§ Качество предоставляемых населению услуг.
§ Организация информационной службы (для информирования льготных условий вложений для граждан, например, "пенсионный" вклад для пенсионеров или "студенческий" вклад другой категории неработающего населения - студентов).
§ Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением.
§ Хорошее знание региональных особенностей распределения финансовых сил, интенсивность потребности и использования депонированных в банке средств, надежность в выполнении обязательств, возможность обеспечения и другие факторы, на основе которых можно создать реальное представление о приливе и отливе средств населения.
1.3 Основные виды депозитных операций
Коммерческий банк имеет возможности привлекать средства предприятий, организаций, населения и других банков в форме депозитов (вкладов) и открытия им соответствующих счетов. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц выдается коммерческим банкам лишь после двух лет успешной и устойчивой работы на рынке банковских услуг и только включенным в систему страхования вкладов физических лиц в банках РФ, исходя из требований предъявляемых федеральным законом.
Принято различать пассивные и активные депозитные операции.
Пассивные депозитные операции заключаются в привлечении средств предприятий, учреждений, банков и населения во вклады на срок и до востребования, которые составляют основные виды банковских ресурсов.
Активные депозитные операции - связаны с размещением временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях. Разновидностью активных депозитных операций является внесение банками депозитов в Центральный банк Российской Федерации, что служит основой денежно-кредитного регулирования и клиринговых расчетов.
Депозитные операции в условиях инфляции требуют от кредитных учреждений проведения гибкой процентной политики, с тем, чтобы поддерживать равновесие в доходах и расходах по активным и пассивным операциям и текущую ликвидность.
Осуществление активных депозитных операций банками требует образования резервных фондов на возможные потери.
Депозиты могут классифицироваться по различным признакам, но основными являются:
§ категория вкладчиков;
§ форма изъятия средств.
В зависимости от категории вкладчика депозиты принято разделять на:
§ депозиты физических лиц;
§ депозиты юридических лиц.
Согласно Гражданскому Кодексу банки могут предлагать своим клиентам, в зависимости от срока и порядка изъятия, вклады двух основных категорий:
§ депозиты до востребования;
§ срочные депозиты.
1.3.1 Срочные депозиты
Срочные депозиты - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на определенный срок с выплатой процентов. Процентная ставка по ним зависит от размера и срока вклада. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты регулируется статьей 839 Гражданского кодекса РФ, которая так и называется "Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты"1 Статья 839 Гражданского кодекса РФ «Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты».
Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, т.к. они в высокой степени стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного периода времени. И этот период времени известен банку непосредственно при открытии счета.
Срочные банковские депозиты представляют устойчивую часть депозитных ресурсов. По ним владельцам выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а также в ряде случаев и по пополнению вклада.
Договор банковского вклада, в котором вкладчик - гражданин, признается публичным договором, а условие в договоре об отказе от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.
Операционные расходы банков по срочным депозитам, как и нормы резервирования, ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Но банки заинтересованы в привлечении срочных депозитов, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.
Срочные банковские депозиты разделяются на:
§ Условные - депозит хранится до наступления какого-либо события.
§ С предварительным уведомлением об изъятии средств. При этом виде депозита банки требуют от вкладчика специального заявления на изъятие средств. Сроки подачи таких заявлений заранее оговариваются, и соответственно им устанавливается величина процента по депозиту. Сроки уведомления об изъятии средств могут варьироваться от 7 дней до нескольких месяцев в зависимости от срока депозитного вклада. Примером депозита с предварительным уведомлением может быть депозит с графиком расходования денежных средств.
Срочные депозиты, которые по срокам хранения средств подразделяются на депозиты со сроком:
§ до 30 дней;
§ от 31 до 90 дней;
§ от 91 до 180 дней;
§ от 181 до 360 дней;
§ свыше 360 дней.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.
Недостаток срочных депозитов для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.
1.3.2 Вклад до востребования
Вклад до востребования может быть открыт как наличными, так и безналичным путем. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Объем этих вкладов обычно не очень велик по отношению к общему итогу привлеченных средств. Эти вклады непостоянны, и банку трудно спрогнозировать, как долго они будут лежать. Следовательно, банк, беря на себя риск, обычно выплачивает проценты по такому вкладу значительно ниже тех, которые получает вкладчик по срочным вкладам. Клиенту менее выгодно размещать свои сбережения во вклад до востребования, более привлекательными для него являются срочные вклады.
