Принятие в качестве залога ценностей труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.
Итак,
1. Под кредитным риском понимается риск финансовых потерь банка возникающих в случае несвоевременного и/или неполного исполнения и/или неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком по поставке денежных средств или других активов.
2. Операции кредитования являются наиболее доходными, но в тоже время и самыми рискованными. Следовательно, для снижения риска от операций кредитования необходимо выделение тех факторов, которые приводят к невозможности или нежеланию заемщика расплатиться по своим обязательствам. Однако для эффективного управления кредитным риском необходимо также построение последовательной системы управления кредитным риском, а также анализ экономического развития региона, что позволит определить отрасли, которые имеют более низкий уровень риска по сравнению со средним, а также отраслей, в которых банк может получить более высокую доходность по кредитованию.
3. Методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации и договоренностей с партнерами. Подобного рода операции банк может проводить как за свой счет (при этом преследуя цели снижения соответствующего финансового риска или получение дохода от заключаемых соглашений в случае благоприятного для него изменения рыночных условий), так и по поручению клиентов (выступая при этом посредником и получая за это соответствующее вознаграждение).
Глава 2. Инструментарий оценки кредитных рисков коммерческих банков
2.1 Коммерческие банки как фактор экономического развития региона (на примере Волгоградской области)
Банковские системы региона в качестве территориального звена банковской системы страны имеют общие черты и этапы развития, но в тоже время отличаются специфическими особенностями, определенными уровнем развития и состояния рыночного хозяйства конкретного субъекта РФ.
Как и вся банковская система России, региональная банковская система имеет два уровня, на первом из которых находятся территориальное подразделение ЦБ РФ, а на втором сеть коммерческих банков различного вида и размера. Выполняющие разнообразные банковские операции. К элементам региональной банковской системы могут относиться также учреждения, агентства, службы, образующие банковскую инфраструктуру, которая способствует жизнедеятельности всей системы (например, информационное, научное, кадровое обеспечение) [42, с.95].
В качестве подсистемы банковской системы России территориальные ее сегменты функционируют в едином для нее правовом поле, выполняют установленные нормы и правила. В тоже время как часть территориальной экономической системы банковская сеть региона не может не испытывать влияния особенностей развития регионального хозяйства, а также проводимой региональной политики. Таким образом, становление региональных систем происходило под влиянием объективных условий общих для всей банковской системы России, но в тоже время с особенностями, характерными экономическому развитию региона данной системы.
Институциональное развитие банковского сектора регионов определялось, во - первых, сокращением количества действующих организаций и их филиалов; во - вторых, тем, что крупнейшие российские банки - федерального значения - активно проводили политику проникновения на региональные рынки; в - третьих, наращиванием капитальной базы российских банков как в России в целом, так и практически во всех экономических регионах.
В результате к настоящему времени банковский сектор России складывается из банковских систем регионов, которые можно разделить на три основных группы:
- регионы с высоким уровнем развития банковской деятельности (Москва, Санкт - Петербург, Самара, Магадан, Тюмень).
- регионы со среднем уровнем развития банковской деятельности (Волгоград, Краснодар, Новосибирск, Омск).
- регионы с низким уровнем развития банковской деятельности (Ингушетия, Кабардино-Балкария, Алтайский край).
Территориальное распределение коммерческих банков характеризуется повышенной концентрацией банковского капитала и институциональной структуры в Москве, и одном - двух других финансовых центрах (Рис.3).
1 Центральный - 57%;
2 Северо - Западный - 7%;
3 Южный - 10%
4. Приволжский - 12%
5. Уральский - 5%
6. Сибирский - 6%;
7. Дальневосточный - 3%.
Так, например, на (Рис.3) можно увидеть, что наибольшее количество кредитных организаций сосредоточено в Центральном округе, также выделяются Приволжский и Южный округ.
В тоже время как видно из (Рис.4) большая часть активов сосредоточена также в Центральном округе. И, как уже было сказано, особо выделяется развитостью банковских структур Москва и Московская область.
Москва и Московская область концентрируют около 80% действующих кредитных организаций Центрального округа или 45% всех действующих кредитных организаций по России. Активы данного региона составляют 95% активов всего Центрального округа или 75% от активов кредитных организаций России.
