–поступление безналичных денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);
–перечисление безналичных денежных средств на необходимый расчетныйсчетподконтрольнойорганизации(вцеляхконспирации), апринеобходимости создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное перечисление;
–перечисление безналичных денежных средств транзитом на расчетный счеткоммерческойорганизациилибофизическоголица, указываемыхзаказчиком незаконной банковской операции или его представителем (для получения вычета по НДС, сохранения анонимности плательщика, уменьшения получаемой прибыли);
–приобретение наличных денежных средств у организаций либо физических лиц;
–передачу заказчику незаконной банковской операции (либо его представителю) наличных денежных средств, переведенных из безналичных;
–получение дохода в виде комиссионных в размере не менее одного процента за транзит безналичных денежных средств, являвшегося источником распределявшейся незаконной прибыли и основной целью совместной преступной деятельности.
При этом регистрация и открытие счетов созданных по воле организаторов организованной группы юридических лиц в г. Москве обусловливались необходимостью замаскировать преступную деятельность, так как в условиях мегаполиса, сконцентрировавшего в малом пространстве часть банков
ииных кредитных организаций, затруднен их финансовый контроль уполномоченными органами, а выявление незаконных и сомнительных операций занимает более длительный срок.
Созданные членами организованной группы юридические лица подразделялись на организации «первого порядока» и «второго порядока», отличающиеся степенью конспирации. Так, в организациях «первого порядка» было предусмотрено участие специально привлеченных лиц, которые, не имея фактического отношения к деятельности организованной группы, в случае выявления незаконных операций сотрудниками правоохранительных или иных уполномоченных органов давали заранее согласованные с организаторами пояснения, раскрывая сущность якобы законной деятельности, получая за это ежемесячное вознаграждение. Также от имени фирм «первого порядка» с цельюобеспеченияконспирациицелейклиентоворганизованнойгруппы– заказчиков незаконных банковских операций изготавливались первичные документы бухгалтерской отчетности, а также налоговая отчетность, что придавало махинациям вид законной деятельности. При этом для клиентов стоимость операций с использованием счетов «первого порядка» была выше, чем аналогичные операции по счетам фирм «второго порядка», отличающихся тем, что лица, указанные в качестве учредителей и руководителей, не знали о том, что являются таковыми, и тем, что документыбухгалтерскойи налоговой отчетности по проведенным операциям не составлялись. Учитывая специфику организации деятельности фирм «первого» и «второго» порядков, различным был
41
исрок существования указанных организаций. Так, фирмы «первого порядка» могли существовать два года и более, а фирмы «второго порядка» прекращали использоваться в случае малейшего интереса со стороны правоохранительных органов, и средний срок их деятельности не превышал одного года.
Конкретная преступная деятельность членов организованной группы выразилась в том, что в период с января 2002 года по 14 мая 2009 года Самохвалов С. Н., находясь в г. Ростове-на-Дону, совместно и согласованно с членами созданной им организованной преступной группы: Шляховым А. А., Тарасовой Н. В., Комягиным М. М., Морозовым А. И., Кармановой И. Н., Синютиной Ю. Н. и иными неустановленными лицами, осуществлял незаконную банковскуюдеятельность, используярасчетныесчетагруппывзаимосвязанных коммерческих организаций: НОУ «Столичный университет» – ИНН 7717144217, НОУ «Центр довузовской подготовки» – ИНН 7731515826, ООО «Авангард» – ИНН 7702613385, ООО «Адонис» – ИНН 7701611120 и других неустановленных юридических лиц, открытые в филиале ОАО АКБ «Донактивбанк» в г. Москве, учредителем и председателем совета директоров которого он являлся, атакжевбанке-корреспондентевышеназванногобанка: ОООКБ«АНТАЛБАНК», при указанных далее обстоятельствах.
Зарегистрированным по воле Самохвалова С. Н. организациям, с ведома
исогласия членов созданной им организованной преступной группы Шляхового А. А., Тарасовой Н. В., Комягина М. М., Морозова А. И., Кармановой И. Н. и иных неустановленных лиц, осведомленных о преступных планах в разнойстепенисцельюконспирации, дляполучениябесконтрольногодоступа к банковской системе безналичных расчетов Российской Федерации и дохода, приобретаемого в результате незаконного использования ее возможностей, были открыты расчетные счета.
После открытия расчетных счетов перечисленным организациям в период с начала января 2002 года по 14 мая 2009 года Самохвалов С. Н., находясь в г. Ростове-на-Дону, действуя совместно и согласованно со Шляховым А. А., Тарасовой Н. В., Комягиным М. М., Морозовым А. И., Кармановой И. Н., Синютиной Ю. Н. и иными неустановленными лицами в рамках отведенных каждому ролей, осуществлял в составе организованной преступной группы незаконную банковскую деятельность (незаконные банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, как группа физических лиц, а не от имени НОУ «Столичный университет» – ИНН 7717144217, НОУ «Центр довузовской подготовки» – ИНН 7731515826, ООО «Авангард» – ИНН 7702613385, ООО «Адонис» ИНН – 7701611120 и других неустановленных юридических лиц, созданных без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, с целью извлечения иной имущественной выгоды и прикрытия запрещенной незаконной банковской деятельности.
