Гражданским кодексом Российской Федерации установлено, что банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для счетов данного вида условиях Гражданский кодекс Российской Федерации от 26 января 1996 года N 14-ФЗ Часть вторая. Банк не вправе отказать в открытии счета за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в любой валюте.
В договоре банковского счета указываются:
§ стоимость банковских услуг и сроки их выполнения;
§ сроки обработки платежных документов;
§ имущественная ответственность за нарушение договорных обязательств, в том числе по срокам осуществления платежей;
§ порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
Для заключения договора клиент обязан российскому банку представить следующие документы:
1. заверенные нотариально или регистрационным органом копии:
решения учредителей (учредителя) о создании предприятия и назначении (избрании) его руководителя;
учредительного договора и устава (в случаях, когда их наличие предусмотрено законом для предприятий данной организационно-правовой формы);
свидетельства о регистрации;
лицензии (если ее наличие для деятельности предприятия является обязательным);
карточки с образцами подписей лиц, имеющих право первой и второй подписи, и оттиска печати (государственные и муниципальные унитарные предприятия могут заверить ее в вышестоящей организации);
2. подлинники:
свидетельства о регистрации в налоговом органе, справок из пенсионного фонда и фонда медицинского страхования.
Кроме того, могут предоставляться копии приказа о назначении на должность главного бухгалтера (если он не назначен решением собрания учредителей) и других лиц, имеющих право первой и второй подписи, а в некоторых банках требуют также информационную справку об открытых счетах в других банках.
Филиалы и представительства российских предприятий представляют нотариально заверенные копии всех учредительных документов головного предприятия, копию Положения о филиале (представительстве), копию доверенности руководителя филиала (представительства), копию протокола собрания учредителей (или приказа) о назначении лиц, пользующихся правом первой и второй подписи.
Нерезиденты Российской Федерации для открытия счета в российском банке должны представить документы, определяющие их юридический статус в соответствии с законодательством страны местонахождения и копию разрешения национального иностранного банка. Все документы должны быть переведены на русский язык, легализованы в соответствующем посольстве (консульстве) и нотариально заверены.
Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, а по требованию банка - в двух случаях (только по суду).
Во-первых, когда сумма средств на счете окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договорами, и не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом.
Во-вторых, при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Расторжение договора является основанием для закрытия счета клиента. Остаток средств на счете выдается клиенту (перечисляется на другой счет) не позднее семи дней после получения письменного заявления клиента.
1.5 Виды сберегательных вкладов и их характеристика
В рамках названных категорий (вклады до востребования и срочные вклады) банки формируют свои многочисленные виды вкладов.
Сберегательные вклады.
Традиционные вклады физических лиц, с минимумом функций и условий, процентные ставки вкладов этого вида не высокие. В ряде случаев проводится капитализация процентов, т.е. проценты по вкладу банк начисляет и добавляет к основной сумме вклада, тем самым увеличивая ее, что учитывается при каждым последующем начислении процентов.
Накопительные вклады.
Вклады физических лиц для накопления крупной суммы. Это процентные вклады, которые можно пополнять в течении срока договора. Большинство банков предлагает такие вклады в рамках целевых комплексных программ, например: автомобильные вклады, жилищные или ипотечные вклады. Валюта или рубли принимаются от клиента банка, после чего он может подать заявку на получение кредита на приобретение автомобиля или недвижимости. Если договор заключается в рамках ипотечной программы, то жилищные срочные вклады при досрочном снятии средств для приобретения квартиры или дома не теряют установленную процентную ставку. Если же прерывание договора срочного вклада происходит по вкладам других видов, то процентная ставка равна ставке вклада до востребования.
Расчетные вклады.
Вклады для тех, кто намеревается сохранить некоторый контроль над своими денежными средствами. В отличие от накопительного вида вклада, здесь в рамках договора предлагается регулярная выплата процентов на расчетный счет или пластиковую карту, а также возможность свободно снимать денежные суммы, оставляя заранее установленный минимальный остаток. Следовательно, вкладчик всегда может рассчитывать на свои сбережения и периодически, например, ежемесячно или ежеквартально получает проценты.
Специализированные вклады.
Каждый банк и агентство вкладов может предлагать специальные вклады для конкретных категорий клиентов. Например, для пенсионеров и ветеранов, студентов и учителей, работников здравоохранения и моряков. Обычно эта кампания предназначается для клиентов банка, которые уже получают через расчетные счета банка зарплату или пенсию, поэтому им выгодно делать в этой же организации новые вклады (рубли, доллары или евро). Пенсионные вклады относятся к социальным, поэтому они позволяют делать первой взнос небольшого размера, имеют заманчивые условия, но могут быть открыты только при наличии пенсионного удостоверения по возрасту или по инвалидности.
Валютные вклады.
В банках можно открыть не только вклады в рублях, но также можно положить средства на валютный депозит (вклад евро или вклад доллар). Это не просто процентные вклады, но одновременно возможность надежно сберечь свои накопления во время снижения курса рубля по отношению к мировым валютам.
Мультивалютные вклады.