О концентрации активов по регионам можно судить и в зависимости от расположения кредитных организаций с большим или меньшим уставным капиталом в том или ином регионе. Более 80% крупных банков (с уставным капиталом более 150млн. руб.) сосредоточено в Центральном федеральном округе, на Приволжский и Уральский округа приходятся, соответственно, по 6% крупных банков. В остальных же регионах доля кредитных организаций с большим уставным капиталом в общем, числе крупных банков незначительна (так в Волгоградской области находится только один банк с уставным капиталом более 150 млн. руб.).
Особенностью региональных банковских систем является существенно меньшее, чем в Московском регионе значение внутрисистемного риска, объясняемое низким уровнем межбанковских финансовых связей. Однако разрозненность рынка банковских капиталов приводит к значительной дифференциации базовых показателей денежно - кредитной сферы регионов. Для большинства региональных банков характерна более консервативная структура активов; они не столь динамично реагируют на финансово - экономическую конъюнктуру, более осторожно относятся к нововведениям. Эти объективные следствия периферийности присущи практически всем банковским системам, в которых, как правило, волна инноваций направлена от центра к территориям [32, с.28].
Как уже было сказано, уровень развития региона и потенциал банковской системы этого региона взаимосвязаны. В этом случае можно говорить и о взаимосвязи инвестиционного потенциала региона и банковской системы. При анализе данной взаимосвязи замечено, что кредитная активность коммерческих банков зависит от ряда потенциала региона.
В наибольшей степени кредитная активность коммерческих банков связана с производственным и потребительским потенциалом региона, а ее инвестиционная составляющая (в меньшей степени) - от уровней рейтинговых инвестиционных показателей регионов.
Почти на все показатели банковской деятельности влияет интеллектуальный потенциал региона. В первую очередь это связано с необходимостью использования в банковском деле высококвалифицированного персонала.
Коммерческие банки уделяют значительное внимание обеспеченности бюджета региона, что выражается в высокой взаимозависимости потенциала привлечения кредитных организаций в регион. Однако здесь прослеживается и обратная связь, например, между бюджетными средствами и числом банков в регионе. Данное обстоятельство, возможно, объясняется созданием в большинстве регионов института уполномоченной кредитной организацией администрации краев и областей. Это приводит к концентрации средств и финансовых потоков в узком кругу банков и “вымиранию” остальных. В тоже время следует отметить невысокую взаимосвязь между показателями бюджетной обеспеченности и долей в банковской системе региона филиалов иногородних кредитных организаций. Это объясняется тем, что, во - первых, филиалы могут получать ресурсы из головных банков, во - вторых, местные власти, создавая институты уполномоченной кредитной организацией, приближая к себе те или иные банки, стремятся осуществлять контроль за финансовыми потоками на своей территории, а филиалы не являются юридическими лицами и подчиняются головным офисам банка.
При становлении рыночного хозяйства региона наиболее важным является долгосрочное кредитование по сравнению с краткосрочным оборотом заемного капитала. В связи с этим, целесообразно рассмотреть также региональные особенности долгосрочного кредитования.
В территориальном разрезе инвестиционного кредитования доля долгосрочных кредитов в европейской части выше, чем в восточных регионах. Однако здесь наблюдается достаточно низкий, не превышающий среднерегиональный уровень, удельный вес, в общем, кредитования столичных банков. Хотя в Москве и Московской области сконцентрировано 93% банковских активов, сложившаяся здесь ориентация кредитного рынка преимущественно на краткосрочные операции сдерживает их перераспределение на цели долговременного развития даже при наличии здесь благоприятного инвестиционного климата. По мере удаления от центра возможности краткосрочного обращения заемного капитала постепенно снижаются, в том числе вследствие меньшей развитости институтов рыночной инфраструктуру в регионах. В результате этого в менее привлекательных по сравнению с Москвой регионах Центрального экономического района заметно выше доля кредитов долгосрочного характера.