Вуказанный период Самохвалов С. Н., действуя на территории ОАО АКБ «Донактивбанк», расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Стачки, 76/26, филиалов ОАО АКБ «Донактивбанк» в г. Москве, расположенных по адресам: г. Москва, Дмитровское шоссе, 5, кор. 1, а также: г. Москва, ул. Руставели, 6, ООО КБ «АНТАЛБАНК», расположенного по адресу: г. Москва, ул. Писцовая, д. 13 «а», из корыстных побуждений, совместно и согласованно
42
со Шляховым А. А., Тарасовой Н. В., Комягиным М. М., Морозовым А. И., Черенковым В. И., Лактионовым В. Н., Кармановой И. Н., Синютиной Ю. Н. и иными неустановленными лицами, следуя отведенным каждому ролям, предоставлял неограниченному кругу юридических и физических лиц услуги по осуществлению следующих незаконных банковских операций, проводившихся в рамках банковской системы безналичных расчетов Российской Федерации, но позволявших заказчику незаконной банковской операции избежать банковского и государственного контроля законности проводимой операции, а также не соблюдать порядок осуществления безналичных расчетов и правила организации наличного денежного обращения, установленные Положением о безналичных расчетах в РФ ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 19.12.1997 № 14-П, Порядком ведения кассовых операций в РФ от 22.09.1993
№40, УказаниемЦБРФот14.11.2001 №1050-У, УказаниемЦБРФот20.06.2007
№1843-У, ч. 2 и ч. 3 ст. 861 ГК РФ:
1.Перевод безналичных денежных средств в наличные (для получения в бесконтрольное распоряжение наличных денежных средств), проводимый путем получения наличных денежных средств в банкоматах по банковским картам либо путем закупки наличных у юридических лиц и ПБОЮЛ, занимающихся приемом моментальных платежей, с последующим перечислением на расчетные счета последних денежных средств, полученных от заказчика в виде наличных, что является по своему содержанию банковской операцией, предусмотренной п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального закона РФ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», – инкассацией денежных средств и кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, причем за это взималась комиссия в размере, не меньшее 5 % от суммы операции.
2.Перечисление денежных средств транзитом на расчетный счет коммерческой организации либо физического лица, указываемых заказчиком незаконной банковской операции или его представителем (для получения вычета по НДС, сохранения анонимности плательщика, уменьшения размера получаемой прибыли и т. п.), являющееся по своему содержанию банковской операцией, предусмотренной п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального закона РФ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», – осуществлением расчетов по поручению физических и юридических лиц, причем за это взималась комиссия в размере, не менее 1 % от суммы операции.
Данные операции производились с нарушением действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность:
–в нарушение п. 1 ст. 845, п. 1 ст. 847, п. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации и п. 3.1 положения ЦБР от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» без ведома владельцев расчетных счетов, открытых в филиалах ОАО АКБ «Донактивбанк» в г. Москве, расположенных по адресам: г. Москва, Дмитровское шоссе, 5, кор. 1, а также г. Москва, ул. Руставели, 6, и в ООО КБ «АНТАЛБАНК», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Писцовая, д. 13 «а», с помощью системы «Банк-Клиент» изготавливались и использовались платежные поручения по списанию денежных средств с расчетных счетов организаций-клиентов, зарегистрированных на подставных лиц;
43
–в нарушение п. 3 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации без ведома клиентов определялись направления использования денежных средств, находящихся на расчетных счетах организаций-клиентов, зарегистрированных на подставных лиц;
–в нарушение п. 1 ст. 851 Гражданского кодекса Российской Федерации незаконно списывалась с расчетных счетов клиентов стоимость услуг за осуществление платежей (комиссии) ивзималасьдополнительная(теневая) комиссия в размере 1 % от зачисленной на расчетный счет суммы (в случаях, когда организация-получатель, зарегистрированная на подставное лицо, имеет лицензию на осуществление лицензируемых видов деятельности);
–внарушениеп.п. 2.1.1 положенияЦБРот09.10.2002 №199-П«Опоряд- ке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» осуществлялась инкассация наличных денежных средств клиентов без оформления соответствующего пакета документов (объявлений навзносналичных, ордеровиквитанций), приходованиявофициальнуюкассу банка и внесения денежных средств на расчетные счета клиентов;
–внарушениеп.п. 2.4.1 положенияЦБРот09.10.2002 №199-П«Опоряд- ке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» выдавались наличные денежные средства организациям не с их банковских счетов и без предоставления клиентами в банк денежных чеков.