Валюта может быть разная, но наиболее популярными уже долгое время продолжают оставаться доллары и евро. При этом первоначально делается, например, вклад евро, а после, в любой момент вкладчик может перераспределить средства из валюты, курс которой понижается, в валюту, курс которой повышается. Согласно договору мультивалютного вклада все эти манипуляции происходят без потери начисляемых процентов по вкладу, т.е. сохраняется доход по вкладу и получается выгода на игре повышения и понижения курсов валют. Удобно, что в рамках заключенного договора вкладчик имеет возможность дать банку долгосрочное распоряжение, где будет сказано об обязательном ежедневном поддержании пропорционального распределения денежных средств в указанных валютах вклада. В настоящее время эти вклады очень популярны из-за девальвации рубля.
Кроме того, агентство вкладов и банковские учреждения предлагают достаточно редкие и экзотические виды вкладов.
Основная задача мультивалютных вкладов - минимизировать валютные риски вкладчика.
Мультивалютные вклады позволяют хранить деньги в различных валютах (обычно - рублях, долларах и евро) одновременно, меняя их соотношение без нарушения срока вклада и потери доходности.
При открытии вклада открывается не один, а несколько счетов (по одному в каждой валюте), и распределяются средства по счетам в какой-либо пропорции, при необходимости предварительно их конвертируя. По каждой валюте банком устанавливается отдельная процентная ставка. Если одна из валют падает в цене, клиент вправе дать банку поручение перевести средства со счета этой валюты на другой счет вклада, с предварительной конвертацией. Ставки, срок, прочие условия вклада - все остается в силе.
Некоторые банки запрещают в рамках мультивалютного вклада конвертацию средств из одной валюты в другую в течение срока действия договора. В этом случае клиент не сможет отреагировать на изменение ситуации на валютном рынке, изменив пропорцию между валютами вклада, и ему придется закрыть старый вклад и открыть новый. Подобные вклады нельзя назвать мультивалютными, это просто несколько вкладов в разных валютах.
Преимущества мультивалютного вклада проявляются в полной мере в том случае, если клиент может оперативно, без визита в банк, менять соотношения валют. Наиболее удобный инструмент для этого - системы дистанционного обслуживания. Имея доступ к интернету, клиент может воспользоваться банковской услугой итернет-банкинга, и, находясь на работе или дома, полноценно управлять мультивалютным вкладом.
В одних банках клиент сможет перевести свои деньги из одной валюты в другую, лишь полностью обнулив один из счетов. В других банках на каждом из счетов необходимо оставлять некую неснижаемую сумму. Также могут быть случаи ограничения максимального количества конвертаций.
Курсы по конвертации бывают: по внутреннему курсу банка, либо по курсу ЦБ. В некоторых банках берут комиссию за конвертацию средств из одной валюты вклада в другую.
Металлические вклады.
Существуют для получения дохода не только за счет процентных вкладов, но также играя на изменениях стоимости драгоценных металлов на мировых рынках. Сумма этого вклады фиксируется в граммах конкретного драгоценного металла, также в граммах начисляются проценты Вклады при этом остаются виртуальными, т.к. вкладчик покупает у банка слиток драгоценного металла, оставляет его на хранение в банке, но сам предмет договора даже не видит. Вкладчик вправе продать свой слиток обратно банку и получить расчет по текущему курсу данного драгоценного металла. Если же потребовать от банка предъявить слиток, то придется дополнительно заплатить за его изготовление и внести в бюджет 18% НДС. По закону, покупка мерных слитков в случае изъятия их из хранилища банка облагается НДС. В этом случае, реальные доходы по такому вкладу существенно уменьшатся. Поэтому на практике все операции такого рода проходят заочно или виртуально.
Индексируемые депозитные продукты.
Это возможность получить доход благодаря изменению котировок одного из актива на мировых рынках без риска потерять сам актив (индекс Dow Jones, цена на нефть).
К депозитным вкладам так же относятся:
§ Записи в банковских книгах, подтверждающие наличие определенных требований у клиентов к кредитно-финансовому учреждению.
§ Переданные клиентами на хранение в кредитно-финансовые учреждения ценные бумаги (облигации и акции).
§ Взносы по обеспечению оплаты таможенных сборов и пошлин в таможенные учреждения.
§ Денежные суммы, внесенные в различные судебные и административные учреждения для обеспечения иска или явки в суд.
2. Организация проведения и виды депозитных операций по счетам физических лиц на примере ОАО АКБ Росбанк
2.1 Организация проведения депозитных операций физических лиц
Банки имеют право привлекать во вклады денежные средства физических лиц, если с даты государственной регистрации банка прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Открытие и закрытие счетов по вкладам физических лиц регламентируется Гражданским кодексом Российской Федерации и Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года № 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".
Вкладчиками коммерческих банков могут выступать граждане Российской Федерации (резиденты), иностранные граждане, лица без гражданства (нерезиденты). Банки принимают от физических лиц вклады, как в рублях, так и в иностранной валюте. Вкладчики свободы в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь в одном или в нескольких банках любое количество счетов по вкладам.
Минимальные размеры первоначального и дополнительных взносов, а также остатка по вкладу устанавливаются в зависимости от вида вкладов. Банк выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых зависит от вида вкладов и устанавливается правлением банка.
Вклады могут быть именные и на предъявителя. Именной вклад - это вклад на имя одного конкретного физического лица. Вклад может быть внесен как лично вкладчиком, так и через его представителя, т.е. доверенным лицом. В отношении физических лиц ГК РФ предусматривает открытие им вкладов третьими лицами (например, предприятиями, организациями для перечисления заработной платы во вклады граждан).