Однако, наблюдаемая в отдельных регионах России высокая доля долгосрочных кредитов в совокупном объеме не является следствием благоприятного инвестиционного климата и индикатором их повышенной привлекательности для банков, так как в их число зачастую входят регионы, относящиеся к худшей группе по рейтингам инвестиционной привлекательности. Сложившаяся здесь ситуация с долгосрочным кредитованием во многом объясняется крайне низкими значениями общих кредитных вложений в этих регионах. Кроме того, слабая производственная деятельность закономерно ограничивает привлечение краткосрочных ссуд. В результате складывается относительно высокая доля долгосрочных кредитов, размер которых в абсолютном значении чрезвычайно мал.
Практически 1/3 долгосрочных кредитов по абсолютному значению, причем с тенденцией к росту, направляется на развитие экономики центрального экономического района, а в его составе более 50% предоставляется предприятиям, организациям, населению и другим заемщикам в Москве и Московской области.
На кредитном рынке Волгоградской области в 2014 г. произошли следующие изменения:
1. Наибольшее влияние на прирост общей величины кредитов в 2014 г. оказало увеличение кредитов, предоставленных предприятиям и организациям (доля влияния - 61,5%). При этом влияние данной составляющей в течение 2014 г. колебалось от 91% до 53%. Снижение доли влияния кредитов, предоставленных предприятиям и организациям, было обусловлено более высокими темпами прироста кредитования физических лиц, которые привели к повышению доли влияния данной составляющей с 11% до 31%. Рост объемов кредитования индивидуальных предпринимателей также оказал влияние на прирост общей суммы кредитов (доля влияния - 7%). Увеличение остальных составляющих не оказало значительного влияния на общий объем предоставленных кредитов, поскольку на их долю приходилось от 1% до 4% предоставленных кредитов.
2. В структуре задолженности по кредитам в разрезе контрагентов происходили следующие изменения:
- равномерно росла доля кредитов, предоставленных физическим лицам (с 13,9% до 19,3%);
- сократилась доля кредитов, предоставленных предприятиям и организациям (с79% до 73,6%);
- доля кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям, изменилась незначительно, с 5,6% до 5,9%.
3. Темпы прироста кредитов, предоставленных на срок более 1 года, в 2,7 раза превысили темпы прироста кредитов, предоставленных на срок менее 1 года (89% и 33%соответственно). В результате этого доля долгосрочных кредитов в общем, объеме предоставленных кредитов, выросла с 25% до 32,4% (2013 г. она составляла 22,7%). По срокам предоставления наибольшая доля кредитов приходилась на кредиты сроком «от 181 дня до 1 года». Их доля в общей сумме предоставленных кредитов выросла на 2,9 п. п. и составила 43,4%. Доли кредитов, предоставленных на меньшие сроки, сократились.
4. Постепенное сокращение просроченных кредитов сопровождалось снижением их доли в общей сумме кредитов. При этом в 16,5 раза снизилась величина просроченных процентов.
5. В 2014 г. совокупный объем кредитов, полученных юридическими и физическими лицами Волгоградской области, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вырос на 32%. В целом по России прирост составил 31%.
В структуре кредитов, полученных юридическими и физическими лицами Волгоградской области в 2010 г., наибольшая доля кредитов по - прежнему приходилась на кредиты, полученные юридическими лицами, в том числе, предприятиями промышленности, торговли и общественного питания. Удельный вес кредитов, предоставленных предприятиям промышленности в сравнении с соответствующим периодом прошлого года продолжал расти. Превышение более чем в 2 раза темпов прироста кредитов, предоставленных физическим лицам Волгоградской области (64%), над темпами прироста кредитов, предоставленных юридическим лицам (27,5%), оказало влияние на увеличение по сравнению с соответствующим периодом прошлого года их доли в общей сумме кредитов, полученных юридическими и физическими лицами.
В целом по России по итогам 2014 г. по сравнению с 2013 г. выросли доли кредитов, направленных в строительство и сельское хозяйство, за счет сокращения долей основных направлений кредитования: торговли и общественного питания, промышленности. Вместе с этим по России сократилась доля кредитов, предоставленных физическим лицам.
В общем, объеме кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам Волгоградской области в 2014 г., наибольший удельный вес по - прежнему приходится на кредиты, предоставленные кредитными организациями, расположенными на другой территории и имеющими филиалы на территории Волгоградской области. По сравнению с 2013 г. он вырос на 6,7 п.п. и составил 62,7.