В результате осуществления Самохваловым С. Н. на территории г. Росто- ва-на-Дону, совместноисогласованносоШляховымА. А., ТарасовойН. В., КомягинымМ. М., МорозовымА. И., ЧеренковымВ. И., ЛактионовымВ. Н., Кармановой И. Н., Синютиной Ю. Н. и иными неустановленными лицами, незаконной банковской деятельности в рамках отведенных каждому ролей на расчетные счета НОУ «Столичный университет» – ИНН 7717144217, НОУ «Центр довузовской подготовки» – ИНН 7731515826, ООО«Авангард» – ИНН 7702613385,
ООО«Адонис» – ИНН7701611120 идругихнеустановленныхюридическихлиц в филиалах ОАО АКБ «Донактивбанк» в г. Москве, расположенных по адресу: г. Москва, Дмитровское шоссе, 5 кор. 1, а также г. Москва, ул. Руставели, 6, и в
ОООКБ «АНТАЛБАНК», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Писцовая, д. 13 «а», от физических лиц и организаций, не подконтрольных Самохвалову С. Н. и другим членам организованной преступной группы, являющихся заказчиками незаконных банковских операций, для проведения описанных выше незаконных банковских операций поступило 21 377 300 437 рублей.
Реализуя совместный преступный умысел, направленный на получение дохода от незаконной банковской деятельности в виде комиссии за проведенныебанковскиеоперации, членыорганизованнойпреступнойгруппывпериод с 22 июля 2005 года по 14 мая 2009 года в г. Ростове-на-Дону действовали согласованно, в соответствии с определенными Самохваловым С. Н. ролями, при этом:
–Самохвалов С. Н. руководил другими членами группы, контролировал исполнение его указаний, подыскивал заказчиков незаконных банковских операций, перечислял денежные средства транзитом на расчетные счета коммерческих организаций либо физических лиц, указываемых заказчиком незакон-
44
ной банковской операции или его представителем, а также на расчетные счета используемыхюридическихлицдлясозданиявидимостизаконностипроводимых операций, соблюдения конспирации, затруднения выявления незаконных операций контролирующими органами, последующего снятия наличных и достижения других целей организованной преступной группы, рассчитывался с заказчиками незаконных банковских операций, взимал комиссию за проведенные операции, распределял прибыль между участниками организованной преступной группы;
–Шляховой А. А., Тарасова Н. В., Комягин М. М., Морозов А. И., ЧеренковВ. И., ЛактионовВ. Н. ииныенеустановленныелицаподыскивализаказчиковнезаконныхбанковскихоперацийиучаствоваливперечисленииденежных средств транзитом на расчетные счета коммерческих организаций либо физических лиц, указываемых заказчиком незаконной банковской операции или его представителем, передавая Самохвалову С. Н. волеизъявление заказчиков незаконных банковских операций, а в ряде случаев и реквизиты организаций и физических лиц, куда должны были поступить денежные средства;
–Карманова И. Н., являясь председателем правления ОАО АКБ «Донактивбанк», Алимова Н. В., Бутенко М. Ю., являясь сотрудниками филиала ОАОАКБ«Донактивбанк» вг. Москве, ииныенеустановленныелицаизчисла сотрудников ОАО АКБ «Донактивбанк» и ООО КБ «АНТАЛБАНК» обеспечивали соблюдение условий конспирации членами организованной преступной группы, беспрепятственную регистрацию и открытие расчетных счетов лже-предприятий, а также непосредственно проведение финансовых операций по расчетным счетам лже-предприятий, удостоверяя лично подлинность изготовленных членами преступной группы заведомо подложных платежных
ииных официальных документов либо давая указание на это подчиненным сотрудникам, консультировали членов организованной преступной группы по вопросам банковской деятельности и придания деятельности лже-предприя- тий законного вида, избежания контроля сотрудниками банка, занимающимися мониторингом банковских операций, призванным выявить их соответствие Федеральному закону от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также представляли иным участникам ОПГ возможность бесконтрольного пользования денежными средствами, имеющимися в кассе как головного банка, так и филиала в г. Москве.
Общая сумма дохода, полученного Самохваловым С. Н. и другими членами организованной преступной группы в результате осуществления незаконной банковской деятельности, составила не менее 209 013 265,19 рублей (20 901 326 519 рублей, перечисленных с расчетных счетов группы взаимосвязанных предприятий на счета сторонних организаций и физических лиц х 1 %, который составлял минимальную ставку за совершение незаконной банковской операции). Таким образом, этот доход был получен в результате совершения незаконных банковских операций, предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 ФедеральногозаконаРФот02.12.1990 «Обанкахибанковскойдеятельности», – осуществления расчетов по поручению физических и юридических лиц, и незаконных банковских операций, предусмотренных п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального закона РФ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», – инкассации денежных
45