10. Информационный ресурс CEIC, “Russia Average World Price: Crude oil: Urals”-2019: https://www.ceicdata.com/en/russia/average-world-prices-crude-oil-export-price-crude-oil-export-duty/average-world-price-crude-oil-urals-per-1-barrel Просмотрено:29.04.20
11. Информационный ресурс EIA; “short-term energy outlook// eia.com, 2020, ”https://www.eia.gov/outlooks/steo/report/global_oil.php Просмотрено:29.04.20
12. Информационный ресурс MacmillanDictionary, “CSR”- 2020, https://www.macmillandictionary.com/dictionary/british/csr Просмотрено:29.04.20
13. Масленников М.И.; “Model of development of vertically and horizontally integrated structures in metallurgical engineering”// Журнал “Экономика Региона №3/2012”; с.181
14. Мельникова Ю., “Совершенствование и развитие налогообложения добычи российских полезных ископаемых”// Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2010. №33. С.77-82.
15. Мишуков E. Линник Ю., “Сравнительный анализ глубины переработки нефти по индексу нельсона в различных странах”// Вестник университета. 2019. №11. С. 77-81.
16. Московская школа управления Сколково, “Система “60-66-90-100” и сценарии развития нефтепереработки в России ”// energy.skolkovo.ru, 2013, https://energy.skolkovo.ru/downloads/documents/SEneC/Research/SKOLKOVO_EneC_2013.02.08_60-66-90-100_Rus.pdf Просмотрено:29.04.20
17. Налоговый Кодекс РФ, пункт 6 ст. 3.1 от 21.05.1993 N 5003-1 (ред. от 18.02.2020) "О таможенном тарифе"// consultant.ru, 2020, http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1995/3cb0ec59fec7b58a950bc9b3c8343f3aa19d54e7/ Просмотрено:29.04.20
18. Новостной портал Ведомости, “Бюджет потерял около 0,5 трлн рублей из-за субсидии для нефтепереработчиков”// vedomosti.ru, 2017, https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2017/07/20/724739-byudzhet-poteryal Просмотрено:29.04.20
19. Новостной портал Ведомости, “Новые санкции США ударят по нефтяному сектору России”// vedomosti.ru, 2019, https://www.vedomosti.ru/business/articles/2019/02/27/795320-sanktsii Просмотрено:29.04.20
20. Новостной Портал Ведомости, “Правительство предоставит новые льготы для модернизации НПЗ”// vedomosti.ru, 2019, https://www.vedomosti.ru/business/articles/2019/09/09/810772-lgoti-modernizatsii-npz
21. Новостной портал Ведомости, “Путин одобрил завершение налогового маневра”// vedomosti.ru, 2018, https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2018/05/25/770675-zavershenie-nalogovogo-manevra Просмотрено:29.04.20
22. Новостной портал Коммерческие Вести, “Омский НПЗ завершил первый этап строительства инновационных очистных сооружений “Биосфера””// kvnews.ru, 2019, http://kvnews.ru/news-feed/117044 Просмотрено:29.04.20
23. Новостной портал Независимая Газета, “У критической отметки”// ng.ru, 2008, http://www.ng.ru/energy/2008-09-09/17_nehvatka.html?mright=0 Просмотрено:29.04.20
24. Новостной портал РБК, “Россия достигла постсоветского рекорда по добыче нефти”// rbc.ru, 2020, https://www.rbc.ru/economics/02/01/2020/5e0e2d869a7947365851bd0d Просмотрено:29.04.20
25. Новостной Портал РБК, “Треть доходов бюджетной системы России оказалась связана с нефтью и газом”// rbc.ru, 2019, https://www.rbc.ru/economics/22/08/2019/5d555e4b9a7947aed7a185de Просмотрено:29.04.20
26. Новостной портал BCS-Express, “Налоговая схема “60-66-90” не стимулирует нефтедобычу в России, считают эксперты Ernst&Young”// bcs-express.ru, 2013, https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/nalogovaya-shema-60-66-90-ne-stimuliruet-neftedobychu-v-rossii-schitayut-eksperty-ernstyoung Просмотрено:29.04.20
27. Новостной портал BCS-Express, “НДПИ почему эти 4 буквы так важны для нефтяников”// bcs-express.ru, 2019, https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/ndpi-pochemu-eti-4-bukvy-tak-vazhny-dlia-rossiiskikh-neftianikov Просмотрено:29.04.20
28. Новостной порталa Коммерсант, “Цена на нефть WTI упала ниже 0$”// kommersant.ru, 2020, https://www.kommersant.ru/doc/4327039 Просмотрено:29.04.20
29. Новостной порталa РБК, “Продавцы начали доплачивать покупателям нефти WTI по 40$ за баррель”// quote.rbc.ru, 2020, https://quote.rbc.ru/news/article/5e9de9879a79470ba19d5de1?from=newsfeed Просмотрено:29.04.20
