Материал: Шурухнова Д.Н. Банковское право

101

рого вырабатываются взаимосогласованные подходы; нормативный механизм включает комплекс нормативных инструментов (документов, актов и т. д.), содержащих единообразные стандарты банковского регулирования.

Импульсом к началу развития международного сотрудничества в области банковского регулирования и надзора послужил крах крупного западногерманского банка «БанкхаусХерштатт» в 1974 г., произошедший в результате массивных потерь из-за необдуманно рискованных валютных операций. Закрытие иностранных филиалов «БанкхаусХерштатт» привлекло внимание индустриально развитых государств к несовершенству банковского регулирования, а также продемонстрировало взаимозависимость национальных банковских систем. Этот кризис привел к созданию органа международного сотрудничества государств в области банковского регулирования, широко известного в настоящее время как Базельский комитет по банковскому надзору. Базельский комитет был создан на основании пресскоммюнике руководителей центральных банков 10 государств – так называемой группы десяти1 от 12 февраля 1975 г., распространенного через Банк международных расчетов (Базель, Швейцария). В настоящее время Базельский комитет включает представителей центральных банков группы десяти, а также Люксембурга, Швейцарии и Испании.

По мнению американского профессора Дж. Нортона, с самого начала своего существования как неформальный форум международного сотрудничества Базельский комитет поставил цель сформулировать единообразные подходы к существенным вопросам банковского регулирования посредством выработки рекомендаций и обмена информацией между органами банковского надзора государств, представленных в нем.

Одним из первых документов, подготовленных Базельским комитетом в 1975 г,, был Доклад по надзору за иностранными учреждениями банков, впоследствии получивший название Конкордат 1975 г. Документ был посвящен проблеме разграничения полномочий национальных органов банковского надзора в отношении регулирования деятельности банков, функционирующих на территории нескольких государств, посредством создания в них филиалов, до-

1 К числу этих государств относятся: Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Великобритания и США.

102

черних банков и совместных банков. По форме Конкордат 1975 г. представлял собой документ рекомендательного характера и базировался на следующих ключевых принципах:

1.Надзор за деятельностью иностранного банковского учреждения находится в совместной компетенции органов государства происхождения и государства пребывания.

2.Ни одно иностранное банковское учреждение не должно избежать надзора.

3.Практическое сотрудничество должно включать обмен информацией между органами государства происхождения и государства пребывания, а также инспекции органов государства происхождения на территории государства пребывания.

Конкордат 1975 г. явился значительным шагом вперед в развитии международного сотрудничества. Вместе с тем, он содержал ряд недостатков, связанных с отсутствием единого подхода к определению международной банковской группы.

Это отчетливо было продемонстрировано при втором международном банковском кризисе, вызванном крахом крупного итальянского банка «БанкоАмброзиано» в 1982 г. Итальянские власти обеспечили компенсацию потерянных вкладов только итальянским вкладчикам и отказались от каких-либо действий в пользу вкладчиков дочернего банка в Люксембурге, основываясь на том факте, что дочерний банк в Люксембурге был, скорее, холдингом, чем банком в строгом смысле слова, и на его экстерриториальном характере. В свою очередь, компетентные власти Люксембурга сложили с себя ответственность за осуществление банковского надзора, учитывая ли-

цензирование дочернего банка «БанкоАмброзиано» как холдинговой компании1.

Новым импульсом к развитию международного сотрудничества стал третий международный банковский кризис, вызванный крахом крупнейшего британского банка – «Банка международного кредита и торговли» в 1991 г. К моменту закрытия этот банк имел сеть филиалов и дочерних банков по всему миру, его активы превышали 20 млрд долл. Закрытие банка последовало в результате выявления многочисленных нарушений в его деятельности, выразившихся в фальсифицировании бухгалтерской отчетности, использовании подставных лиц для незаконного приобретения банков в США, сокрытии массивных

1 Официальный сайт Базельского комитета (http://www.bis.org/bcbs/history.htm).

103

убытков с помощью финансовых махинаций. Во главе глобальной банковской сети «Банка международного кредита и торговли» стояла холдинговая компания, зарегистрированная в Люксембурге, но большая часть операций холдинга и дочерних банков была сосредоточена в Великобритании. Однако компетентные власти ни Люксембурга, ни Великобритании не были готовы к осуществлению надзора на консолидированной основе.

Крах «Банка международного кредита и торговли» выявил ряд недостатков в международно-правовом режиме банковского регулирования: отсутствие консолидированного надзора, осуществляемого одним компетентным органом; неоправданно широкое использование офшорных центров банковского бизнеса, сочетающих весьма суровые законы о банковской тайне со слабым банковским надзором; неадекватное сотрудничество в области обмена информацией между органами банковского надзора разных государств1.

Следующим этапом развития международного банковского регулирования и надзора была разработка Базельским комитетом «Основных принципов эффективного банковского надзора», которые вступили в силу в 1997 г.

В работе над документом приняли участие не только представители центральных банков государств – участников Базельского комитета, но и ряда других государств, в частности России, Китая, Мексики, Чили, Чехии, Гонконга, Таиланда.

Документ содержит 25 принципов эффективного банковского надзора, которые сгруппированы следующим образом:

–условия для эффективного банковского надзора (принцип 1);

–лицензирование и структура (принципы 2–5);

–пруденциальное регулирование и стандарты (принципы 6–15);

–методы текущего банковского надзора (принципы 16–20);

–требования к информации (принцип 21);

–формальные полномочия надзорных органов (принцип 22);

–трансграничная банковская деятельность (принципы 23–25).

«Основные принципы» явились новым и весьма важным шагом на пути развития международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности. Очевидно, что имеет место тенденция выравнивания, унификации требований, предъявляемых к банковской деятельности в разных государствах, причем это касается

1 Ерпылёва Н. Ю. Международное банковское право. М., 2004. С. 144.