Стремясь расширить сферу депозитных услуг, оказываемых клиентам, банк предлагает для них возможность перечисления во вклад до востребования заработной платы, пенсии и других доходов, осуществления разовых и долгосрочных поручений банку для проведения платежей со счета (например, оплаты коммунальных услуг) и приобретения пластиковых карточек для оплаты без использования наличных денег покупки или различных услуг в магазинах и др.
Депозиты до востребования - денежные средства, оседающие на пассивных счетах в банке в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на банковский счет не представляется возможным.
Депозит до востребования может быть изъят вкладчиком по первому требованию частями или полностью.
Вкладчику открывается счет, по которому в любое время можно получить наличные деньги, или выписать расчетный документ. Подавляющая часть операций денежного оборота производится при помощи вкладов до востребования, выполняющих функцию средств обращения. Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки выплачивают невысокие проценты, эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.
Вклады до востребования принимаются как на имя определенного лица, так и на предъявителя.
К ним относится, прежде всего:
§ расчетные и текущие счета и субсчета клиентов;
§ средства федеральных и местных бюджетов;
§ общественных организаций;
§ внебюджетных фондов; средства в расчетах;
§ остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;
§ остатки средств на счетах иностранных банков-корреспондентов.
Особенности депозитов до востребования:
§ взнос и изъятие денег осуществляются как частями, так и полностью в любое время без каких-либо ограничений;
§ высокая ликвидность;
§ владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой
§ месячной ставки или в процентах к дебетовому обороту по счету;
§ деньги могут изыматься со счета, как в наличной форме, так и при помощи чека;
§ по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Банке России в большей пропорции, чем по срочным вкладам.
Основными недостатками депозитов до востребования являются:
§ для их владельцев - маленький процент по счету;
§ для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для
§ поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).
1.3.3 Сертификаты, как разновидность срочного вклада
Банковский сертификат (сберегательный, депозитный) является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный - только физическим лицам. Их владельцами могут быть как резиденты, так и нерезиденты.
Коммерческие банки вправе размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Выпускаться сертификаты российских банков могут только в валюте РФ и обращаться соответственно только на ее территории.
Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Они выполняют лишь функцию средства накопления и могут быть именными и на предъявителя. Владелец сертификата может уступить права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному - посредством передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата.
Сертификаты выпускаются под определенный в договоре процент на конкретный срок. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. При наступлении срока владелец сертификата для его оплаты (погашения) должен предъявить сертификат. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с его погашением.
Депозитные операции в условиях инфляции требуют от кредитных учреждений проведения гибкой процентной политики, с тем, чтобы поддерживать равновесие в доходах и расходах по активным и пассивным операциям и текущую ликвидность.
Осуществление активных депозитных операций банками требует образования резервных фондов на возможные потери.
1.4 Техника проведения депозитных операций, заключение договора на открытие счета
При открытии счета банки требуют от клиента предоставления определенной информации в целях защиты от различного рода мошенничества. В последние годы банки все больше руководствуются правилом "Знай своего клиента". Особенно разборчиво к подбору клиентов относятся крупные, всемирно известные банки, которые предоставляют своим клиентам максимальные возможности обслуживания. Стандартного подхода к проверке клиентов в мире не существует, процедура проверки во многом зависит от страны, где работает банк, а отчасти и от самого банка.
Обычно к заявлению на открытие счета прикладывается анкета, которая включает вопросы о названии компании и ее адресах за последние три и более лет, о видах бизнеса, возможны вопросы о партнерах компании и их адресах, о происхождении начального капитала компании и источниках средств ее владельцев, о финансовом состоянии компании, предполагаемом обороте или будущем среднем остатке на счете.
Полученные из анкеты сведения проверяются банком. Во многих странах информацию о клиентах, имеющих банковскую историю, можно почерпнуть из общедоступных баз данных.
Чаще всего для открытия корпоративного счета в иностранном банке от клиента требуется предоставление рекомендации от клиента данного банка, либо от известного банку адвоката, либо от другого банка.
Ряд банков требует от клиента получения в реестре страны регистрации и предоставления сертификата о благонадежности.
Некоторые банки устанавливают достаточно крупный минимальный остаток средств на счете.