
Условно-обязательный |
||
|
17 |
Дата окончания периода |
Условно-обязательный |
||
|
18 |
Период |
|||
|
19 |
Истребуемые документы |
|||
|
20 |
Истребуемые документы (таблица) |
Наименование документа |
||
|
21 |
Документы (альбомная ориентация) |
Текст |
||
|
22 |
Истребуемая информация |
|||
|
23 |
Истребуемая информация (альбомная ориентация) |
Текст |
||
|
24 |
Список истребуемых документов |
Истребуемый документ |
||
|
25 |
Список истребуемых документов |
Соответствующее поле |
||
|
26 |
Список истребуемой информации |
Истребуемая информация |
||
|
27 |
Список истребуемой информации |
Соответствующее поле |
||
|
28 |
Проверка формата |
* - Атрибуты, отсутствующие в ТЗ. Были добавлены в качестве доработки.
Структура данных в XML-файлах, извлекаемых из Поручения
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<xsd:schema targetNamespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/Поручение.xsd" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/Поручение.xsd">
<xsd:import namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd" schemaLocation="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
<xsd:complexType name="ImageType">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="StringExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:string">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="DateExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:date">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_AccountsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Account" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="BooleanExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:boolean">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_ContragentsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Name" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_INN" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsTableType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Doc" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsLandscapeType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Subpage" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsListDetailsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_NeedDocKey" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_NeedDocValue" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_InfoListDetailsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_NeedInfoKey" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_NeedInfoValue" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="_Поручение1Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_PAGE_IMAGES" type="ImageType" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_DocNumber" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_DocDate" type="DateExt" nillable="true" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_FNSName" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_Company" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_CompanyINN" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_Accounts" type="_AccountsType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_Contragent" type="BooleanExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_Contragents" type="_ContragentsType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_ContragentAccounts" type="_AccountsType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_PeriodFrom" type="DateExt" nillable="true" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_PeriodTo" type="DateExt" nillable="true" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_Period" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_Docs" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_DocsTable" type="_DocsTableType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_DocsLandscape" type="_DocsLandscapeType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_Info" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_InfoLandscape" type="_DocsLandscapeType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_DocsListDetails" type="_DocsListDetailsType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="_InfoListDetails" type="_InfoListDetailsType" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:element name="_Поручение1" type="_Поручение1Type"/>
</xsd:schema>
Таблица А4 Требования по извлечению атрибутов для документов типа «Требование»
|
№ |
Группа атрибутов |
Наименование атрибута |
Свойства |
|
|
1 |
Номер требования |
Обязательный |
||
|
2 |
Дата требования |
Обязательный |
||
|
3 |
Наименование запрашивающего органа |
Обязательный |
||
|
4 |
Орган, в который должны быть предоставлены документы |
Наименование |
Обязательный |
|
|
5 |
Орган, в который должны быть предоставлены документы |
Индекс |
||
|
6 |
Орган, в который должны быть предоставлены документы |
Адрес |
||
|
7 |
Номер поручения |
|||
|
8 |
Дата поручения |
|||
|
9 |
Проверяемый |
Наименование |
Обязательный |
|
|
10 |
Проверяемый |
ФИО* |
||
|
11 |
Проверяемый |
Дата рождения* |
||
|
12 |
Проверяемый |
ИНН |
||
|
13 |
Счета |
Счет |
Множественное поле |
|
|
14 |
Присутствует контрагент |
Признак |
||
|
15 |
Контрагенты |
Наименование |
||
|
16 |
Контрагенты |
ФИО* |
||
|
17 |
Контрагенты |
Дата рождения* |
||
|
18 |
Контрагенты |
ИНН |
||
|
19 |
Счета контрагентов |
Счет |
Множественное поле |
|
|
20 |
Дата начала периода |
Обязательный |
||
|
21 |
Дата окончания периода |
Обязательный |
||
|
22 |
Период |
|||
|
23 |
Истребуемые документы |
|||
|
24 |
Истребуемые документы (таблица) |
Наименование документа |
||
|
25 |
Документы (альбомная ориентация) |
Текст |
||
|
26 |
Истребуемая информация |
|||
|
27 |
Истребуемая информация (альбомная ориентация) |
Текст |
||
|
28 |
Список истребуемых документов |
Истребуемый документ |
||
|
29 |
Список истребуемых документов |
Соответствующее поле |
||
|
30 |
Список истребуемой информации |
Истребуемая информация |
* - Атрибуты, отсутствующие в ТЗ. Были добавлены в качестве доработки.
Структура данных в XML-файлах, извлекаемых из Требования
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<xsd:schema targetNamespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/Требование.xsd" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/Требование.xsd">
<xsd:import namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd" schemaLocation="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
<xsd:complexType name="ImageType">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="StringExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:string">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="DateExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:date">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_AccountsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Account" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="BooleanExt">
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="xsd:boolean">
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_ContragentsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Name" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_INN" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsTableType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Doc" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsLandscapeType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_Subpage" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_DocsListDetailsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_NeedDocKey" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_NeedDocValue" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType mixed="true" name="_InfoListDetailsType">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="_NeedInfoKey" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
<xsd:element name="_NeedInfoValue" type="StringExt" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>
</xsd:sequence>
<xsd:anyAttribute namespace="http://www.abbyy.com/FlexiCapture/Schemas/Export/AdditionalFormData.xsd"/>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="_Требование1Type">
<xsd:sequence>