30. Новостной порталa РБК, “Цена российской нефти URALS стала отрицательной”// quote.rbc.ru, 2020, https://quote.rbc.ru/news/article/5e9d63e09a79473da098588a Просмотрено:29.04.20
31. Онлайн журнал Нефть и Капитал, “Российская нефтепереработка: стимулы для дальнейшего роста”// oilcapital.ru, 2019, https://oilcapital.ru/article/general/27-03-2018/rossiyskaya-neftepererabotka-stimuly-dlya-dalneyshego-rosta Просмотрено:29.04.20
32. Онлайн журнал Neftegaz, “Модернизация НПЗ и мировые тренды в нефтепереработке”// magazine.neftegaz.ru, 2020, https://magazine.neftegaz.ru/articles/pervaya-strochka/523133-modernizatsiya-npz-i-mirovye-trendy-v-neftepererabotke/ Просмотрено:29.04.20
33. Онлайн журнал Neftegaz, “Нефтеперерабатывающий завод НПЗ”// magazine.neftegaz.ru, 2018, https://neftegaz.ru/tech-library/pererabotka-nefti-i-gaza/142499-neftepererabatyvayushchiy-zavod-npz/ Просмотрено:29.04.20
34. Онлайн журнал Neftegaz, “Процессинг убрать нельзя. Куда поставить запятую?”// neftegaz.ru, 2017, https://neftegaz.ru/analisis/interview/328544-protsessing-ubrat-nelzya-ostavit-kuda-postavit-zapyatuyu/ Просмотрено:29.04.20
35. Онлайн журнал ProНПЗ, “Нефтеперерабатывающие заводы России”// pronpz.ru, 2020, https://pronpz.ru/neftepererabatyvayushchie-zavody/rossiya.html#i-10 Просмотрено:29.04.20
36. Официальный сайт Газпромнефть, “Московский нефтеперерабатывающий завод”// Gazprom-neft.ru, 2020, https://www.gazprom-neft.ru/company/oil-refining/moscow-refinery/ Просмотрено:29.04.20
37. Официальный сайт Лукойл, “Нефтепереработка”// Lukoil.ru, 2020, https://lukoil.ru/Business/Downstream/OilRefining Просмотрено:29.04.20
38. Официальный сайт МНПЗ, “История Московского НПЗ”// mnpz.gazprom-neft.ru, 2018, https://mnpz.gazprom-neft.ru/about/history/ Просмотрено:29.04.20
39. Официальный сайт ОНПЗ, “История Омского НПЗ”// onpz.gazprom-neft.ru, 2018, https://onpz.gazprom-neft.ru/about/history/ Просмотрено:29.04.20
40. Скоробогатько О., Хомутов И., Квон К., Кулиев А., “Завершение налогового маневра: каких последствий ждать?”// petromarket.ru, 2018, http://www.petromarket.ru/public/Publication_2018-11-28.pdf Просмотрено:29.04.20
41. Финансовая онлайн энциклопедия CFI, “DCF model”// corporatefinanceinstitute.com, 2020, https://corporatefinanceinstitute.com/resources/knowledge/modeling/dcf-model-training-free-guide/ Просмотрено:29.04.20
42. Финансовая онлайн энциклопедия CFI, “Discounted Cash Flow formula”// corporatefinanceinstitute.com, 2020, https://corporatefinanceinstitute.com/resources/knowledge/valuation/dcf-formula-guide/ Просмотрено:29.04.20
43. Центральное диспетчерское управление топливно-энергетического комплекса РФ, “Тенденции российской нефтеперерабатывающей отрасли”// cdu.ru, 2019, http://www.cdu.ru/tek_russia/articles/2/556/ Просмотрено:29.04.20
44. Эксперт, “Все НПЗ России”// expert.ru, 2020, https://expert.ru/ratings/vse-npz-rossii/ Просмотрено:29.04.20
45. Aмlvarez E., Bravo M., Jimeмnez B., MouraЮo A.,Schultes R., “The Oil and Gas value chain: a focus on oil refining”// Cuadernos Orkestra. 2018. №46. P.2.
46. Gaidar Institute, “Russian Economy in 2017 Trends and Outlooks”// iep.ru, 2017, https://www.iep.ru/files/text/trends/2017-eng/Book.pdf Просмотрено:29.04.20
47. Moscow School Skolkovo, “Global and Russian energy outlook 2019”// eriras.ru, 2019, https://www.eriras.ru/files/forecast_2019_en.pdf Просмотрено:29.04.20
48. Yermakov V., Henderson J., Fattouh B., “Russia's heavy fuel oil exports: challenges and changing rules abroad and at home”// oxdfordenergy.org, 2019, https://doi.org/10.26889/9781784671358 Просмотрено:29.04.20
Приложение
Пример DCF модели по проекту модернизации НПЗ
В рамках работы были построены DCF модели по показателям эффективности 21 НПЗ в налоговых реалиях России (до и после маневра), США, Норвегии и Бразилии. Таким образом, было построено 84 финансовые модели. Однако во избежание перегруженности работы, а также раскрытия корпоративной информации, в приложении добавлен только 1 пример модели.